臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第28號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 林秀真
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第1035號）及移送併辦（臺灣臺北地方檢察署110年度偵
字第12488號、臺灣彰化地方檢察署110年度偵字第5487、5612、
5972號），被告於本院準備程序（原案號：110年度金訴字第43
號）及訊問程序均自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不
經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
林秀真幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，共貳罪，各處有期徒刑貳月、參月，併科罰金新臺幣壹萬元、貳萬元，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供壹佰貳拾小時之義務勞務。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除引用附件起訴書及併辦意旨書之記 載外，證據部分補充：「被告林秀真於本院準備程序及訊問 程序之自白」。
二、按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力 ，而未參與實施犯罪之行為者。次按行為人提供金融帳戶提 款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之 洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如認 識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領 後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（最 高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號裁定意旨參照 ）。查本案被告分別將其所有富邦帳戶及中國信託帳戶之提 款卡、存摺及網銀密碼，交付予綽號「小綸」之詐欺集團成 員，對該成員所屬之詐欺集團所實施詐欺取財及洗錢等犯罪 資以助力，使本案被害人等陷於錯誤，而各將其等如起訴書 及併辦意旨書所載之款項匯入被告上開帳戶內，旋遭詐欺集 團成員提領一空，以此方式幫助詐欺集團掩飾、隱匿詐欺犯 罪所得去向，是其所參與者，乃係詐欺取財罪及洗錢罪構成
要件以外之行為，又依卷內之資料，並無證據顯示被告係以 自己犯罪之意思提供上開帳戶，其所為應屬幫助犯。從而， 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助犯詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以一行為觸犯上開二罪名 ，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助 一般洗錢罪處斷。再被告上開2次提供帳戶之犯行，犯意各 別，行為各異，應予分論併罰。又被告為幫助犯，應依刑法 第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕其刑；再洗錢防制法 第16條第2項規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑」，被告於本院準備程序中，就上開犯罪事實已承 認犯罪，自有上述減刑適用，爰依法減輕其刑，並遞減輕之 。
三、爰審酌被告為圖私利，可預見提供金融機構帳戶存摺、提款 卡及密碼予他人，常被作為實施詐欺取財及洗錢等犯罪之用 ，猶仍為之，致危害交易安全及破壞人際信賴，造成執法機 關不易查緝犯罪行為人之真實身分，更增加被害人求償困難 ，實屬不該；惟被告坦承犯行，並衡酌被告無前科之素行、 犯罪動機、手段、被害人等所受損害、已與部分被害人等和 解、生活狀況及智識程度等一切情狀，分別量處如主文所示 之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。四、被告前未曾有犯罪紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在 卷可佐，其因一時失慮，致罹刑典，於犯後坦承犯行，且業 已與被害人陳雅琪、許程皓、黃泓斌達成調解，並獲前述被 害人原諒，被告雖未與全部被害人達成和解，仍不失願意賠 償之積極態度，堪認其於犯後知所悔悟，信其歷此刑事偵、 審訴追程式，應已知所警惕，應無再犯之虞，本院認所宣告 之刑，以暫不執行為適當，爰宣告緩刑2年，以啟自新。又 為使其緩刑期內能切實記取教訓，並對社會有所貢獻，爰併 宣告緩刑期內付保護管束，並向指定之政府機關、政府機構 、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供 120小時之義務勞務。
五、本案並無積極證據足認被告有因本案犯行而獲取報酬，故無 從沒收被告之犯罪所得。又本案被害人等轉帳後遭提領之款 項，係由詐欺集團成員提領，非屬被告所有，亦非在其實際 掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，無 從依洗錢防制法第18條第1項就所提領全部金額諭知沒收。 至被告提供其所有富邦帳戶及中國信託帳戶之存摺、提款卡 ，雖交付他人作為詐欺取財、洗錢所用，惟系爭金融帳戶已 被列為警示戶，無法再供交易使用，且該存摺、提款卡本身
之價值甚低，復未經扣案，沒收徒增執行上之勞費，恐不符 比例原則，宣告沒收欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條 之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵，附此敘明。六、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
七、如不服本判決，應自判決送達之日起20日內，向本院提起上 訴（應附繕本）。
本案經檢察官吳怡盈提起公訴、移送併案審理，檢察官李頲翰、林芬芳移送併辦，檢察官吳宗穎到庭執行職務。中 華 民 國 110 年 9 月 24 日 刑事第八庭 法 官 陳彥志
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，應自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本院提起上訴狀(須附繕本)。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 110 年 9 月 24 日 書記官 于淑真
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。