臺灣高等法院刑事判決
108年度上易字第2266號
上 訴 人
即 被 告 林郁真
選任辯護人 張凱婷律師
李文娟律師
張進豐律師
上列上訴人因詐欺案件，不服臺灣臺北地方法院104年度易字第3
09號，中華民國108年8月26日第一審判決（起訴案號：臺灣臺北
地方檢察署102年度偵字第12487號），提起上訴，本院判決如下
：
主 文
原判決撤銷。
林郁真犯詐欺取財罪，處有期徒刑參年。未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟壹佰捌拾柒萬陸仟伍佰參拾捌元沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實
一、林郁真與吳柔樺於下列行為期間是朋友關係，林郁真因自己 所營事業需款周轉使用，竟利用此朋友間之信賴關係，意圖 為自己不法之所有，於民國98年6月間起，在臺北市○○區○○ 路00號13樓，透過電話、MSN網路即時通、電子郵件等方式 ，或向吳柔樺佯稱，其朋友生意需要短期融資，若投入放款 ，可以穩定賺取利息云云（如附表編號1至3所示），或向吳 柔樺佯稱，其銀行朋友有放款與客戶之管道，若投入放款， 可以穩定賺取利息云云（如附表編號4至6所示），或向吳柔 樺佯稱，其認識綽號「伯伯」之華南商業銀行股份有限公司 某分行經理，「伯伯」有為銀行往來之客戶私下進行融資貸 款，若投入放款，可以穩定賺取利息云云（如附表編號7至6 9所示），以虛構上開放款與債信良好之對象可以穩定賺取 利息而隱瞞自己為真正借款人之方式施用詐術，林郁真不疑 有詐而陷於錯誤，於附表各該編號所示時間，依指示匯款至 林郁真獨資經營之久筑企業有限公司（下稱久筑公司）華南 商業銀行股份有限公司世貿分行帳號000000000000號（下稱 久筑公司華南銀行帳戶）、中國信託商業銀行股份有限公司 營業部帳號000000000000號（下稱久筑公司中國信託銀行帳 戶）等帳戶內，共計詐得新臺幣（下同）3,264萬100元，林 郁真即將該等款項供己使用，為免吳柔樺起疑，林郁真有返
還部分約定貸放之本息（如附表編號2至3、5至6、8、10、1 2、14、16、19、22、24、27、43、50、62、68所示，共計1 ,929萬元），嗣在其餘約定放款日到期後，無法再給付本息 ，吳柔樺查證結果，發現銀行並無其上開所述綽號「伯伯」 之經理，始知受騙，吳柔樺其後委託劉建國代為催討，受返 還147萬3,562元，迄今尚有1,187萬6,538元之詐欺犯罪所得 未獲償還。
二、案經被害人吳柔樺訴由臺灣臺北地方檢察署檢察官偵查後起 訴。
理 由
一、證據能力部分：
㈠有關告訴人吳柔樺與上訴人即被告林郁真間之MSN通訊資料 ，被告之辯護人以此等電磁紀錄極易變造或覆寫，可經事 後增刪修改，無從確認是否為真正原始檔為由，否認其證 據能力。按以儲存於電磁紀錄載體，或以數位方式傳送， 所產生類似文書之聲音、影像及符號等作為證據之數位證 據，因具無限複製性、複製具無差異性、增刪修改具無痕 跡性、製作人具不易確定性等特性，較一般傳統之書證、 物證，更易偽造或變造，而須特重其證據真實性之處理。 於訴訟上，若當事人之一方提出數位證據為證，經他方爭 執其真實性而否定證據能力，法院亦認該證據之存否，與 待證事實間具有關連性時，即應命提出該證據之一方，以 適當方法釋明該數位證據有無遭偽造、變造之情。至該釋 明之程度，並不以達於一般人均可得確信，而無合理懷疑 存在之證明程度為必要，僅達證據優勢之程度即可（最高 法院110年度台上字第1954號判決意旨參照）。就被告如 何施用詐術向告訴人詐騙款項部分，檢察官係援引告訴人 與被告間之MSN通訊資料，是該等證據資料，與本案待證 事實具有關連性。而該MSN通訊資料，係由告訴人於偵查 中所提出，依告訴人於原審訊問時所述，該MSN通訊資料 分別留存在告訴人之自用東芝牌筆電、告訴人任職公司所 用之戴爾牌筆電，以及從公司筆電複製到告訴人使用之行 動硬碟內（見原審卷㈠第135頁）。因被告之辯護人以前詞 否認該MSN通訊資料之真實性，原審依檢察官之聲請，將 上開筆電以及行動硬碟送勤業眾信Deloitte & Touche聯 合會計師事務鑑定（見原審卷第207至208頁），結果認為 ：東芝、戴爾牌兩台筆記型電腦內部硬碟以及行動硬碟內 ，均存在告訴人帳號jeani0000000oo.com 與被告帳號jan 20000000mail .com之完整對話紀錄。經檢視上述指定MSN 帳號對話紀錄分析結果如下：1.僅東芝牌筆記型電腦內查
有刪除之對話紀錄檔，但仍能完整還原，亦存在被覆蓋之 對話紀錄檔案，僅有不全資訊。2.戴爾牌筆記型電腦與行 動硬碟內，查無任何被刪除之對話紀錄檔，故未有遭覆蓋 之跡象。3.經分析與本案相關紀錄檔之同一性，總共僅五 個唯一性對話紀錄檔，而其中2個對話檔之最後一筆對話 時間與檔案異動時間（即MSN軟體帳號間對話視窗所關掉 時間）之時間差異數秒，而無事後修改可能性，3個對話 檔之時間差為數分鐘至數小時，可能因使用人未立即關閉 對話視窗，仍保持開啟一段時間所致，無法證明是否有事 後修改跡象等語（見原審卷㈡第4至5頁）。是上開電腦硬 碟與行動硬碟留存之MSN通訊資料經鑑定結果，並無證據 顯示有人工變造修改之跡象。此情也與告訴人於原審審理 時具結證稱：我們在辦公室有用MSN聯絡對話，它有一個 自動儲存在電腦裡的設定，每次對話會自動存入，我沒有 複製到硬碟裡，只是將它備份出來，我沒有去修改等語（ 見原審卷㈢第139頁）相符。參以上開MSN對話資料中所提 及任職銀行之「伯伯」、投資方案與金額，也與被告與告 訴人間於99年8月27日之往來電子郵件（見偵卷㈠第79至80 頁，卷㈡第192至202頁，原審㈠第183頁）所載「伯伯有3種 投資方案」等內容相符。綜上各情，就上開MSN帳號對話 紀錄內容之真實性，顯已達到釋明之程度，自有證據能力 。被告之辯護人雖以：臺灣臺北地方檢察署資訊人員操作 結果，以先前刑事警察局鑑定結果，均認為MSN對話紀錄 檔案可事後修改其對話內容，且不會於修改日期上顯示出 來，經比對告訴人先後提出之MSN帳號對話紀錄內容，有 諸多字體變更、通訊對話紀錄增減之情狀，且有對話時間 交錯，以及年月日12小時制與24小時制不同格式之情事等 為由，指謫上開鑑定結果之真實性。然臺灣臺北地方檢察 署資訊人員操作之結果，以及先前刑事警察局鑑定結果， 雖均認為MSN對話紀錄檔案可事後修改其對話內容，但與 上開電腦硬碟與行動硬碟留存之MSN通訊資料內容，有無 確實經過人為之變造、修改，二者並無必然之關連性。至 於辯護人上開所指MSN帳號對話紀錄內容有字體變更、內 容有增減，則係因告訴人就上開硬碟資料，先後擷取所需 部分內容，分別列印所致。另辯護人上開所指對話時間交 錯、相連對話卻有年月日12小時制與24小時制不同格式乙 節，則係告訴人將與被告間自3/12/2009至5/15/2011此長 期間之MSN對話對話紀錄，分別將3/12/2009至10/25/2009 期間之對話紀錄列印為第1冊，將5/22/2009至12/25/2009 以及2/16/2011至5/15/2011期間之對話紀錄列印為第2冊
，將12/7/2009至11/22/2010期間之對話紀錄列印為第3冊 所致（以上見102年度他字第4264號卷第4至11頁，偵卷㈢ 第10、27至335頁，偵卷㈣第45至83頁）。是辯護人所指上 開各情，俱與MSN帳號對話紀錄內容有經過不實偽造、變 造等情無涉，則辯護人以此為由，否認上開MSN帳號對話 紀錄內容之證據能力云云，並不足採。
㈡其餘援引為本件犯罪事實之證據，就下列被告不利於己之 供述，其並未爭執陳述之任意性（見本院卷㈠第128至129 頁），且又有其他事證足以補強此等陳述確屬真實可信， 自有證據能力。按刑事訴訟法第159條之5立法意旨，在於 確認當事人對於傳聞證據有處分權，得放棄反對詰問權， 同意或擬制同意傳聞證據可作為證據，屬於證據傳聞性之 解除行為，如法院認為適當，不論該傳聞證據是否具備刑 事訴訟法第159條之1至第159條之4所定情形，均容許作為 證據，不以未具備刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4 所定情形為前提。此揆諸「若當事人於審判程序表明同意 該等傳聞證據可作為證據，基於證據資料愈豐富，愈有助 於真實發見之理念，此時，法院自可承認該傳聞證據之證 據能力」立法意旨，係採擴大適用之立場。蓋不論是否第 159條之1至第159條之4所定情形，抑當事人之同意，均係 傳聞之例外，俱得為證據，僅因我國尚非採澈底之當事人 進行主義，故而附加「適當性」之限制而已，可知其適用 並不以「不符前四條之規定」為要件（最高法院104年度 第3次刑事庭會議決議意旨參照）。本判決所引用其餘供 述或非供述證據之證據能力，檢察官、被告及其辯護人於 言詞辯論終結前均未爭執其證據能力，（見本院卷㈠第129 至135頁，卷㈡第22至31頁），本院審酌上開證據調查製作 時之情況，並無違法不當之情事，認以之作為證據應屬適 當，揆諸前揭說明，自均具有證據能力。
二、訊據被告矢口否認有詐欺行為，辯稱：伊跟告訴人說開店需 要錢周轉，因為伊有支付利息給告訴人，告訴人才匯款借錢 給伊，並沒有虛構事實詐騙云云。然查：
㈠告訴人有於附表各編號所示時間，匯款至被告獨資經營之 久筑公司華南銀行帳戶、中國信託銀行帳戶，此為被告所 坦認（見本院卷㈠第128、248頁），並有附表卷證金流欄 所示之證據資料等附卷可稽，此部分事實，可以認定。 ㈡就告訴人前揭匯款與被告之緣由，告訴人於原審審理時業 已具結證稱：最初於98年7、8月間，被告稱電子公司在進 貨時，常至銀行開立信用狀，若額度不足則需借款，此種 資訊只有銀行的人才知道，她認識一位華南銀行經理，暱
稱叫「伯伯」，伯伯有在賺借款的利潤，她因為認識伯伯 很久，有機會靠該種利潤來還自己的房貸，被告介紹我這 個機會，方式是我把錢匯款到被告的久筑公司戶頭，她再 將錢轉交予伯伯，避免造成伯伯的困擾，每次被告都會轉 述伯伯的話，陳稱墊款的金額及利潤，為期幾天，伯伯抽 多少佣金，被告抽多少佣金。剛開始幾筆投資案，利潤本 金都有匯進來，但後面的投資案，都是到期前就緊接著有 下筆金額更大的投資案，須把前面的本金及利潤再加進去 ，另外還要再加碼去滿足那個投資案的金額，所以沒看到 錢入帳，就只是一個數字，錢就又出去了，再加碼更多的 錢，一直往裡投。我會匯款給被告，均是因為被告說有一 個伯伯的投資案，金額跟利息的算法都是被告告訴我，被 告會指定我匯到她的久筑公司帳戶，後來金額變大，被告 說久筑公司帳戶是供伯伯操作的人頭帳戶，現在金額大概 每月差不多5,000萬左右，但久筑公司營業額只有125 萬 ，會被國稅局抓，要求我去華南銀行開一個戶頭讓伯伯操 作，我便去華南銀行開一個帳戶，存摺交由被告轉交伯伯 。我問過很多次銀行伯伯的身分，被告都沒說，但在99年 7月時，她有跟我提到伯伯在9月1日欲接華南銀行總稽核 的職務，她要送紅包跟藝品給伯伯，問我要不要送8,000 元給伯伯慶祝一下，我就包了1個1萬6,800元的紅包，請 她給伯伯等語明確（見原審卷㈢第131至148頁）。是告訴 人即已指陳是被告陳稱有放款之管道，若告訴人願意投入 放款，即可以穩定賺取利息，告訴人才因此匯款至被告上 開獨資經營之久筑公司華南銀行、中國信託銀行等帳戶內 。
㈢附表所示各筆款項之往來，亦有如下告訴人與被告間MSN 對話內容（如附表對話卷證欄所載），以及告訴人與被告 間之電子郵件往來內容，足以佐證告訴人上開指陳匯款之 緣由，確為真實可信：
⒈附表編號1至3所示即98年6月29日至98年7月7日款項往來部 分：（被告）我有一個朋友要借短期融資，二個月。（告 訴人）為啥不跟銀行借阿？（被告）他要下櫃子，跟銀行 借短期不合。我是有借他500了，不賺白不賺，因為我要 賺0.5%。我很常借給他，對他很有信心，真不行拿他櫃子 拍賣。我朋友講這沒在寫借據的，怕萬一跟對方不好時， 會被告重利罪。（告訴人）你是說40萬20天。（被告）您 只要匯37萬，我給您18跟28二天各20萬的票，票開您的名 字。我從中賺1萬。那是36萬。（告訴人）扣你的1萬。（ 被告）對的。最慢9號要決定。（告訴人）我應該明天匯
錢給你。（被告）那我公司帳號給您。公司票今天先開給 您，日期壓7/19 跟7/29，晚上一併拿我公司存摺影本給 您。那就這樣囉，我跟我朋友講好了等語。依上開對話之 內容，可認被告確有以其朋友生意需要短期融資，若告訴 人投入放款，可以穩定賺取利息為由，要告訴人依其指示 匯款。
⒉附表編號4至6所示即98年8月4日至98年8月10日款項往來部 分：（被告）50，20天，5萬。我拿1萬。（告訴人）你抽 多少。（被告）我拿1萬。（告訴人）OK，跟40萬的利息 一樣。（被告）哈反正也是多賺的咩，那我先回我銀行的 朋友，再告訴您匯款日期。那個8/6要匯款，我開8/26的 票給您。他講這客戶很穩，就20日還。（告訴人）還是匯 到你戶頭嗎？(被告)公司，我可不想被查帳，哈。(告訴 人)你說查帳是查個人戶還是公司戶？(被告)個人錢進出 太多會被查，不像公司，我們每天都在收錢，自然錢進出 也就正常阿……(被告)錢中午前會入帳嗎？我想拿去借另一 個賺利息。60，一人一半，借十天，利6萬。要嗎？(告訴 人)OK。一共多少？(被告)46＋27＝73。我欠您一張十天的3 0萬票等語。依上開對話之內容，可認被告確有以其銀行 朋友有放款與客戶之管道，若告訴人投入該筆款項，即可 穩定賺取利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒊附表編號7至8所示即98年8月27日至98年9月21日款項往來 部分：（被告）那個代墊LC，您有興趣？有電子公司要進 貨，都會開LC額度，但現在有那種額度不夠的，再找代墊 的。我銀行客戶很認真在找。我客戶會挑穩的，而且他自 己也要賺阿。（告訴人）三人分？（被告）他不是那種會 因小失大的人，他會很認真去徵信。中期就45天，短期是 15天。（告訴人）你認識他很久了嗎？（被告）很久了， 剛做業務到現在。老伯伯了，他分行經理ㄋㄟ。因為他們貸 款很多都要送區域中心審額度，不能像以前這樣，經理喊 借就借，所以我們才有零用錢可賺，老人家很保守啦。（ 告訴人）是阿，也好。（被告）那我星期一再問問他。…… （被告）我上週都跟伯伯講好了，伯伯亂開心的說他會認 真找案子等語。依上開對話之內容，可認被告確有以其認 識綽號「伯伯」之銀行經理，「伯伯」有為銀行往來之客 戶私下進行融資貸款，若投入放款，可以穩定賺取利息為 由，要告訴人依其指示匯款。
⒋附表編號9至10所示即98年10月5日款項往來部分：（告訴 人）還有小額借錢的案子嗎？約40萬？（被告）50萬的我 有回您，伯伯明天會回我。（告訴人）那明天等阿伯回音
……（被告）15天利3萬，他講這他抽2000。您要嗎？（告 訴人）阿伯還有嗎？（被告）還有一個，也是15天的，50 萬，利5 萬。伯伯要拿8000，我2000。10/6出，10/21入 帳。這種十分安全。（告訴人）我要了。（被 告）好我 先回電話給他。錢您要怎麼付。（告訴人）轉帳給你。…w ill let you know when I wired the money tomorrow。 460K等語。依上開對話之內容，可認被告確有以綽號「伯 伯」之銀行經理，有為銀行往來之客戶私下進行融資貸款 ，若告訴人投入放款，可以穩定賺取利息為由，要告訴人 依其指示匯款。
⒌附表編號11至12所示即98年10月6日至98年10月8日款項往 來部分：（被告）55借15天的，阿伯確定後回我。（告訴 人）明天的應該是匯54？幾號到期？（被告）對。45天這 是11/23到。所以我給您一張10/21-50萬，跟11/23-60萬 。錢11/22入我帳，我開11/23票給您。（告訴人）你還要 扣55000。一張10/21-44萬五，跟11/23-60萬。（被告） 好的，沒問題，我現在開等語。依上開對話之內容，可認 被告確有以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行往來之客 戶私下進行融資貸款，若告訴人投入放款，即可以穩定賺 取利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒍附表編號13至14所示即98年10月22日款項往來部分：（告 訴人）轉好了，快去瞧瞧。112萬。（被告）我跟伯伯約9 點。好，我現在查。（告訴人）你要開128萬給我。（被 告）好的，我先去華銀等語。依上開對話之內容，可認 被告確有以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行往來之客 戶私下進行融資貸款，若告訴人投入放款，即可以穩定賺 取利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒎附表編號15至16所示即98年11月12日至98年11月17日款項 往來部分：（被告）伯伯找我了，他要去大陸三天，回來 有幾筆能做。OK？（告訴人）OK。（被告）120.利23，伯 伯拿2我拿1您拿20，OK嗎？40天。他講他回來就處理我們 的事，他去大陸時間表公司也沒出來。（告訴人）回來有 幾筆能做的是什麼？就剛才這個嗎？（被告）對，他講就 這個最好又穩。今天聽到他可能無法如期高升。（告訴人 ）假設當天匯款，11/18-12/28。（被告）這日期我不確 定說，要問伯伯我才知道是哪天匯款。因為伯伯最近心思 都在爭官，所以比較忙碌，日期也比較長，要依他時間。 小姐別太計較，老頭子會不爽，今天只有聽到他在抱怨升 官日期不知何時……（告訴人）好了，查一下。（被告）華 銀沒這麼快的，他要明天才會入帳等語。依上開對話之內
容，可認被告確有以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行 往來客戶私下進行融資貸款，若告訴人投入放款，即可穩 定賺取利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒏附表編號17至19所示即98年11月20日至98年11月22日款項 往來部分：（被告）剛伯伯打來說11/25 ，有個250，利2 8，他要拿3，我們一人一半如何？40天。（告訴人）OK…… （告訴人）250星期幾劃給你？（被告）：25是星期三， 您星期三中午前給我就行。（告訴人）我星期二晚給你較 方便。（被告）那是最好等語。依上開對話之內容，可認 被告確有以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行往來客戶 私下進行融資貸款，若告訴人投入放款，即可以穩定賺取 利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒐附表編號20至22所示即98年11月22日款項往來部分：（被 告）對了伯伯有多一個250的案子，我想跟。（告訴人） 好ㄟ，利息？（被告）一樣。所以我們二個就各跟一個， 如何。（告訴人）好ㄟ。（被告）那就250－25＝225。（告 訴人）40 days？when？（被告）25號。有符合伯伯要在 過年前收完錢的要求。他有回神了。我跟他講就多接幾個 ，過年前收的回來的。我猜伯伯應該是有覺得還是把他這 外務弄好，比官位實在多吧。（告訴人）那個都是虛的， 除非有更好的外務才去接。（被告）您明天有筆63萬，我 星期五就去存好了，我就這點乖巧得伯伯疼，他剛剛才把 錢給我，他算得十分精準等語。依上開對話之內容，可認 被告確有以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行往來客戶 私下進行融資貸款，若告訴人投入放款，即可以穩定賺取 利息為由，要告訴人依其指示匯款。
⒑附表編號23至24所示即98年12月28日至99年2月2日款項往 來部分：⑴99年2月2日：（告訴人）我才發現下一張支票 是2/13到期。（被告）您沒有2/13到期的錢。（告訴人） 不是，我12/28有一筆86萬五千元匯給你的。（被告）2/1 3到期的是250萬ㄟ？（告訴人）13是95萬。（被告）等等 喔。伯伯在吃飯，他再二小時到家，查給我。⑵99年2月10 日；（被告）您查帳了沒？伯伯在等。因為我在忙，他今 天當我員工，幫我狂匯錢，一直唸，您別忘了去領錢哦， 不然他會殺了我等語。依上開對話之內容，可認被告確有 以綽號「伯伯」之銀行經理，有為銀行往來客戶私下進行 融資貸款，若告訴人投入放款，即可以穩定賺取利息為由 ，要告訴人依其指示匯款。
⒒附表編號25至27所示即99年1月2日款項往來部分：（被 告）要賺錢錢，您要跟嗎？因為伯伯再開工就3/1了，以3
00為單位，1/5前進去的，是3/1回收。利72，扣掉伯伯的 ，可以實拿68。（告訴人）我希望星期一再跟銀行確認。 （被告）而且我想找伯伯談房貸這塊，想介紹一些人跟他 辦房貸，額度請他做高，我們還能再多賺點零用錢。只要 我別找大房子要貸個幾億的那種，他的權限就夠，省營行 庫經理就很好用。（告訴人）我去問我那個店長，看有無 需求。（被告）恩您先幫我問問，因為案件不夠多，伯伯 可能會叫我們就乖乖，他去接就好。我們現在這其實很穩 ㄟ，案子伯伯去接，我們只是把錢匯來匯去，說真的算很 好賺了等語。依上開對話之內容，可認被告確有以綽號「 伯伯」之銀行經理，有為銀行往來客戶私下進行融資貸款 ，若告訴人投入放款，即可以穩定賺取利息為由，要告訴 人依其指示匯款。
⒓附表編號28至38所示即99年1月11日至100年1月15日間款項 往來部分：⑴99年1月11日：（告訴人）200萬。（被 告 ）您匯囉？（告訴人）另十萬，待一會也匯。（被 告） 您帳號重新給我一次，我要去台銀幫您存支票。（告訴人 ）利息各是68，47.6。（被告）68這個我知道，47.6我寫 下來了，OKOK的。（告訴人）十萬轉去久筑可以嗎？我用 匯豐轉，只有設定久筑中國信託的。轉好了，麻煩查一下 。⑵99年3月12日：（被告）在不在？這個月的都是1000的 。（告訴人）yes。（被告）您下周要不要跟？（告訴人 ）利息？（被告）一樣阿，200扣20。（告訴人）好。（ 被告）那我不要臉叫伯伯匯錢給您，票是16號的，我叫伯 伯錢16匯給您，但您不就去拿支票出來？（告訴人）幾號 ？（被告）16一張，因為這樣正好跟的上。要嗎？（告訴 人）yes。（被告）我去跟伯伯哭，叫他錢15給您，我們1 6好跟。但您要先確定票有拿出來，免得伯伯會殺了我。 （告訴人）待會就去拿。（被告）哦。那您確定告訴我， 我好去跟伯伯講。伯伯講您星期一拿到票通知我，他馬上 匯進去。然後欠他一頓飯，因為差一天利息。他快被我們 打敗了，那您也要告訴我您能跟多少，我再來挪……（被告 ）伯伯要我們星期一跟他確定要跟多少，一共4個。（告 訴人）我跟300。⑶99年5月11日至99年5月12日：（被告） 您能把您手上所有帳戶資料都COPY一份給我嗎？我姐希望 叫我跟您商量一下，我們從明天就先給您錢。（告訴人） 給我啥錢？（被告）就48萬、49萬，這樣慢慢匯給您，伯 伯的錢阿。（告訴人）為啥阿。（被告）因為正好15＋17 都星期一進支存，這樣一天我就給您五百多萬，我姐講鐵 被查。我姐是講49萬匯款不用身分證，看您有幾個戶頭，
他慢慢的匯入您戶頭。至於如果有差您的日期，我解我算 利息進去，您錢都齊了再把票還我們就好。（告訴人）10 號和17號，不是15＋17。（被告）5月15跟5月17，您記到 哪一張去？我姐今天才理好帳的。（告訴人）17 and 25 ，460萬。跟我的紀錄不一樣阿。（被 告）FC0000000-- 000萬，這張5/15，就17入帳。另一張是FC0000000--000 萬，也是17入帳。（告訴人）26萬九。（被告）夭壽，我 會被我姐打死，我記成269萬。（告訴人）25號還有113萬 ……（告訴人）你不是有支票存根？（被告）在伯伯那，伯 伯定期都會拿去，不然帳很難整。我那戶頭＝他在用……（ 被告）久筑一個月的支存，在伯伯的使用下，一個月都在 5000萬上下跑……（告訴人）要告訴你一件事，我看我快沒 工作了。（被告）怎可能啦，我看您真要對伯伯巴結一點 ，伯伯比您公司會賺錢。伯伯最近很忙…他在努力衝刺他 職場的最後一年。我那天有跟他哭餓，一個月才那一點點 利息都不夠我給國稅局罰。（告訴人）怎巴結伯伯阿，我 的身家性命都已經下去了。口袋空空還能幹嘛？（被告） 值得啦，想想我在他的照顧下，慢慢變大……（告訴人）我 已經把支票存了，354＋26.9。⑷99年6月17日：（被告）伯 伯說他有一個大戶是15日到，錢應該是昨天入帳。他等等 會去他們銀行，他問問那大戶，要他覺得不介意，我們就 去跟他，利比較好。OK嗎？（告訴人）very good。（被 告）那我先回伯伯我們同意，請他先代我們去談談。這樣 伯伯也比較好做事。伯伯就依您現在金額幫您做調配嗎？ （告訴人）可以，我也可以去看一下是否加成整數……（被 告）伯伯有回我一下。他好像要升副總，所以晚上會給我 LIST。難怪心情大好，如此熱心，還主動補錢。不然平日 都算得很精，今天一付很好商量的聲音就去忙去。那日期 跟金額要等晚上哦，他手機關機了。（告訴人）沒去大陸 是對滴。（被 告）只回我他在忙，可能會升他當副總， 就關機去，我心想難怪。而且他這輩子的願望就是升副總 ，他認為他這等厲害應該能到那缺的，但哪知呢，不過今 天很開心，因為我認識他這麼久，第一次聽到他主動補錢 的，所以我才猜，他應該心情好到不行吧，爽呆了。（告 訴人）可以請他吃飯慶祝嗎？（被告）銀行的升遷是沒坐 到那位置前都假的，之前一個處長到總行人人叫他副總了 ，也沒升上去，所以等到他老人家真坐上去，才能驕傲一 下。⑸99年8月16日：（被告）650，90天，100，扣掉伯伯 的10是90。這樣是不是一天有一萬，怎麼會不好，下一個 不見得有這等好的利潤，所以就算狠他扣個幾萬怎麼會不
划算。（告訴人）我們之前是500萬50萬，60天。一天是 八千利息。（被告）這樣多2000啊。所以我把我月底的也 跟下去了，有衝動了吧。然後講件好事，伯伯說可以幫我 們一點，小額短期補我們一點。但利不可能多，但日期能 短，這樣您有考慮嗎？15天或20天那種。伯伯說可以開個 15天或20天短期的給跟，但利不高，我沒回他好不好，我 說要回來問您。（告訴人）那是多少錢啊？我哪還有錢？ （被告）對啊，我哪敢問伯伯啊，我想說他心情好回了一 句說那開個15、20天給您們囉。我連問他是多少的勇氣都 沒有，我月底的也全下去。（告訴人）我的單子有錯。（ 被告）是哦。（告訴人）那我月底的有改嗎？（被告）錯 在哪？沒啊，您沒同意我哪敢動，我會動我自己的錢而已 ，我也沒錢再生給您去拚。650，我乾乾如也。我一聽到 伯伯講這個好就全壓下去了。我唉到最後，他才講那給短 期跟。⑹99年11月11日：（被告）伯伯的650您不跟，還是 您跟600，差額50萬我跟。（告訴人）要，又差一點，好 。（被告）別跟錢過不去，這次回來626，差24。（告訴 人）20號還有一個到期，差四天。（被告）對啊。（告訴 人）再跟嗎？（被告）我在吵伯伯能不能一起算，當我生 日禮。（告訴人）他要扣錢，一天一萬。（被告）差4 天 不計息這樣。下午來算，他今天要去善導寺，我帶他去一 下。⑺99年11月12日：（被告）伯伯剛打電話來，20日是 沒有的。就16日錢要匯進去。所以他會扣我們3 萬元。（ 告訴人）我希望有錢回來ㄝ。（被告）我是想再跟，所以 我要算一下，這樣年前都會回來，覺得很正點。（告訴人 ）我要想一想，這次幾天？……（被告）650>65--扣伯伯的 ，實收60。（告訴人）這11/20有我還你的20萬。（被告 ）這樣我就出30，就能再有一個650了。（告訴人）回來1 60萬，扣去給你的20萬，還有140萬。（被 告）我是爛 數學，我以為您回來600。（告訴人）我在說11/20的，不 是11/16的，一共是兩筆。11/16是626萬，那個我可以湊 滿650 ，11/20只有160萬。我今天可以還你10萬，20號再 給你20萬。⑻99年11月15日：（告訴人）中國信託匯了18 萬，14萬，華南匯了20萬。（被告）嗯嗯，好，我等一下 看等語。依上開對話之內容，可認被告確有以綽號「伯伯 」之銀行經理，有為銀行往來客戶私下進行融資貸款，若 告訴人投入放款，即可以穩定賺取利息為由，要告訴人依 其指示匯款，而在到期日後，又要告訴人加碼滾入「伯伯 」之融資放款，以穩定賺取利息。
⒔附表編號39至48所示即99年2月1日至100年1月23日款項往
來部分：⑴99年2月1日：（告訴人）過完年後伯伯有案子 嗎？（被告）他現在就有ㄟ，他剛才打來問而已，1/10的 ，到3/30，40天。（告訴人）多少阿？（被告）哦。300 ，還360，利60，40天。2/8起算。（告訴人）我們分。（ 被告）行阿您要多少？哦，您等等我，晚上講好了。我要 去忙了……（被告）我回來了，剛坐下，還是先講伯伯的事 ，有一個我覺得很棒，有個600，利100，60天。因為等於 出500拿100回來。您要跟嗎？1/8 匯。我比較貪心。我想 跟二個，但屁屁不夠，我有720，您呢？（告訴人）you m ean 2*600＝1200？ we need to prepare1000？（被告） 就我700，您300，如何？我回伯伯，OK嗎？（告訴人）te ll伯伯，we are ok。⑵99年2月8日：（告訴人）所以你開 票是350？（被告）您不是講300？（告訴人）你支票要含 利息不是嗎？（被告）對阿，我指本金的部分。（告訴人 ）那是多少啊，本金300沒問題。（被告）100*5/3。500 拿利100。所以300是5/3。（告訴人）知道了，60萬。⑶99 年4月6日：（被告）我先跟您商量一下我的想法…我想去 情商他，就連我們10號的錢再一起跟下去，這樣我的份我 想繼續去跟1000的，因為我在跟這一次就房貸全清了。至 於您的部分看您是要跟1000的還是改跟50的。您覺得呢？ （告訴人）他不是說沒我們的分了嗎？（被告）我哭了四 天，他講勉強有一跟，就給我個方便，因為我要繳房貸， 就伯伯少賺一點，因為我告訴他我快解脫了，請他幫忙， 所以我還是想跟1000的。（告訴人）我10號沒錢阿，要到 12。（被告）您忘了。您星期五要拿票給我，我要叫伯伯 用匯的給您，我才想說很不要臉的去求他。（告訴人）所 以是9號匯？（被告）看是不是能給一下，嗯。（告訴人 ）9號就來得及。（被告）對啊。您覺得呢？（告訴人） 馬上進馬上出。（被告）對啊，就拿票去給伯伯折現金再 去跟。您覺得呢。不過您不是要跟50的，因為我不會算錢 ，所以您要跟我講清楚，我才知怎麼跟伯伯問，但1000的 還是比較好。1000給120扣12。您如果有400 ，能跟8個50 阿，或10/4個1000阿。50就一個單位，您要告訴我您要跟 幾個單位…或是您要跟我一起跟1000的，我才能問伯伯阿 。（告訴人）如果是這樣，你去拿一千的有啥好？（被告 ）我就為這找您商量阿，您怎知下個月有什麼，我情願眼 睛看的到的先領……（告訴人）那當然我們就一起跟1000的 。（被告）我中午先去請示伯伯，可以不可以。（告訴人 ）我在去解基金約。（被告）小姐。您星期天就有360萬 ，您只要再給我40萬就好，這樣您也要解基金約，您是要
嚇死我嗎？（告訴人）不是，是再去湊個三四十萬，補一 百萬。（被告）上週您不是收到125萬了，您花光囉？（ 告訴人）125－50＝75…上個月還傾囊給伯伯，又借50萬。⑷9 9年4月9日：（告訴人）錢沒進來。（被告）什麼錢？（ 告訴人）伯伯的錢。（被告）不是講就再跟下去。不過我 錢有收到。（告訴人）奇怪你有錢進來我沒有。（被告） 我去賣貨當然有錢。（告訴人）不是，你不是說伯伯有給 你錢？（被告）沒阿，我是說我有錢，我有收到錢。（告 訴人）喔喔。（被告）伯伯又不是白痴，怎麼可能忽然給 我錢……（告訴人）現在轉60萬給你。…開始轉帳了。到期 日？60days？4/12＋60。（被告）50萬的是35天。（告訴 人）35 days => 4/12＋35＝5/17。（被告）OKOKOK，我明 天可以先拿十萬現金跟票給您。（告訴人）50's interes t is 3.8萬？（被告）對啊，就我問您的，50拿個38000 好不好？（告訴人）牙縫……60萬轉了，另20萬轉中信。請 查帳。（被告）所以您一共給我80，對吧。我明天能先拿 15給您。⑸99年6月7日至99年6月8日：（被告）您錢是6/1 1伯伯就會入帳。所以他在問，您要不要就跟6/10的，他 來弄？（告訴人）好好。（被告）您會拿到443萬2。伯伯 問您要不要弄到450，60天利60萬。（告訴人）OK。（被
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