臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第131號
聲 請 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 吳恩霆
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（110年度偵字第7408號），本院判決如下：
主 文
吳恩霆幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記 載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠論罪：
⒈洗錢防制法所稱之洗錢行為，依第2條之規定，係指：意圖 掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而 移轉或變更特定犯罪所得；掩飾或隱匿特定犯罪所得之本 質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者； 收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。並於第14、15條規 定其罰則，俾防範犯罪行為人藉製造資金流動軌跡斷點之手 段，去化不法利得與犯罪間之聯結。申言之，洗錢防制法之 立法目的，在於防範及制止因犯第3條所列之特定犯罪而取 得或變得之財物或財產上利益及其孳息，藉由包含處置（即 將特定犯罪所得直接予以移轉或變更）、分層化（即以迂迴 層轉、化整為零之多層化包裝方式，掩飾或隱匿特定犯罪所 得）及整合（即收受、持有或使用他人之特定犯罪所得，使 之回流至正常金融體系，而得以合法利用享受）等各階段之 洗錢行為，使其形式上轉換成為合法來源，以掩飾或切斷特 定犯罪所得與犯罪之關聯性，以逃避追訴、處罰。又刑法第 30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫 助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對 於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者。幫助犯之故 意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件 之幫助故意外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件 之幫助既遂故意，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法
內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即 學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。金融帳戶乃個人理財工 具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於 不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念 ，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之 金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供 金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特 定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款 卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（ 最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。 ⒉被告交付提款卡及密碼供他人不法使用，顯係基於幫助他人 詐欺取財及一般洗錢罪之不確定犯意，且其提供提款卡及密 碼之行為亦屬刑法詐欺取財罪及一般洗錢罪構成要件以外之 行為，核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防 制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 ㈡想像競合犯：被告以提供帳戶之提款卡及密碼之單一幫助行 為，使詐欺集團成員得對被害人行騙後誘使其匯款至上開帳 戶，並隨即自該帳戶提領，以達到掩飾犯罪所得去向之目的 ，被告係一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為 想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般 洗錢罪處斷。
㈢刑罰減輕事由：被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，為 幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 又被告於偵查中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項 規定，遞減輕其刑。
㈣量刑：爰以行為人之責任為基礎，審酌被告：⒈智識程度：大 學肄業；家庭經濟狀況：小康，行業工；⒉任意提供提款卡 及密碼予他人，幫助他人犯罪使用，而成為詐欺取財之犯罪 工具，破壞社會治安及金融交易秩序，使從事詐欺犯罪之人 藉此輕易於詐騙後取得財物，並製造金流斷點，增加被害人 向幕後犯罪集團成員追償及刑事犯罪偵查之困難；⒊犯後承 認犯行，具有悔意；⒋告訴人邱柏菖匯入本件被告郵局帳戶 之金額為新臺幣1萬2,000元等一切情狀，量處如主文所示之 刑，並就所處罰金刑諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。
三、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項（ 依刑事判決精簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處 刑如主文。
四、如不服本判決，得於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（ 應附繕本）。
五、本案經檢察官王輝興聲請簡易判決處刑。
中 華 民 國 110 年 10 月 15 日 嘉義簡易庭 法 官 林富郎
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 110 年 10 月 15 日 書記官 陳雪鈴
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。【附件】
臺灣嘉義地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 110年度偵字第7408號
被 告 吳恩霆 男 20歲（民國00年0月00日生） 住雲林縣○○鎮○○里○○路000號 居雲林縣○○鎮○○里○○○路00號
居嘉義縣○○鄉○○村00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、吳恩霆已預見提供個人金融帳戶予他人使用，可能掩飾、隱匿 他人犯罪所得或使他人遂行詐欺取財犯行，仍不違背其本意 ，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向 之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國110年4月4日 晚上某時許，在嘉義市文化路秀泰影城旁之統一便利超商， 將其申辦之中華郵政股份有限公司北港郵局帳號000-000000 0-0000000號（下稱北港郵局）帳戶提款卡及密碼，以新臺 幣（下同）4,000元之對價，提供給友人吳明宥（另簽分偵 辦）。嗣不詳詐欺集團成員取得吳恩霆上開北港郵局帳戶資 料後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之 犯意聯絡，於110年4月13日下午2時許，由集團成員暱稱「甜 不辣」之女子，以通訊軟體LINE向邱柏菖佯稱：願以1萬2,0 00元價格出售邱柏菖所需遊戲虛擬寶物云云，致邱柏菖因而 陷於錯誤，於同日晚上7時22分許，轉帳匯款1萬2,000元至 吳恩霆上開北港郵局帳戶內，旋遭提領一空。嗣邱柏菖未接 獲虛擬寶物而報警循線查獲。
二、案經邱柏菖訴由雲林縣警察局北港分局報告偵辦 證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告吳恩霆坦承不諱，核與告訴人邱柏 菖於警詢時之指訴情節大致相符，並有中華郵政股份有限公 司客戶歷史交易清單及開戶資料、告訴人邱柏菖提供其與暱 稱「甜不辣」之人對話紀錄、中國信託銀行自動櫃員機交易 明細、臺中市政府警察局大甲分局日南派出所受（處）理案 件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表、金融機構聯防機制通報單及內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表、被告提出其與友人吳明宥對話紀錄等附卷 可稽，足認被告之自白與事實相符，被告罪嫌應可認定。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一交付帳戶之行為觸 犯上開二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一 重之幫助洗錢罪論處。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 110 年 9 月 28 日
檢 察 官 王輝興本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 10 月 4 日 書 記 官 蔡沅峯附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
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