臺灣新北地方法院民事裁定 109年度消債清字第132號
聲 請 人
即 債務人 吳明洙
代 理 人 陳昭全律師（法律扶助律師）
上列當事人因消費者債務清理事件聲請清算事件，本院裁定如下
：
主 文
一、聲請人吳明洙自民國110 年3 月17日上午10時起開始清算程 序。
二、命司法事務官進行本件清算程序。
理 由
一、按「債務人不能清償債務或有不能清償之虞者，得依本條例 所定更生或清算程序，清理其債務。」、「債務人於法院裁 定開始更生程序或許可和解或宣告破產前，得向法院聲請清 算；債權人縱為1 人，債務人亦得聲請。」、「債務人對於 金融機構負債務者，在聲請更生或清算前，應向最大債權金 融機構請求協商債務清償方案，或向其住、居所地之法院或 鄉、鎮、市、區調解委員會聲請債務清理之調解。」、「協 商或調解成立者，債務人不得聲請更生或清算，但因不可歸 責於己之事由，致履行有困難者，不在此限」，消費者債務 清理條例（以下簡稱消債條例）第3 條、第80條、第151 條 第1 項、7 項分別定有明文。前開法律規定之「但因不可歸 責於己之事由，致履行有困難者，不在此限」，其立法意旨 係基於債務清償方案成立後，應由債務人誠實遵守履行協商 還款條件，惟於例外情形下發生情事變更，在清償期間收入 或收益不如預期，致該方案履行困難甚或履行不能，因不可 歸責於己之事由，始能聲請更生或清算。此規範意旨在避免 債務人任意毀諾已成立之協商，濫用更生或清算之裁判上債 務清理程序。所謂「不可歸責於己之事由」，係指出於非己 身所能控制之自然力或其他人為事由，具有猝然性而不能預 知，非人力所能參與或所能阻止，而陷於不能履行承諾償還 自己之債務者而言，例如：債務人於履行清償期間遭逢重大 意外災害，如車禍、火災、或罹患重大不治之惡疾而喪失工 作能力；物價上漲、家屬患病等導致支出增加，或僱用之公 司倒閉或裁員、減薪等以致收入減少等情。又縱使財產及收 支狀況無甚變動，但因協商時居於弱勢，未能實質協議，僅 為爭取利息減少及分期清償之些許優惠，勉予允諾，惟其財 產及收入客觀上難以如期履行之情形，亦應認該當（司法院 民事廳消費者債務清理條例法律問題研審小組民國100 年第 6 期民事業務研究會（消費者債務清理專題）第6 號審查意
見參照）。次按「法院裁定開始更生或清算程序後，得命司 法事務官進行更生或清算程序，必要時得選任律師、會計師 或其他適當之自然人或法人1 人為監督人或管理。」、「法 院開始清算程序之裁定，應載明其年、月、日、時，並即時 發生效力。」、「債務人之財產不敷清償清算程序之費用時 ，法院應裁定開始清算程序，並同時終止清算程序。」，消 債條例第16條第1 項、第83條第1 項、第85條第1 項亦分別 定有明文。
二、本件聲請意旨略以：聲請人約於民國90年間經營小吃店，惟 因入不敷出，遂開始以使用信用卡及信貸方式支應，之後持 續以卡養卡，無力清償因而積欠債務。嗣於95年7 月與最大 債權銀行國泰世華銀行達成每月清償新臺幣（下同）12,503 元，年利率10％，84期之清償方案，然聲請人繳納14期後， 因營業地點之租約到期，未立即覓得新營業地點而無工作收 入致毀諾。聲請人近5 年內係於所承租之處所經營小吃攤生 意，每日營業額約6 萬元，扣除營業成本約占45％至50％約 為28,000元，營業淨收入為32,000元，加上每月遺囑年金1, 886 元，合計可處分所得約33,886元，每月個人必要生活費 18,600元；長子扶養費18,600元，扣除其每月領取之遺囑年 金1,886 元及生活扶助2,047 元，每月尚需14,667元，加上 勞健保費6,942 元，則聲請人每月必要支出總計40,209元。 至長女因領有遺囑年金、兒少扶助外，另有建教合昨實習工 作、打工之薪資，故聲請人未支付扶養費。茲查明於聲請清 算前復未經法院裁定開始更生程序或許可和解或宣告破產， 爰聲請開始清算程序等語。
三、經查：
（一）聲請人曾於95年7 月依消債條例第151 條規定申請債務前 置協商，並與最大債權金融機構國泰世華銀行達成前置協 商機制協議，國泰世華銀行提供84期，10％利率，月付 12,503元之清償方案，有國泰世華銀行95年6 月20日協議 書附卷可稽（本院卷第241 頁）。聲請人陳稱繳納14期後 因未能依約繳納協商款項，故視為毀諾，是聲請人曾與最 大債權金融機構國泰世華銀行成立調解而後毀諾，本件清 算聲請可否准許，本院所應審究者為聲請人是否符合與金 融機構調解成立後「因不可歸責於己之事由致履行有困難 」之要件，及聲請人是否已不能維持符合人性尊嚴之最基 本生活條件，而有「不能清償債務或有不能清償之虞」之 情形。
（二）聲請人雖於95年7 月與國泰世華銀行達成債務前置協商， 並履行協商方案14期，惟聲請人因營業地點之租約到期，
無工作收入致毀諾，然因聲請人係經營小吃攤生意，未為 營業登記，亦無製作相關收入及支出之會計帳冊，故無法 提供證明文件。又聲請人名下並無其他資產等情，亦有本 院依職權調閱之稅務電子閘門資料查詢表附於本院限閱卷 可參。衡情應係聲請人為儘早清償債務，勉予允諾與金融 機構間84期，10％利率之清償方案，惟其收入之不穩定且 尚須扶養2 名未成年子女等情，客觀上難以如期履行，揆 諸首揭說明，聲請人毀諾與債權銀行間之清償方案，即屬 消債條例第151 條第7 項但書規定「因不可歸責於己之事 由，致履行有困難」之情形。
（三）本院依職權核閱聲請人檢附之資料及調閱其年度稅務電子 閘門財產所得調件明細表、法務部保險犯罪防治通報資訊 連結作業系統之高額壽險資訊連結作業查詢表顯示，僅數 筆投保泰安產物之團體傷害保險契約，暫查無聲請人不動 產之財產資料；名下尚有永豐銀行存款10元、上海商業儲 蓄銀行存款776 元、台新銀行存款71元、彰化銀行存款17 4 元、華南銀行存款356 元、國泰世華銀行存款60元、郵 政存款1,285 元，有聲請人所提出之109 年10月22日民事 陳報狀銀行存款存摺內頁在卷可查（本院卷第239 頁至第 240 頁、第248 頁、第250 頁、第252 頁、第260 頁、第 264 頁、第272 頁及第277 頁）。
1.聲請人清算前兩年迄今每月可處分之所得數額為42,254元 （計算式如附表一所示）：
⑴聲請人目前經營小吃攤，清算前兩年迄今每月營業淨收入 約為32,000元，期間於108 年3 月3 日職災事故，領取自 108 年3 月6 日起至108 年3 月29日不能工作期間共24日 計21,391元勞工保險職業傷害傷病給付；於108 年12月4 日領有奠儀、補助款及自108 年11月起迄今領有遺囑年金 等共計1,206,909 元。至聲請人自勞工保險局所請領於10 8 年3 月5 日住院及自108 年3 月3 日起至108 年4 月1 日門診等醫療費用給付共計1,600 元，因係核付聲請人先 前自墊之醫療費用，故不予列計。
⑵聲請人長子自108 年11月起迄今領有遺囑年金及兒少補助 、於109 年3 月3 日領有學校補助、於109 年5 月5 日領 有行政院補助等共計87,592元。
⑶聲請人長女自108 年11月起迄今領有遺囑年金及兒少補助 、於109 年2 月5 日領有行天宮補助、於109 年4 月21日 及同年5 月5 日領有行政院補助；109 年度建教合作實習 收入等共計143,740 元。
⑷呈上，聲請人清算前兩年迄今共計34個月（即自107 年6
月起至110 年3 月止）每月可處分所得共計1,436,641 元 （計算式如附表一）等情，有聲請人所提出之財產及收入 狀況說明書、聲請及其人長子郵政存簿儲金簿明細內頁、 勞工保險被保險人投保資料表、聲請人長女郵政存簿儲金 簿、玉山銀行及國泰世華銀行存摺內頁、中華郵政股份有 限公司歷史交易清單、新北市政府社會局109 年12月25日 北市社助字第1092516120號函暨福利津貼一覽表、勞動部 勞工保險局110 年1 月7 日保國三字第10960574390 號函 暨國民年金保險給付申領資料查詢表、108 年4 月25日保 職核字第108021066157號函等文件為證（本院卷第31至32 頁、第57頁至第62頁、第247 頁至第286 頁至104 頁）。 從而，本院審酌暫以42,254元作為聲請人每月可處分之所 得數額。
（四）聲請人清算前兩年迄今每月必要支出數額為37,705元（計 算式如附表二）：
按債務人生活所必需，以最近一年衛生福利部或直轄市政 府所公告當地區每人每月最低生活費1.2 倍計算其數額（ 即以新北市政府所公告之109 年度低收入戶每人每月最低 生活費15,500元×1.2 倍＝18,600元）並應斟酌債務人之 其他財產；受扶養者之必要生活費用，準用第一項規定計 算基準數額，並依債務人依法應負擔扶養義務之比例認定 之；債務人聲請更生或清算時所提財產及收入狀況說明書 ，其表明每月必要支出之數額，與本條例第64條之2 第1 項、第2 項規定之認定標準相符者，毋庸記載原因、種類 及提出證明文件，消債條例第64條之2 第1 、2 項及消債 條例施行細則第21條之1 第3 項分別定有明文。聲請人陳 報聲請前兩年迄今每月必要支出平均為17,982元，即107 年至110 年新北市最低生活費之1.2 倍，加計2 名未成年 子女扶養費及勞健保費，有聲請人所提出之新北市餐飲業 職業工會收據在卷可考（本院卷第91頁），則每月平均支 出為37,705元，未逾新北市110 年度最低生活費之1.2 倍 ，揆諸前揭規定，自得於此範圍內，毋庸提出相關必要生 活費及扶養費單據佐證。本院衡酌聲請人之家庭親屬狀況 、工作型態、目前社會經濟消費之常情，上開必要支出費 用未逾一般人生活程度，尚屬合理而堪採信。
（五）承上，本件聲請人每月之可處分所得42,254元，扣除其每 月必要之生活支出費用37,705元，僅餘4,547元，參酌上情 ，聲請人之資力顯不足以償還由最大債權金融機構國泰世 華銀行所提供分84期，年利率為10％，每月償還12,503元 之協商方案。本院依據聲請人現況之財產、勞力及信用等
清償能力為綜合判斷，堪認以聲請人目前之資力，客觀上 處於不足以清償債務之經濟狀態，符合消債條例第3 條所 規定「債務人不能清償債務或有不能清償之虞」之情形。四、綜上所述，本件聲請人為一般消費者，並未從事營業活動， 因其有不能清償債務之情事，且未經法院裁定開始更生程序 或許可和解或或宣告破產，復查無聲請人有消債條例第6 條 第3 項、第8 條或第82條第2 項所定駁回清算聲請之事由存 在，從而本件聲請清算，即屬有據。另本院依職權查核聲請 人之財產資力情形，經核聲請人並非毫無任何具清算價值之 財產可供清算，參酌本件清算程序之規模，本院認尚有進行 清算之實益，故不依消債條例第85條之規定同時終止清算程 序，附此敘明。
五、爰依首揭規定，裁定如主文；又法院終止清算程序後，聲請 人之債務並非當然免除，仍應由法院斟酌消費者債務清理條 例有關免責之規定，例如本條例第133 條、第134 條、第13 5 條等，依職權認定是否裁定免責，故法院終止清算程序後 ，聲請人雖有免責之機會，惟其財產不敷清償清算程序之費 用如係因上述條例所定不可免責之事由所致，法院即非當然 為免責之裁定，聲請人就其所負債務仍應負清償之責，附此 敍明。
中 華 民 國 110 年 3 月 17 日
民事第五庭 法 官 王凱俐
以上正本證明與原本無異。
本件裁定不得抗告。
本裁定已於110年3 月17日上午10時公告。中 華 民 國 110 年 3 月 17 日
書記官 涂菀君
附表一：
┌──────────────────────────────┐
│聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今收入 │
├──────────────────────────────┤
│聲請人 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│編│種類及來源│ 期 間 │ 數 額 │
│號│ │ │（新臺幣，元以│
│ │ │ │下四捨五入） │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│１│ 營業盈額 │自107 年6 月18日迄今共計33個│1,056,000 元（│
│ │ │月（扣除108 年3 月6 日至同年├───────┤
│ │ │3 月29日職災期間共計24日） │計算式： │
│ │ │ │每月盈餘32,000│
│ │ │ │元×33個月 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│２│勞工保險職│108 年3 月6 日至同年3 月29日│21,391元 │
│ │業傷害給付│ │ │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│３│ 遺囑年金 │一、108 年11月至12月共計 │31,918元 │
│ │ │ 3,628 元。 ├───────┤
│ │ │二、109 年至110 年3 月共計 │計算式： │
│ │ │ 28,290元。 │3,628 元＋28, │
│ │ │ │290 元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│４│ 奠儀 │108年12月4日 │60,000元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│５│ 保險給付 │108年5月現金給付 │14,000元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│６│大眾慈善基│109年現金給付 │22,000元 │
│ │金會、泰山│ │ │
│ │同濟會、吳│ │ │
│ │春芳教會補│ │ │
│ │助款 │ │ │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今收入：1,205,309 元│
│。 │
│計算式：1,056,000 元＋21,391元＋31,918元＋60,000元＋14,000元│
│ ＋22,000元＝1,205,309元。 │
├──────────────────────────────┤
│聲請人長子 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│編│種類及來源│ 期間或給付日期 │ 數 額 │
│號│ │ │（新臺幣，元以│
│ │ │ │下四捨五入） │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│１│ 遺囑年金 │一、108 年11月至12月共計： │31,918元 │
│ │ │ 3,628 元。 │ │
│ │ │二、109 年至110 年3 月共計：│ │
│ │ │ 28,290元。 │ │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│２│ 兒少補助 │一、108年12月：1,969元。 │32,674元 │
│ │ │二、109 年至110 年3 月共計：├───────┤
│ │ │ 30,705元 。 │計算式： │
│ │ │ │1,969 元＋30, │
│ │ │ │705元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│３│ 學校補助 │109年3月3日 │20,000元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│４│行政院補助│109年4月21日及109年5月5日 │3,000元 │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人長子聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今收入：87,592元│
│。 │
│計算式：31,918元＋32,674元＋20,000元＋3,000元＝87,592元。 │
├──────────────────────────────┤
│聲請人長女 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│編│種類及來源│ 期間或給付日期 │ 數 額 │
│號│ │ │（新臺幣，元以│
│ │ │ │下四捨五入） │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│１│ 遺囑年金 │一、108 年11月至12月共計： │31,918元 │
│ │ │ 3,628 元。 │ │
│ │ │二、109 年至110 年3 月共計：│ │
│ │ │ 28,290元。 │ │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│２│ 兒少補助 │一、108年12月：1,969元。 │32,674元 │
│ │ │二、109 年至110 年3 月共計：│ │
│ │ │ 30,705元 。 │ │
│ │ │ │ │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│３│行天宮補助│109年2月5日 │10,000元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│４│行政院補助│109年4月21日及109年5月5日 │3,000元 │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│５│建教合作實│109 年度 │66,148元 │
│ │習 │ │ │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人長女聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今收入：143,740 │
│元。 │
│計算式：31,918元＋32,674元＋１0,000 元＋3,000 元＋66,148元＝│
│ 143,740元。 │
├──────────────────────────────┤
│1.聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今收入總額為：1,436,641 │
│ 元。 │
│ 計算式：聲請人1,205,309 元＋聲請人長子87,592元＋聲請人長女│
│ 143,740元＝1,436,641 元。 │
│2.聲請人清算前兩年迄今每月平均可處分之所得數額為：42,254元。│
│ 計算式：1,436,641÷34個月＝42,254元。 │
└──────────────────────────────┘
附表二：
┌──────────────────────────────┐
│聲請清算前兩年即自107 年6 月18日迄今必要支出 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│編│ 種 類 │ 期 間 │ 數 額 │
│號│ │（皆以新北市當年度最低生活費│（新臺幣，元以│
│ │ │之1.2 倍計算） │下四捨五入） │
├─┼─────┼──────────────┼───────┤
│１│聲請人必要│107 年6 月至109 年5 月 │425,022元（本 │
│ │費用 │ │院卷第32頁) │
│ │ ├──────────────┼───────┤
│ │ │109年5月至同年12月 │130,200元 │
│ │ │ ├───────┤
│ │ │ │計算式： │
│ │ │ │18,600元×7 個│
│ │ │ │月 │
│ │ ├──────────────┼───────┤
│ │ │110年1月至同年3月 │56,160元 │
│ │ │ ├───────┤
│ │ │ │計算式： │
│ │ │ │18,720元×3 個│
│ │ │ │月 │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人清算前兩年迄今必要支出為：611,382元。 │
│計算式：425,022元＋130,200元＋56,160元＝611,382元。 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│２│聲請人長子│107年6月至同年12月 │60,417元 │
│ │必要費用 │ ├───────┤
│ │ │ │計算式： │
│ │ │ │17,262元×7 個│
│ │ │ │月 │
│ │ ├──────────────┼───────┤
│ │ │108年度 │聲請人陳報僅負│
│ │ │ │擔114,394 元（│
│ │ │ │本院卷第33頁）│
│ │ ├──────────────┼───────┤
│ │ │109年度 │聲請人陳報僅負│
│ │ │ │擔93,000元（本│
│ │ │ │院卷第33頁） │
│ │ ├──────────────┼───────┤
│ │ │110年度 │56,160元 │
│ │ │ ├───────┤
│ │ │ │計算式： │
│ │ │ │18,720元×3 個│
│ │ │ │月 │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人長子清算前兩年迄今必要支出為：323,971元。 │
│計算式：60,417元＋114,394 元＋93,000元＋56,160元＝323,971元 │
│ 。 │
├─┬─────┬──────────────┬───────┤
│３│聲請人長女│108年12月 │17,599元 │
│ │必要費用 │ │ │
│ ├─────┼──────────────┼───────┤
│ │ │109年1月至同年5月 │93,000元 │
│ │ │ ├───────┤
│ │ │ │計算式： │
│ │ │ │18,600元×5 個│
│ │ │ │月 │
├─┴─────┴──────────────┴───────┤
│聲請人長女清算前兩年迄今必要支出為：110,599元。 │
│計算式：17,599元＋93,000元＝110,599元。 │
├──────────────────────────────┤
│1.聲請人清算前兩年迄今必要支出總額為：1,045,952 元。 │
│ 計算式：聲請人611,382 元＋聲請人長子323,971 元＋聲請人長女│
│ 110,599元＝1,045,952 元。 │
│2.聲請人清算前兩年迄今平均每月必要支出額為：37,705元 │
│ 計算式：1,045,952 元÷34個月＋每月勞健保費6,942 元＝37,705│
│ 元。 │
└──────────────────────────────┘