臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第15號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 謝振輝
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（109年
度偵字第9846號），嗣因被告自白犯罪，本院認本案（110年度
金訴字第13號）適宜改依簡易判決處刑，爰不經通常程序，逕以
簡易程序判決處刑如下：
主 文
乙○○幫助犯洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣4萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。緩刑2年，並應依如附表所示和解內容履行。 事實及理由
一、乙○○依其智識經驗，應能預見提供自己金融帳戶之存摺、提 款卡與他人使用，常與財產犯罪密切相關，可能使詐騙犯罪 集團隱匿身分，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿他人實施詐欺犯 罪所得財物之用，竟仍基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向及 幫助他人實施詐欺取財犯罪之不確定故意，於民國109年1月 2日下午4時30分許，在位於桃園市○○區○○路0000號之7-11便 利商店大園港門市，將以其女兒即兒童謝○瑜（106年12月生 ，姓名年籍詳卷）名義所申辦、帳號為00000000000000號關 西郵局帳戶之存摺、提款卡，以投遞交貨便包裹（交貨便服 務代碼：Z00000000000）之方式，寄送至位於臺北市○○區○○ ○○街000巷0號8號1樓之7-11便利商店長鴻門市，供真實姓名 年籍不詳、通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱為「陳香如」之 人（下稱「陳香如」）所屬之詐騙集團成員領取，復透過其 LINE訊息，將上揭提款卡密碼告知「陳香如」，而供該詐騙 集團使用；嗣上揭詐騙集團取得上揭帳戶資料後，即基於詐 欺取財及洗錢之犯意，推由某員，自109年1月3日上午11時1 5分許起，假以甲○○女兒名義，透過行動電話門號000000000 0號，致電予甲○○，誆稱其急需資金還債云云，致甲○○誤信 為真，於109年1月6日下午1時54分許，臨櫃匯款新臺幣（下 同）15萬元至上揭郵局帳戶內，旋即遭上開詐騙集團成員提 領一空；嗣甲○○發現遭詐騙後報警提告，經警循線追查，始 悉上情。
二、證據名稱：
（一）被告乙○○於警詢及偵訊中之陳述，及本院準備程序時之自
白。
（二）告訴人甲○○於警詢中之指訴。
（三）告訴人甲○○提供之跨行匯款回條聯1紙。（四）被告提供之交貨便服務單（交貨便服務代碼：Z000000000 00）顧客留存聯1紙。
（五）帳號為00000000000000號郵局帳戶之開戶資料及客戶歷史 交易清單1份。
（六）兒童謝0瑜之戶籍謄本1份。
三、論罪科刑：
（一）被告乙○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢 防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。被告以一提供 帳戶之行為，幫助詐騙集團詐欺告訴人甲○○財物及洗錢， 係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助犯一般洗錢罪處斷。（二）被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院審理時， 就幫助洗錢犯行已坦白承認犯行，應依洗錢防制法第16條 第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。（三）關於本件應該要判被告多久的刑度部分，本院依照刑法第 57條的規定，以被告的責任為基礎，考慮到被告輕率提 供 金融帳戶予他人使用，遭詐欺集團不詳成員用以作為 詐欺 取財犯罪工具，助長犯罪集團惡行，增加政府查緝 此類犯罪之困難，因而危害他人財產法益及社會秩序，所 為應予非難，惟考量被告於本院審判程序時坦承犯行，態 度尚可，並與告訴人甲○○和解，又被告僅係提供帳戶，並 未直接參與詐欺及洗錢之犯行，犯罪情節較輕微，參以被 告為國中畢業之智識程度、勉持之家庭經濟狀況等一切情 狀，本院認為本件判「被告有期徒刑3月，併科罰金新臺 幣4萬元，並就罰金部分併諭知易服勞役之折算標準」， 是比較適當的刑罰。
（四）緩刑：被告乙○○所為固有不該，然終能坦承犯行，且已與 告訴人甲○○成立和解，有本院110年度附民字第51號和解 筆錄附卷可查（見本院110年度金簡字第15號卷第15頁)， 告訴人亦表示願意給予被告緩刑之機會，有準備程序筆錄 附卷可佐（見本院110年度金訴字第13號卷第39頁），是 本院認被告經此次偵審程序，當知所警惕，相信不會再犯 ，其所受宣告之刑以暫不執行為適當，故依刑法第74條第 1項第1款之規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。另為保 障告訴人之受償權利，併依刑法第74條第2項第3款之規定
命被告應依如附表所示和解筆錄內容履行，此部分依同條 第4項規定得為民事強制執行名義。倘被告嗣後違反此項 緩刑宣告之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期 效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第 4款規定，尚得撤銷其緩刑宣告，併予敘明。
四、沒收部分：
(一)被告提供本件帳戶，尚無積極證據足認其有因此實際取得何 報酬或利益，故不予宣告沒收犯罪所得，附此敘明。(二)洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉 、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財 產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用 之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人 ，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項 之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第1項 ，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出 上訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。本案經檢察官陳子維提起公訴，經檢察官鄒茂瑜到庭執行職務。中 華 民 國 110 年 3 月 5 日 新竹簡易庭 法 官 馮俊郎以上正本證明與原本無異。 中 華 民 國 110 年 3 月 5 日 書記官 陳采薇
附錄本案論罪科刑實體法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表
字號 給付對象與方法／單位：新臺幣（下同） 本院110年度附民字第51號和解筆錄 被告乙○○願給付原告甲○○15萬元，給付方法為自110年5月20日起至111年7月20日止，按月於每月20日前給付1萬元，由被告將款項匯入原告指定之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶，如有一期未給付，視為全部到期。