臺灣嘉義地方法院刑事判決
110年度金訴字第101號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 蔡皓丞（原姓名：蔡宏昌）
上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度少連
偵字第19號），被告於準備程序，就被訴事實為有罪之陳述，經
本院合議庭裁定行簡式審判程序後，判決如下：
主 文
庚○○犯如附表二所示各罪，各宣告附表二所示之刑及沒收。應執行有期徒刑壹年捌月。
犯 罪 事 實
一、庚○○於民國108年2月間某日起，加入成員有壬○○（目前經另 案通緝中）、甲○○、乙○○（均由本院另行審結），以及身分 不詳、綽號「救肺散」、「大盜」、「煥榮」、「風生水起 」、「小凱」、「貝吉塔」、「卡爾」之成年男子、少年王 ○竣（92年6月生，行為時僅15歲，另由臺灣桃園地方法院少 年法庭審結）等由不詳之人所發起、主持，3人以上，以實 施詐術為手段，所組成具有持續性、牟利性之有結構性詐欺 集團犯罪組織（庚○○被訴組織犯罪條例部分，業經臺灣高等 法院臺中分院109年金上訴字第2622 號、第2625號、第2626 號判決確定）。庚○○、壬○○、甲○○、乙○○、少年王○竣及其 他詐欺集團成員，意圖為自己不法所有，共同基於詐欺取財 ，及隱匿詐欺犯罪所得去向而洗錢之犯意聯絡，由詐欺集團 成員以附表一所示之詐騙手法，分別詐欺附表一所示之被害 人，致該等被害人陷於錯誤，於附表一所示之時間，將錢分 別匯入指定之金融帳戶內（詳細被害人、匯款時間、匯入金 額、匯入帳戶、詐騙手法，均詳如附表一所示）。隨後，庚 ○○便交付人頭帳戶金融卡給擔任車手之乙○○、王○竣，由乙○ ○、王○竣提領款項（提款時間、地點、金額，亦詳如附表一 所示），復向其等收取贓款，再轉交給壬○○（附表一編號1 、2）或甲○○（附表一編號3至5），並層轉交給身分不詳之 詐欺集團成員，以此隱匿贓款之手法，製造金錢流向之斷點 ，致無從追查前揭詐欺取財犯罪所得之來源及去向，而隱匿 該犯罪所得。
二、案經己○○、戊○○、丙○○、丁○○、辛○○訴由嘉義縣警察局朴子 分局報請臺灣嘉義地方檢察署檢察官偵查起訴。 理 由
一、本案起訴範圍：本案起訴書第2頁之犯罪事實欄第13列至17 列已明確記載「（詐騙帳戶資料、詐欺時間、金額、提款時 間、金額、地點、共犯與車手身分等，均如附件…）」，故 本案被告庚○○遭訴之範圍，即應以附表有記載被告姓名之部 分為準，此亦經公訴檢察官當庭確認無誤（本院卷二84頁） 。至於起訴書記載詐欺癸○○之部分，因經另案判決確定，由 本院另為免訴之判決，合先敘明。
二、上揭犯罪事實，業據被告坦白承認（警卷15至25頁、偵卷27 1至272頁、本院卷二130頁、150頁），核與共同正犯甲○○、 乙○○、少年王○竣供述之情節相符（警卷1至10頁、31至41頁 、48至67頁），並有附表二「證據名稱及出處」欄所載之證 據可資佐證。從而，本案事證明確，被告犯行堪以認定。三、論罪科刑：
㈠按詐欺集團向被害人施用詐術後，為隱匿其詐欺所得財物之 去向，而令被害人將其款項轉入該集團所持有、使用之人頭 帳戶，並由該集團所屬之車手前往提領詐欺所得款項，已發 生製造該詐欺犯罪所得金流斷點，實質上使該犯罪所得嗣後 之流向不明，達成隱匿犯罪所得之效果，妨礙該詐欺集團犯 罪之偵查，即與洗錢防制法第2條第2款相符，並該當於該法 第14條第1項一般洗錢罪（最高法院109年度台上字第3224號 判決意旨參照）。被告向擔任車手之乙○○、少年王○竣收取 其等提領之贓款後，再轉交給甲○○或壬○○，並層轉給身分不 詳之人，已發生製造上述詐欺犯罪所得金流斷點，實質上使 該犯罪所得嗣後之去向不明，達成隱匿犯罪所得之效果，已 該當洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。 ㈡核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共 同犯詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪（洗錢 罪部分，被告於審理時自白，應依洗錢防制法第16條第2項 規定減輕其刑）。
㈢被告、壬○○、乙○○及其他詐欺集團成員，就附表一編號1犯行 之實施，有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。被告、壬 ○○、乙○○、少年王○竣及其他詐欺集團成員，就附表一編號2 ；被告、壬○○、甲○○、少年王○竣及其他詐欺集團成員，就 附表一編號3至5所示犯行之實施，亦同。
㈣被告及所屬之詐欺集團成員，共同基於同一決意，分次向附 表一編號2所示之被害人戊○○行騙，致被害人戊○○陸續匯款 ，係侵害同一法益，且時間及空間上有連貫性，依一般社會 健全觀念，難以強行分開，在刑法評價上，應視各為數個舉 動之接續施行，為包括之一行為予以評價，應為接續犯。附 表一編號4、5之部分，亦同。
㈤被告於附表一各罪，均係以1行為觸犯上開2罪名，為想像競 合犯，各應依刑法第55條規定，從一重論以刑法第339條之4 第1項第2款之3人以上共同犯詐欺取財罪。被告所犯附表一 所示各罪，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。 ㈥少年王○竣為92年6月生，被告於行為時係成年人，故被告與 附表一編號2至5提款車手欄之少年王○竣共同犯上開之罪， 均依兒童及少年福利與權益保障法第112條第1項前段加重其 刑。
㈦本院審酌被告：⑴自陳高職畢業之智識程度；⑵為計程車司機 ，經濟狀況不好；⑶已婚，育有1名子女，平常與外公、配偶 、小孩同住之家庭狀況；⑷自108年2月起即參與本案之犯罪 組織，共同犯下多起詐欺案件，有臺灣高等法院被告前案紀 錄表在卷可佐；⑸行為時20歲，年輕力壯，竟為求快速獲取 金錢，而為本案犯行，足見其欠缺尊重他人財產權之觀念； ⑹本案負責交付人頭帳戶金融卡給車手提領贓款，再向車手 收取贓款，復轉交給壬○○或甲○○之參與程度，以及各被害人 被騙如附表一所示金額之犯罪情節暨所生損害；⑺犯後坦承 犯行，且合於洗錢防制法第16條第2項減刑事由等一切情狀 。本院認分別量處如主文所示之刑，應屬適當。另衡酌被告 為本案犯行，罪名同一、模式相似，倘以實質累加之方式定 應執行刑，則處罰之刑度顯將超過其等行為之不法內涵。是 以綜合被告上揭情狀，兼衡刑罰手段之相當性，本院認為依 被告參與之次數，量處如主文所示之應執行刑，應為適當之 刑。
四、沒收部分：共同犯罪行為人之組織分工及不法所得，未必相 同，彼此間犯罪所得之分配懸殊，其分配較少甚或未受分配 之人，如仍應就全部犯罪所得負連帶沒收之責，超過其個人 所得之剝奪，無異代替其他犯罪參與者承擔刑罰，顯失公平 ，因共犯連帶沒收與罪刑相當原則相齟齬，故共同犯罪，所 得之物之沒收，應就各人分得之數為之，亦即沒收或追徵應 就各人所實際分得者為之。經查，被告供稱報酬之計算方式 為車手提領金額之百分之1等語（警卷21頁）。卷內並無其 他證據顯示被告所言為虛，依罪證有疑，利於被告原則，應 依上開比例計算被告實際犯罪所得。故被告本案所犯各罪之 犯罪所得分別為新臺幣（下同）70元、1,780元、300元、1, 725元、894元，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定 ，分別在各罪之主文項下分別宣告沒收，並於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項，兒童及少年福利與
權益保障法第112條第1項前段，刑法第11條、第28條、第339條之4第1項第2款、第55條、第51條第5款、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。本案經檢察官張建強提起公訴、檢察官陳志川到庭執行職務中 華 民 國 110 年 8 月 31 日 刑事第三庭 法 官 張佐榕
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 110 年 8 月 31 日 書記官 連彩婷
附錄本判決論罪科刑法條
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
中華民國刑法第339條之4第1項第2款
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
二、3人以上共同犯之。
附表一：
編號 被害人 詐騙手法 匯款/提款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯款帳戶 提款金額 （新臺幣） 提款地址 車手 1 己○○ 詐騙集團成員於108年3月4日20時37分撥打電話向己○○佯稱：因網路購物時，設定成訂購多筆訂單，將重複扣款，需操作ATM以解除設定云云。 108/03/04 21:05 7,755 中華郵政000-00000000000000號帳戶（戶名：呂志忠） 108/03/04 21:39 7,000 朴子郵局 乙○○ 2 戊○○ 詐騙集團成員於108年3月4日20時14分撥打電話向戊○○佯稱：因網路購物設定錯誤將重複扣款，需操作ATM以解除設定云云。 108/03/04 22:06 29,999 兆豐國際商業銀行000-00000000000號帳戶（戶名：林琨峰） 108/03/04 22:09 29,985 108/03/04 22:23 20,000 全聯朴子文化店 乙○○ 108/03/04 22:23 20,000 全聯朴子文化店 乙○○ 108/03/04 22:25 19,000 全聯朴子文化店 乙○○ 108/03/04 21:35 29,999 第一商業銀行000-00000000000號帳戶（戶名：溫睿宇） 108/03/04 21:41 29,999 108/03/04 22:23 29,985 108/03/04 22:11 20,000 合作金庫北朴子分行 乙○○ 108/03/04 22:12 20,000 合作金庫北朴子分行 乙○○ 108/03/04 22:13 20,000 合作金庫北朴子分行 乙○○ 108/03/04 22:29 20,000 華南銀行朴子分行 乙○○ 108/03/04 22:30 10,000 華南銀行朴子分行 乙○○ 108/03/04 22:40 29,985 合作金庫銀行000-0000000000000號帳戶（戶名：林琨峰） 108/03/04 22:43 20,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/04 22:44 9,000 華南銀行朴子分行 王○竣 3 丙○○ 詐欺集團成員於108年3月18日11時許，打電話給丙○○，假裝係其友人，佯稱需要資金周轉應急云云。 108/03/18 20:56 30,000 中華郵政000-00000000000000號帳戶（戶名：陳敏修） 華南銀行朴子分行 108/03/18 22:38 20,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 22:39 10,000 華南銀行朴子分行 王○竣 4 丁○○ 詐騙集團成員於108年3月18日21時許撥打電話向丁○○佯稱：因網路購物設定錯誤將重複扣款，需操作ATM以解除設定云云。 108/03/18 22:03 29,989 聯邦商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：陳美如） 108/03/18 22:05 29,985 108/03/18 22:27 29,985 108/03/18 22:55 20,000 合作金庫北朴子分行 王○竣 108/03/18 22:56 20,000 合作金庫北朴子分行 王○竣 108/03/18 22:57 20,000 合作金庫北朴子分行 王○竣 108/03/18 22:57 20,000 合作金庫北朴子分行 王○竣 108/03/18 22:58 9,500 合作金庫北朴子分行 王○竣 108/03/18 22:07 29,985 華南商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：許誌隆） 108/03/18 22:09 23,123 108/03/18 22:22 29,985 108/03/18 23:00 30,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 23:01 30,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 23:02 23,000 華南銀行朴子分行 王○竣 5 辛○○ 詐騙集團成員於108年3月18日21時30分許撥打電話向辛○○佯稱：因網路購物設定錯誤將重複扣款，需操作ATM以解除設定云云。 108/03/18 23:34 30,000 國泰世華商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：何招憲） 108/03/18 23:41 20,000 統一超商配天門市 王○竣 108/03/18 23:41 10,000 統一超商配天門市 王○竣 108/03/18 23:43 30,000 108/03/18 23:54 20,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 23:55 29,985 108/03/18 23:56 9,400 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 23:57 20,000 華南銀行朴子分行 王○竣 108/03/18 23:58 10,000 華南銀行朴子分行 王○竣
附表二：被告有罪之證據、宣告刑
◎編號之排序與附表一各次犯罪相對應，即編號1為附表一編號1 之部分，以此類推
編號 被害人 證據名稱及出處 宣告刑 1 己○○ ⑴己○○於警詢之指述 （警卷77至79頁） ⑵中華郵政000-00000000000000號帳戶（戶名：呂志忠）之客戶歷史交易清單 （警卷381頁） ⑶己○○提供之手機截圖畫面4張 （警卷85頁） ⑷監視器翻拍照片2張 （警卷278頁） 庚○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。未扣案之犯罪所得新臺幣柒拾元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 2 戊○○ ⑴戊○○於警詢之指述 （警卷86至91頁） ⑵兆豐國際商業銀行000-00000000000號帳戶（戶名：林琨峰）之客戶存款往來交易明細表 （警卷396至397頁） ⑶第一商業銀行000-00000000000號帳戶（戶名：溫睿宇）之存摺存款客戶歷史交易明細表 （警卷405至406頁） ⑷合作金庫銀行000-0000000000000號帳戶（戶名：林琨峰）之歷史交易明細查詢結果 （警卷411頁） ⑸郵局、中國信託、合作金庫銀行之ATM交易明細表5紙 （警卷104頁右上、左下、105頁右上、106頁右上、107頁左上） ⑸監視器翻拍照片8張 （警卷285頁、292頁、293頁下方至295頁上方） 庚○○成年人與少年三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟柒佰捌拾元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 3 丙○○ ⑴丙○○於警詢之指述 （警卷214至216頁） ⑵中華郵政000-00000000000000號帳戶（戶名：陳敏修）之客戶歷史交易清單 （警卷389頁） ⑶郵局ATM交易明細表1紙 （警卷219頁左方） ⑷監視器翻拍照片2張 （警卷317頁） 庚○○成年人與少年三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。未扣案之犯罪所得新臺幣參佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 4 丁○○ ⑴丁○○於警詢之指述 （警卷224至226頁） ⑵聯邦商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：陳美如）之開戶基本資料及ATM交易明細表 （警卷458至461頁、464頁） ⑶華南商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：許誌隆）之基本資料及交易明細表 （警卷466至468頁） ⑷台新銀行ATM交易明細表3紙 （警卷235頁） ⑸監視器翻拍照片4張 （警卷318頁、323頁） 庚○○成年人與少年三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟柒佰貳拾伍元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 5 辛○○ ⑴辛○○於警詢之指述 （警卷245至248頁） ⑵國泰世華商業銀行000-000000000000號帳戶（戶名：何招憲）之客戶基本資料查詢及交易明細表 （警卷475至484頁） ⑶監視器翻拍照片3張 （警卷319頁、325頁下方） 庚○○成年人與少年三人以上共同犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。未扣案之犯罪所得新臺幣捌佰玖拾肆元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。