臺灣士林地方法院刑事簡易判決 110年度審金簡字第54號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 蘇彥宏
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（109 年
度偵字第14774 號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡
易判決處刑（本院原案號：110 年度審金訴字第119 號），裁定
由受命法官獨任改以簡易判決處刑如下：
主 文
蘇彥宏幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書之記載（如附 件）外，另補充證據如下：被告蘇彥宏於本院民國110 年8 月6 日準備程序時所為之自白、內政部警政署反詐騙諮詢專 線紀錄表、臺中市政府警察局烏日分局烏日派出所受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單。二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告將本案郵局 帳戶存摺、金融卡及密碼交付詐欺集團成員，供該集團成員 詐欺告訴人洪清虎取得財物及洗錢之用，僅為他人之犯行提 供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪 之意思，或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有 直接參與犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨 ，被告應屬幫助犯無訛。是核被告所為，係犯刑法第30條第 1 項前段、第339 條第1 項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第 30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助犯一般洗
錢罪。被告以一行為同時觸犯上開2 罪名，為想像競合犯， 應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。 ㈡次按洗錢防制法第16條第2 項規定，犯前二條之罪，在偵查 或審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之 主要犯罪事實於本院準備程序時自白犯罪，應認被告合於洗 錢防制法第16條第2 項自白減刑之規定，應予減輕其刑。又 被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第 30條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之，並依法遞減之。 ㈢爰以行為人責任為基礎，審酌被告輕率提供金融帳戶予他人 ，容任他人從事不法使用，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，掩飾 或隱匿詐欺取財之款項，增加被害人尋求救濟及治安機關查 緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，又 其迄未與告訴人洪清虎達成和解，賠償告訴人所受損害，實 屬不該，惟念被告犯後尚能坦承犯行，非無悔意，且查無證 據證明其有取得任何不法利益，暨考量其犯罪之動機、目的 、手段、素行（參見本院卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表 之記載）、告訴人所受之財產損失程度，及被告自陳高中肄 業之教育智識程度、目前從事防水工程、日薪約新臺幣1,50 0 元、單身、尚有行動不便之父親待其扶養照顧之家庭生活 經濟狀況（見本院110 年度審金訴字第119 號卷110 年8 月 6 日準備程序筆錄第3 頁）等一切情狀，量處如主文所示之 刑，並就併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。三、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第 1 項前段、第3 項分別定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪 人民之財產權為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝 奪不法利得之類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權 所為之干預，自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪， 因共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現， 本於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之 後，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之 行為加以助力，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原 則，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最 高法院86年台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判 決意旨參照）。查：被告否認因提供本案前開帳戶資料予詐 欺集團而取得任何報酬，且卷內查無證據足認被告曾自前開 詐欺集團獲得任何詐欺犯罪所得，故本案尚無所得應予宣告 沒收或追徵之問題。
㈡另洗錢防制法第18條第1 項固規定：「犯第14條之罪，其所
移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之 人，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條 第1 項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項， 洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條、第 30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、第42 條第3 項，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以簡易判決處 刑如主文。
五、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，具狀向本院 提起上訴（須按他造當事人之人數附繕本），上訴本院合議 庭。
六、本案經檢察官張惠菁提起公訴，由檢察官郭季青到庭執行職 務。
中 華 民 國 110 年 10 月 1 日
刑事第九庭 法 官 陳秀慧
以上正本證明與原本無異。
若因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 陳建宏
中 華 民 國 110 年 10 月 1 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2 條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
109年度偵字第14774號
被 告 蘇彥宏 男 36歲（民國00年0月0日生） 住臺北市○○區○○街0巷0弄0號2樓
居新北市○○區○○路000號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、蘇彥宏可預見提供自己金融帳戶提款卡、密碼予他人，可供 詐騙集團遂行財產犯罪及掩飾犯罪所得的來源、性質，竟仍 基於幫助該詐騙集團進行財產犯罪及違反洗錢防制法之犯意 ，於民國109 年5 月15日前某時，在不詳地點，將其所申請 之中華郵政股份有限公司木柵郵局（下稱木柵郵局）帳號00 000000000000號帳戶之存摺、金融卡等資料，提供予姓名年 籍不詳之成年人，藉此方式幫助該人及所屬詐欺集團實施詐 欺取財犯行。嗣該詐欺集團某成員取得上開帳戶資料後，即 意圖為自己不法之所有，於109 年5 月15日10時許，撥打電 話向洪清虎佯稱係孫女婿黃培竣，因故而向洪清虎借款新臺 幣（下同）15萬元云云，致洪清虎陷於錯誤，於同年月18日 9 時20分許，匯款15萬元至上開木柵郵局帳戶內，旋遭該詐 騙集團成員提領一空，嗣經洪清虎發現受騙而報警處理，始 查悉上情。
二、案經洪清虎訴由臺北市政府警察局南港分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
┌──┬───────────┬────────────┐
│編號│ 證據名稱 │ 待證事實 │
├──┼───────────┼────────────┤
│ 1 │被告蘇彥宏於偵查中之供│被告否認犯罪，先辯稱係不│
│ │述。 │小心遺失帳戶資料，後辯稱│
│ │ │帳戶資料遭友人的小孩偷走│
│ │ │，又改稱存摺、金融卡是借│
│ │ │給朋友余煥泓做線上博奕使│
│ │ │用，但後來被余煥泓的兒子│
│ │ │拿走云云。 │
├──┼───────────┼────────────┤
│ 2 │被告所有之木柵郵局帳號│證明告訴人洪清虎遭詐騙，│
│ │00 000000000000 號帳戶│而匯入15萬元至被告木柵郵│
│ │之交易清單（查詢日期為│局帳戶，旋遭提領一空之事│
│ │109 年5 月18日至109 年│實。 │
│ │5 月24日） │ │
├──┼───────────┼────────────┤
│ 3 │告訴人洪清虎於警詢中之│證明告訴人於接獲詐騙集團│
│ │指訴及其提供之匯款單、│成員來電遭詐騙後，依詐騙│
│ │通話紀錄明細各1 份 │集團指示將15萬元匯入被告│
│ │ │帳戶內之事實。 │
├──┼───────────┼────────────┤
│ 4 │1.證人余煥泓於偵查中之│證明證人余煥泓並無向被告│
│ │ 證述 │借用帳戶，證人余詮泰亦無│
│ │2.證人余詮泰（即余煥泓│拿走被告帳戶資料之事實。│
│ │ 之子）於偵查中之證述│ │
└──┴───────────┴────────────┘
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14 條第1 項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌。被告係對正犯資以助力而未 參與犯罪行為之實施，為幫助犯，請依刑法第30條第2 項減 輕其刑。被告以同一行為同時觸犯上開2 罪嫌，為想像競合 犯，請依刑法第55條之規定，從一重論處。
三、依刑事訴訟法第251 條第1 項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 110 年 1 月 8 日
檢 察 官 張 惠 菁
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 2 月 6 日
書 記 官 歐 順 利
所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339 條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2 條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
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