臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決 110年度苗金簡字第2號
公 訴 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被 告 鄧文綺
選任辯護人 鄭雪櫻律師（法律扶助）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（109 年
度偵字第433 號），被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決
處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
乙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應履行如附件二（本院109 年度司刑移調字第107 號調解筆錄）所示之內容。 犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實、證據名稱均引用起訴書之記載（如附件一） ，並更正、補充及增列如下：
㈠犯罪事實欄一第5 行之「犯罪集團」及第11行之「由詐騙集 團某成員，」均應予刪除；第6 行至第7 行之「基於洗錢及 幫助詐欺集團向不特定人詐欺取財之不確定故意」應更正為 「基於幫助他人詐欺取財及隱匿犯罪所得去向之不確定故意 」；第9 行之「如附表一所示詐欺集團成員。該詐欺集團成 員」應更正為「某真實姓名、年籍不詳之人（無證據證明為 兒童或少年），該人」；第14行之「提領一空」後應補充「 ，據此隱匿犯罪所得之去向」。
㈡附表一交付日期地點欄之「某日時，在不詳地點」應更正為 「9 月間某日，在臺北市南港區某統一超商」；交付方式欄 應更正為「以交貨便寄交右列帳號帳戶之提款卡，並以電話 告知密碼」。
㈢附表二施用詐術之方法欄之「詐欺集團成員」應予刪除；匯 款時間欄之「20日」均應更正為「17日」、「40分」應更正 為「42」分，並補充「民國108 年9 月17日下午9 時27分許 」；匯入金額及匯入之帳戶欄應補充「現金存款新臺幣（3 萬元）至本案中國信託帳戶內」。
㈣證據並所犯法條欄㈠第8 行至第9 行之「、新竹縣政府警 察局新湖分局湖口派出所受理各類案件紀錄表各1 紙」應予 刪除。
㈤證據名稱增列「被告乙○○於審理中之自白」。
二、論罪科刑及沒收
㈠如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所 得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯 同法第14條第1 項之一般洗錢罪（最高法院108 年度台上大 字第3101號裁定意旨參照）。是核被告所為，係犯刑法第30 條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪 ，及刑法第30條第1 項前段、刑法第339 條第1 項之幫助詐 欺取財罪。公訴意旨認被告係一般洗錢罪之正犯，尚有未洽 ，惟業經檢察官當庭更正為幫助犯之罪嫌（見本院109 年度 金訴字第7 號卷，下稱本院金訴卷，第169 頁）。又依全卷 資料，無證據足認本案詐欺取財正犯已達3 人以上，且被告 對此已明知或可得預見，本於罪證有疑利益歸於被告之原則 ，自無從認定其係幫助犯刑法第339 條之4 第1 項第2 款之 加重詐欺取財罪，附此敘明。
㈡被告以交付提款卡及密碼之一行為，同時觸犯幫助一般洗錢 罪及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定 ，從一重以幫助犯一般洗錢罪處斷。又被告基於幫助犯意而 實施一般洗錢罪及詐欺取財罪構成要件以外之行為，為幫助 犯，爰依刑法第30條第2 項規定，均按正犯之刑減輕。再被 告於審判中自白幫助犯一般洗錢罪，爰依洗錢防制法第16條 第2 項規定減輕其刑，並依法遞減之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供提款卡及密碼，幫 助正犯遂行一般洗錢及詐欺取財犯行，使其得以製造金流斷 點、隱匿真實身分，減少遭查獲風險，助長犯罪風氣，影響 社會、經濟秩序，造成被害人甲○○財產受有損害，應予非 難，兼衡其初犯本罪，與犯罪之動機、目的、手段、情節、 遭詐騙數額，及於審理中坦承犯行、已與被害人成立調解並 依約履行中之態度，有調解紀錄表、本院109 年度司刑移調 字第107 號調解筆錄、郵政跨行匯款申請書在卷可稽（見本 院金訴卷第123 頁至第125 頁、第203 頁至第205 頁），暨 自承高職畢業之智識程度、以家庭代工為業、經濟困難、尚 有雙親需照顧扶養之生活狀況，與被害人之意見等一切情狀 （見臺灣苗栗地方檢察署109 年度偵字第433 號卷第17頁； 本院金訴卷第134 頁、第171 頁），量處如主文所示之刑， 並諭知易服勞役之折算標準。
㈣被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表在卷可稽，本院審酌其因一時失慮致罹 刑典，於審理中坦承犯行，並與被害人成立調解，且依約履 行中，願負賠償責任，業如前述，足認被告態度良好，確有
悔意，信其經此偵審程序與科刑之宣告，當知所警惕而無再 犯之虞，是認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74 條第1 項第1 款規定，宣告緩刑3 年，以勵自新。惟為督促 被告如期履行調解筆錄，以兼顧被害人之權益，爰依刑法第 74條第2 項第3 款規定，課予被告履行本院109 年度司刑移 調字第107 號調解筆錄（如附件二）所示內容之負擔。若違 反上開負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果， 而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1 第1 項第4 款規 定，得撤銷其緩刑宣告，併此敘明。
㈤綜觀全卷資料，無證據證明被告提供提款卡及密碼之行為已 取得任何報酬，無從宣告沒收。至洗錢防制法第18條第1 項 固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收 受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，惟 被告非實際領款者，無隱匿詐欺取財犯罪所得之犯行，非洗 錢防制法第14條第1 項之正犯，自無上開條文適用，附此敘 明。
三、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第454 條第2 項，洗錢防制 法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條前段、第30條 第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、第42條第 3 項、第74條第1 項第1 款、第2 項第3 款，刑法施行法第 1 條之1 第1 項，逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院管轄 之第二審合議庭提起上訴。
五、本案經檢察官林宜賢提起公訴。
中 華 民 國 110 年 1 月 21 日
刑事第三庭 法 官 魏正杰
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 巫 穎
中 華 民 國 110 年 1 月 21 日
附錄論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。