臺灣高等法院刑事判決
107年度金上重訴字第41號
上 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
上 訴 人
即 被 告 周麟洋
選任辯護人 陳亮佑律師
上 訴 人
即 被 告 王懷頡
選任辯護人 葉建偉律師
馮聖中律師
上 訴 人
即 被 告 謝昇晉
選任辯護人 陳建宏律師
何孟樵律師
魏釷沛律師
上 訴 人
即 被 告 陳威廷
選任辯護人 李鳴翱律師
上 訴 人
即 被 告 楊凱博
選任辯護人 魏雯祈律師
上 訴 人
即 被 告 吳秉燁（原名吳亞鴻）
選任辯護人 鍾永盛律師
鍾佩潔律師
上 訴 人
即 被 告 劉鎮宇
選任辯護人 黃鈺淳律師
上 訴 人
即 被 告 張家祥
指定辯護人 陳宜君律師（義務辯護律師）
上 訴 人
即 被 告 姜秀鳳
指定辯護人 黃國鐘律師（義務辯護律師）
被 告 周承煬
指定辯護人 本院公設辯護人戴遐齡
上列上訴人等因被告等違反銀行法等案件，不服臺灣新北地方法
院104年度金重訴字第3號、105年度金重訴字第6號，中華民國10
7年5月10日第一審判決（起訴案號：臺灣新北地方檢察署103年
度偵字第27208號、第31141號、104年度偵字第901號、第1422號
、第1506號、第1507號、第2683號、第4141號、6930號；追加起
訴案號：臺灣新北地方檢察署105年度偵緝字第765號、第766號
、第767號；移送併案審理案號：臺灣新北地方檢察署104年度偵
字第13507號、第16418號、第18096號、第18097號、第18098號
、第18242號、第18243號、第8931號、第23384號、第23385號、
第28378號、第31547號、第31549號、第27010號、105年度偵字
第10156號、第10157號、第14344號、第16236號、第19564號、
第19565號、第18608號、第22793號、第35629號、106年度偵字
第8335號、107年度偵字第7391號、第11302號、第21926號、臺
灣臺東地方檢察署105年度偵字第668號、臺灣臺北地方檢察署10
5年度偵字第14386號、臺灣高雄地方檢察署105年度偵字第17419
號、第24708號、第24709號、臺灣桃園地方法院檢察署105年度
偵字第16471號），提起上訴，暨移送併案審理（臺灣新北地方
檢察署106年度偵字第36074號、臺灣高雄地方檢察署108年度偵
字第12698號），本院判決如下：
主 文
原判決關於Ｄ○○、辛○○、甲ｓ○○、甲癸○○、甲Ｊ○○、辰○○、甲ｂ○○暨其等應執行刑部分，
均撤銷。Ｄ○○犯如附表二編號1「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號1「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑拾壹年柒月。未扣案之如附表三十七編號1沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵
其價額。辛○○犯如附表二編號2「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號2「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑拾年拾月。未扣案之如附表三十七編號2沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵
其價額。甲ｓ○○犯如附表二編號3「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號3「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑捌年拾壹月。未扣案之如附表三十七編號3沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追
徵其價額。甲癸○○犯如附表二編號4「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號4「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑捌年肆月。未扣案之如附表三十七編號4沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，
追徵其價額。甲Ｊ○○犯如附表二編號5「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號5「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑捌年參月。未扣案之如附表三十七編號5沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時
，追徵其價額。辰○○犯如附表二編號6「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表二編號6「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑捌年玖月。未扣案之如附表三十七編號6沒收欄所示之犯罪所得沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時
，追徵其價額。甲ｂ○○犯如附表二編號7「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之罪，處如附表二編號7「罪名、宣告刑及沒收」欄所示之刑及沒收。扣案如附表三十二編號1至7、9、11至13、15
、18、
19至32、43至48、49至52所示之物；附表三十三編號18、28至31、34所示帳戶內之扣押
金額，均沒收之
。其他上訴駁回。 &nb
sp; 犯罪事實一、緣TAN LUNG LAI（中文姓名：陳隆萊，下稱陳隆萊，業經臺 灣新北地方檢察署【下稱新北地檢署】通 緝
中），於民國10 3年3月間對外謊稱英國必贏博彩娛樂集團（ b
win，下稱必贏 集團）係以經營運動博彩為業之老牌公司，近來改以就特定 之運動比賽項目，於不同之賭盤間下注套利並從中賺取利差 為主要獲利來源，每日均可獲取豐厚利潤，Ｄ○○、辛○○ 、甲ｓ○○、甲癸○○、辰○○（原名吳亞鴻，下同） 、甲Ｊ○○等人得知上開訊息後即加入必贏集團，陳隆萊為使 必贏集團在臺灣地區順利發展，遂指派Ｄ○○、辛○○為必贏集 團投資顧問，甲ｓ○○為必贏集團之講師，由Ｄ○○、辛○○、甲ｓ○ ○負責製作必贏集團會員制度文件資料、安排招募會員活動 及擔任講師說明，並指派真實姓名年籍不詳之新加坡籍人士 Jason、Jayden負責講師訓練、說明會之舉辦等工作，另外 指派真實姓名年籍不詳之大陸地區人士「周慧娟」及外籍人 士Jack負責帳務管理、派發紅利、網站管理、海外旅遊活動 舉辦及相關行政事項，且由Ｄ○○擔任臺灣地區之總上線，甲ｓ ○○、辛○○分別為Ｄ○○之直屬下線，甲Ｊ○○及辰○○則為甲ｓ○○之 直屬下線，另甲癸○○為辛○○之直屬下線，並由甲癸○○、甲Ｊ○ ○及辰○○負責吸收會員、傳遞資訊、收受資金及發派紅利等 工作。甲癸○○乃吸收甲ｂ○○、李采蓉（所涉違反銀行法等案 件，業經判處罪刑確定）、郭采育（原名郭鳳鳴，下同，所 涉違反銀行法等案件，業經判處罪刑確定）等人為下線，甲 Ｊ○○及辰○○則吸收ｍ○○、陳勇志（所涉違反銀行法等案件，業 經判處罪刑確定）等人為下線，復由Ｄ○○、甲ｓ○○聘用乙丙○○ （所涉違反銀行法等案件，業經判處罪刑確定）、胡朝惟（ 經新北地檢署通緝中）為助理，由乙丙○○及胡朝惟負責必贏 集團舉辦說明會、旅遊活動等行政業務及擔任培訓講師，另 甲癸○○則聘用蔡奇偉（所涉違反銀行法等案件，業經判處罪 刑確定）、朱延帛（原名朱家緯，下同，所涉違反銀行法等 案件，業經判處罪刑確定）為助理，由蔡奇偉及朱延帛負責 向下線收取投資款項及發派紅利，以投資必贏集團體運博彩 套利保
證獲利名義（下稱必贏集團投資方案）對外招募會員吸金。二、
詎Ｄ○○、辛○○、甲ｓ○○、甲癸○○、甲Ｊ○○、辰○○、乙丙○○、蔡 奇偉及朱延帛均明知除法律另有規定者外，非銀行不得經營 收受存款業務，亦不得以借款、收受投資、使加入為股東或 其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而 約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬 ，且明知多層次傳銷，其參加人如取得佣金、獎金或其他經 濟利益，主要是基於介紹他人加入，而非基於其所推廣或銷 售商品或勞務之合理市價者，不得為之，竟自103年3月至9 月間分別透過持續引薦投資者參加必贏集團於臺北W飯店、 臺北市復興北路某處大樓、臺北市兄弟飯店等處所舉辦之大 型說明會、舉辦旅遊活動或個別介紹、下線各自舉辦說明會 進一步推廣必贏組織及招募新會員加入之方式，向不特定之 投資人佯稱必贏集團投資方案投資者得以新臺幣（以下除標 明幣別者外，均指新臺幣）15萬元、50萬元、150萬元、250 萬元及500萬元（即銅級、銀級、金級、白金級、鑽石級） 為一個投資單位投資成為會員，新會員至少須將投資金額之 半數匯入或存入必贏集團指定之人頭帳戶，並因此取得SP點 數，另半數之投資款項則得以其上線因紅利產生之TP點數抵 繳，收入分為靜態收入及動態收入，靜態收入為必贏集團每 日給付會員投資金額0.83％利潤，滿30日可領取投資金額25％ 利潤，最高可領取到投資金額200％利潤（即投資期間為8個 月，4個月可回本，8個月可賺取1倍投資金利潤，賺取1倍之 投資金利潤後即不再產生靜態收入），動態收入為招募新會 員時，分別可依投資單位先抽取推薦獎金即新會員投資金額 5％、7％、8％、10％、10％，再收取雙軌對碰獎金即收取累積下 線總投資金額8％、9％、10％、12％、12％，此外領導者可再收 取領導對等獎金，由必贏集團支付該投資人3位上線及5位下 線的每日賺取金額5％，下線組織達20層可領見點獎金，即該 20層投資人可領取累積投資金額0.05％利潤，必贏集團與會 員約定於每月1日、11日、21日可領取獲利，出金方式係給 予會員一組登錄帳號及密碼，由會員自行登錄必贏網站（ht tp：//www.bwinarbitrage.com/bwin）查看獲利並輸入領取 金額及指定銀行帳號後，由必贏集團匯入指定帳號內；另凡 介紹新會員加入者，亦可以其本身累積之紅利點數或向其他 會員借得、換得之紅利點數（即TP點數）換取新加入會員交 付之50％之現金（即所謂對沖獎金）等內容，向不特定人遊 說加入必贏集團投資方案。惟因必贏集團於短期內吸收大量 資金，需支付龐大之靜態、動態獎金，致經營發生困難，遂 於103年8月間在網站公告以便利作業程序為由，將每月分紅 3次改為1次，並於103年9月間片面取消現金分紅，要求投資
人接受以認購亞洲旅遊網股權案抵償投資金額，造成投資會 員嚴重損害，總計於103年3月至9月間，必贏集團招募之會 員匯入必贏集團之附表三至三十一所示人頭帳戶之金額，已 達8億4,781萬672元（起訴書誤載為8億8,638萬3,053元）， 而因必贏集團創設對沖制度，新會員交付之款項僅須將其半 數匯入或存入人頭帳戶，故必贏集團實際吸
收之資金總額應尚遠高於上開匯入附表三至三十一所示帳戶之金 額。三、緣李采蓉於103年3月間受甲癸○○之招攬參加必贏集 團於澳門地區舉辦之成立說明會，並以15萬元加入必贏集團 投資方案；甲ｂ○○前與李采蓉為男女朋友關係，於103年3月 間經李采蓉招攬以15萬元加入必贏集團投資方案，於103年5 月間與李采蓉分手後，即直接與甲癸○○聯繫；郭采育於103 年4月間經友人即甲癸○○下線甲辛○○（起訴書誤載陳玠騰） 招攬加入必贏集團投資方案，嗣於103年5月間因與甲辛○○不 合，而直接與甲癸○○聯繫。詎李采蓉、甲ｂ○○及郭采育加入 必贏集團投資方案成為甲癸○○之主要下線（以上4人均屬辛○ ○之下線體系成員）後，見必贏集團投資方案招攬下線之動 態獎金豐厚，復得由上線介紹人直接以獲取之TP點數與下線 投資人繳交之半數投資金額「對沖」而快速獲利，均明知除 法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款業務，亦不得 以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或 不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不 相當之紅利、利息、股息或其他報酬，且明知多層次傳銷， 其參加人如取得佣金、獎金或其他經濟利益，主要是基於介 紹他人加入，而非基於其所推廣或銷售商品或勞務之合理市 價者，不得為之，仍與辛○○、甲癸○○共同基於違反前開多層 次傳銷正常之經營方式，並以收受投資等名義，向不特定人 吸收資金，約定或給付與原本顯不相當利息之紅利、報酬而 收受存款之單一集合犯意聯絡，由李采蓉招攬許文宗、張有 璦為下線；甲ｂ○○招攬甲ｅ○○（所涉違反銀行法等案件，業經 判處罪刑確定）、ｕ○○（所涉違反銀行法等案件，業經判處 罪刑確定）、甲Ｅ○○（所涉違反銀行法等案件，經臺灣新北 地方法院以104年度金訴字第27號判決判處有期徒刑4年，再 經本院以107度金上訴字第27號判決上訴駁回，上訴後，現 由最高法院審理中）、李天仁、真實姓名年籍不詳之「Will -an」、陳力心、真實姓名年籍不詳之「素梅」、真實姓名 年籍不詳之「Max」、康正和、Ｔ○○、真實姓名年籍不詳之「 王百祿」等下線；郭采育則招攬陳永錫（所涉違反銀行法等 案件，業經判處罪刑確定）、李介心、伍幼君、鄭文婷等人 為下線，並各自藉由召開說明會、招待旅遊活動或私下遊說
之方式發展龐大之下線組織，而向不特定之投資者介紹、鼓 吹加入
必贏集團投資方案，與辛○○、甲癸○○共同吸金達數億元以上（詳 見附表三十八至四十四所示）。四、ｍ○○與陳勇志於103年5 月間，經Ｄ○○、甲Ｊ○○之招攬，加入必贏集團投資方案成為甲 Ｊ○○及辰○○之主要下線，並為Ｄ○○、甲ｓ○○之下線體系成員後 ，見必贏集團投資方案招攬下線之動態獎金豐厚，復得由上 線介紹人直接以獲取之TP點數與下線投資人繳交之半數投資 金額「對沖」而快速獲利，均明知除法律另有規定者外，非 銀行不得經營收受存款業務，亦不得以借款、收受投資、使 加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或 吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股 息或其他報酬，且明知多層次傳銷，其參加人如取得佣金、 獎金或其他經濟利益，主要是基於介紹他人加入，而非基於 其所推廣或銷售商品或勞務之合理市價者，不得為之，仍與 Ｄ○○、甲ｓ○○、甲Ｊ○○及辰○○等人共同基於違反前開多層次傳 銷正常之經營方式，並以收受投資等名義，向不特定人吸收 資金，約定或給付與原本顯不相當利息之紅利、報酬而收受 存款之單一集合犯意聯絡，由陳勇志招攬王信中、簡以珍（ 所涉違反銀行法等案件，業經判處罪刑確定）及申○○為下線 ，另由ｍ○○招攬甲ｗ○○及「梅先生」等人為下線，並與Ｄ○○、 甲ｓ○○、甲Ｊ○○及辰○○等人共同以召開說明會、招待旅遊活動 或私下遊說之方式發展龐大之下
線組織，向不特定之投資者介紹、鼓吹加入必贏集團投資方案， 吸收金額亦達數千萬元以上（詳見附表四十五所示）。五、 緣甲ｅ○○於103年5月2日受甲ｂ○○之招攬加入必贏集團投資方 案；Ｂ○○於103年6月14日受甲ｅ○○之招攬加入必贏集團投資方 案；Ｔ○○於103年5月14日（起訴書誤載為103年5月4日）受甲 ｂ○○及甲癸○○之招攬以15萬元加入必贏集團投資方案；邱基 祥（所涉違反銀行法等案件，業經判處罪刑確定）於103年6 月18日受Ｔ○○之招攬加入必贏集團投資方案。詎甲ｅ○○、Ｂ○○ 、Ｔ○○及邱基祥加入必贏集團投資方案成為甲ｂ○○之主要下線 ，並為辛○○及甲癸○○之下線體系成員，見必贏集團投資方案 招攬下線之動態獎金豐厚，復得由上線介紹人直接以獲取之 TP點數與下線投資人繳交之半數投資金額「對沖」而快速獲 利，均明知除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款 業務，亦不得以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義 ，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給 付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，且明知 多層次傳銷，其參加人如取得佣金、獎金或其他經濟利益，
主要是基於介紹他人加入，而非基於其所推廣或銷售商品或 勞務之合理市價者，不得為之，仍與辛○○、甲癸○○及甲ｂ○○ 共同基於違反前開多層次傳銷正常之經營方式，並以收受投 資等名義，向不特定人吸收資金，約定或給付與原本顯不相 當利息之紅利、報酬而收受存款之單一集合犯意聯絡，由甲 ｅ○○招攬Ｂ○○、陳錦元、曾坤煌、江永安、林潤森、劉政文、 林明見及黃郁棋等下線；Ｂ○○招攬林素真、林德聖及梁祖維 （所涉違反銀行法等案件，業經判處罪刑確定）等下線；Ｔ○ ○招攬王百祿、邱基祥等下線；邱基祥招攬王瀅娟、劉秋金 及邱建偉等人為下線，並以召開說明會或私下遊說等方式發 展下線組織，其中甲ｅ○○部分共吸收資金約3,000餘萬元；Ｂ○ ○部分共吸收資金1,000餘萬元；Ｔ○○、邱基祥之部分共招收會員100餘人，以每名會員最低投資金額15萬元 計算，吸收資金至少亦達1,500萬元（詳見附表四十六至四 十七所示）。六、緣陳永錫（所涉違反銀行法等案件，業經 判處罪刑確定）於103年4月間，經郭采育之招攬加入必贏集 團投資方案，成為郭采育之主要下線，並為辛○○及甲癸○○之 下線體系成員，見必贏集團招攬下線之動態獎金豐厚，復得 由上線介紹人直接以獲取之TP點數與下線投資人繳交之半數 投資金額「對沖」而快速獲利，竟與郭采育、甲癸○○及辛○○ 共同基於違反前開多層次傳銷正常之經營方式，並以收受投 資等名義，向不特定人吸收資金，約定或給付與原本顯不相 當利息之紅利、報酬而收受存款之單一集合犯意聯絡，由陳 永錫以私下遊說並帶領不特定人參加必贏集團於臺北W飯店 召開說明會之方式，陸續招攬甲Ｔ○○、陳錫村、陳孟宗、王 傑洋、傅耕彥、鄭小芳、李國彰等人加入必贏集團投資方案 ，甲Ｔ○○、陳錫村等人再招攬下線加
入，其中甲Ｔ○○之下線約20人，而以此方式向投資者介紹、鼓吹加入必贏集團投資方案，吸收金額亦達數千萬元以上（詳見 附表三十九、四十一所示）。七、另Ｄ○○、辛○○、甲癸○○、 甲Ｊ○○、辰○○、甲ｂ○○、姜 秀鳳等人，均明知除法律另有 規定者外，非銀行不得經營收受存款業務，亦不得以借款、 收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之 人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅 利、利息、股息或其他報酬，且明知多層次傳銷，其參加人 如取得佣金、獎金或其他經濟利益，主要是基於介紹他人加 入，而非基於其所推廣或銷售商品或勞務之合理市價者，不 得為之，竟承前之犯意於附表三十
八至四十七各編號所示之時、地，以舉辦餐會、召開說明會之方 式，共同向不特定之人宣傳必贏集團之運作模式，鼓吹、遊
說不特定人投資必贏集團，茲說明如下： ㈠Ｄ○○基於前揭違 反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意，於103年6月間，向乙 丙○○告知上開必贏集團之投資方案，招攬乙丙○○加入必贏集 團投資方案，乙丙○○遂於103年6月起陸續聽從Ｄ○○之指示， 將投資金額305萬元匯入Ｄ○○指示之人頭帳戶內。嗣因必贏集 團資金週轉不靈，於103年9月間片面宣布停止發放紅利，Ｄ○ ○復承前犯意，於103年10月間再向乙丙○○宣稱欲引進以買賣 外匯賺取價
差獲利之TPO投資案，乙丙○○復再度投資100萬元加入TPO投資案 （關於參加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等 事項，詳見附表三十八序號03所示）。 ㈡Ｄ○○基於前揭違反 銀行法及多層次傳銷管理法之犯意，於103年6月間，參加其 下線陳勇志在高雄市仁和街某處餐廳舉辦說明會，向參加該 說明會之不特定人告知上開必贏集團之投資方案，因而招攬 宙○○加入必贏集團投資方案，並於103年7月15日將投資金額 共50萬元匯入陳勇志擔任負責人之三鑫奈米生物科技股份有 限公司（下稱三鑫公司）玉山銀行帳號0000000000000號之 帳戶內，復於1
03年7月24日起陸續為友人洪雅匯入投資金額共300萬元至上開帳 戶（關於
參加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳見附表三十八序號05所示）。 ㈢緣郭采育於103年4月間，經友人甲辛○○之推薦加入必贏集團 投資方案，成為甲癸○○之主要下線成員後，並招攬陳永錫為 其下線，而與甲癸○○、辛○○、陳永錫等人共同基於前揭違 反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，由陳永錫招攬甲Ｔ ○○為下線，並透過甲Ｔ○○持續介紹投資人參加必贏集團於 臺北市W飯店、忠孝東路某間餐廳、兄弟飯店等處舉辦之大 型說明
會，由必贏集團指派講師於現場說明必贏集團投資方 案，並由郭采育及陳永錫於臺下個別介紹及遊說之方式，招 攬不特 定人加入必贏集團投資方案，自103年4月間起至103 年8 月底止，陸續招攬如附表三十八、三十九、四十一各序 號06所示之投資人(含甲Ｔ○○在內)加入必贏集團之投資方案（ 關於參
加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳見附 表三十八、三十九、四十一各序號06所示）。 ㈣甲ｂ○○與其 下線甲Ｅ○○及甲ｂ○○之上線甲癸○○、辛○○、周 麟洋共同基 於前揭違反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，於103 年5月至9月間，以個別遊說或介紹參加必贏集團於臺北W飯
店等處舉辦之說明會方式，招攬不特定人加入必贏集團投資 方案，而陸續遊說如附表三十八、三十九、四十一各序號01 ｏ○○、ｙ○○、甲天○○、駱珮姍(原名甲ｒ○○)、Ｚ○○、序號10所示 甲ｏ○○等人及其他不特定之人加入必贏集團投資方案，合計 吸收資金至少計達1,082萬5,000元（新北地檢署104年度偵 字第18096號移送併案意旨書附表一編號1ｏ○○之投資時間為1 03年5至7月間，誤載為103年5月；編號2甲丙○○之投資時間 為103年8至9月間、投資金額為110萬元，誤載為103年6月及 同年8月間、30萬元；編號4ｙ○○之投資時間為103年8至9月間、投資金額為302萬5,000元，誤載為103年5月間、50萬元） （關於參加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等 事項，詳見附表三十八、三十九、四十一各序號01及10所示 ）。 ㈤甲ｂ○○、甲癸○○、辛○○、Ｄ○○與甲ｍ○○（所涉違反銀行 法等案件，業經本院以107度金上訴字第27號判決判處有期 徒刑3年3月，上訴後，現由最高法院審理中）、甲Ｅ○○共同 基於前揭違反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，於10 3年6月至7月間，在臺北市○○區○○○路0段00號24樓之2承租之 辦公室，陸續遊說如附表三十八、三十九、四十一各序號10 所示甲ｏ○○等人及其他不特定之人加入必贏集團投資方案， 合計吸收資金至少計達580萬元（新北地檢署104偵18096移 送併案意旨書附表二編號3ｊ○○○之投資金額為65萬元，誤載為115萬；編號5甲Ｈ○○投資時間為103年8月，誤 載為103年7月間）（關於參加時間、地點、吸收資金、交付 方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十一 各序號10所示）。 ㈥Ｄ○○、辛○○、甲癸○○、甲ｓ○○共同基於 前揭違反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，於103年6 月初之某日，推由甲ｓ○○在高雄市新興區七賢一路福華飯店 舉辦說明會，向參加該說明會之不特定人說明上開必贏集團 投資方案，因而招攬乙○○加入必贏集團投資方案，乙○○並於 103年6月7日及6月12日，在高雄市之「海寶餐廳」及「科工 館餐廳」內，將
投資金額共74萬元（起訴書誤載為29萬元）以提領現金之方式交 付予姓名年籍不詳之必贏集團成員收執（關於參加時間、地 點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳見附表三十 八、三十九、四十一各序號16所示）。 ㈦Ｄ○○、辛○○、甲癸 ○○、甲Ｊ○○及辰○○共同基於前揭違反銀行法及多層次傳銷管 理法之犯意聯絡，於103年8月間，經由必贏集團下線成員張 秀鳳（另經臺灣彰化地方檢察署檢察官為不起訴處分）向甲 乙○○說明上開必贏集團之投資方案，因而招攬甲乙○○加入必 贏集團投資方案，甲乙○
○並於103年8月14日將投資金額共50萬元匯入張秀鳳之郵局帳戶 ，再由張秀鳳
轉交必贏集團成員收執（關於參加時間、地點、吸收資金、交付 方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十一 至四十三各序號17所示）。 ㈧Ｔ○○於103年5月14日受甲ｂ○○及甲癸○○之招攬以15萬元加 入必贏集團投資方案 ，成為甲ｂ○○之主要下線成員，與Ｄ○○、辛○○、甲癸○○及甲ｂ○ ○等人共同基於前揭違反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意 ，分別為下列行為： ⒈Ｔ○○之下線成員謝瑞昌（另經臺灣高 雄地方法院檢察署【下稱高雄地檢署】檢察官為不起訴處分 ）於103年7月間，在高雄市前鎮區中山二路與復興三路口附 近之某處所舉辦說明會，宣稱可投資上開必贏
集團投資方案，以獲取豐厚利潤，使巳○○決定投資，而於103年7 月15日將
現金50萬元交付謝瑞昌並轉交Ｔ○○（關於參加時間、地點、吸收 資金、交付方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十 九、四十一、四十七各序號21所示）。 ⒉Ｔ○○之下線成員謝 瑞昌於103年9月間，在高雄市苓雅區四 維三路與復興二 路口附近之某處所舉辦說明會，宣稱可投資上開必贏集團投資方案，以獲取豐厚利潤，使甲ｕ○○決定投資，而於103 年9月4日將現金50萬元交付謝瑞昌並轉交Ｔ○○（關於參加時 間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳見附 表三十八、三十九、四十一、四十七各序號21所示）。 ⒊Ｔ ○○之下線成員蕭文祺（另由新北地檢署檢察官偵辦）於103 年7月底，介紹甲子○○參加Ｔ○○及謝瑞昌於高雄市苓雅區四維 三路寒軒飯店舉辦之說明會
，宣稱可投資上開必贏集團投資方案，以獲取豐厚利潤，使甲子 ○○決定投資，而於103年8月間將現金50萬元交付Ｔ○○（關於 參加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項， 詳見附表三十八、三十九、四十一、四十七各序號26所示） 。 ⒋Ｔ○○之下線成員蕭文祺於103年9月間介紹甲亥○○○參加 由Ｔ○○及謝瑞昌於高雄市苓雅區四維三路寒軒飯店舉辦之說 明會，並由謝瑞昌講解上開必贏集團投資方案，宣稱可投資 上開必贏集團
投資方案，以獲取豐厚利潤，使甲亥○○○決定與甲ｋ○○各出資25萬 元投資，並於103年9月5日將現金50萬元交付予Ｔ○○（關於參 加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳 見附表三十八、三十九、四十一、四十七各序號26所示）。 ⒌Ｔ○○之下線成員謝瑞昌、陳佳妗（另經高雄地檢署為不起 訴處分）於103年8月30日，在高雄市三多路上之某餐廳舉辦
說明會，宣稱可投資上開
必贏集團投資方案，以獲取豐厚利潤，使ｉ○○決定加入上開必贏 集團投資方案，並將50萬元之現金交由陳佳妗、謝瑞昌轉交Ｔ○○（關於參加時間、地點、吸收資金、交付方式、交付 何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十一、四十七各 序號35所示）。 ㈨Ｄ○○、辛○○、甲癸○○共同基於前揭違反銀 行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，分別為下列行為： ⒈Ｄ○○、辛○○、甲癸○○之下線成員「陳學毅」、「徐永春」（真實姓名年籍不詳）於103年7月30日，向Ｘ○○及乙甲○○ 稱可投資上開必贏集團投資方案，致Ｘ○○及乙甲○○因而共同 投資45萬元（關於參加時間、地點、吸收資金、交付方式、 交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十一各序號 22所示）。 ⒉Ｄ○○、辛○○、甲癸○○之下線成員「陳學毅」、「徐永春」於103年9月間，在高雄市三民區平等路舉辦說明會 ，由「陳學毅」、「徐永春」解說上開必贏集團投資方案， 使甲Ｉ○○因而投資15萬元（關於參加時間、地點、吸收資金 、交付方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、 四十一各序號22所示）。 ⒊Ｄ○○、辛○○、甲癸○○之下線成員 「陳學毅」
、「徐永春」於103年9月間，在高雄市三民區平等路舉辦說明會 ，由「陳學毅」、「徐永春」解說解說上開必贏集團投資方 案，使ａ○○因而投資15萬元（關於參加時間、地點、吸收資 金、交付方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九 、四十一各序號22所示）。 ㈩Ｄ○○、辛○○、甲癸○○、甲Ｊ○○ 及辰○○與甲Ｊ○○及辰○○之主要下線成員陳勇志基於前揭違反 銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，由陳勇志於103年6 月間，透過其下線成員蔡佩珊（另由新北地檢署檢察官偵辦 ）招攬Ｐ○○投資上開必贏集團投資方案，致Ｐ○○決意投資，並於103年7月至9月間，陸續投資242萬5,950元（新北地檢署105年 度偵字第19564號移送併辦意旨書誤載為145萬元）加入必贏 集團上開投資案（關於參加時間、地點、吸收資金、交付方 式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十一各 序號27所示）。 Ｄ○○、辛○○、甲癸○○、甲Ｊ○○、辰○○與甲Ｊ ○○及辰○○之主要下線成員陳勇志共同基於前揭違反銀行法及 多層次傳銷管理法之犯意聯絡，由陳勇志於103年6月間，透 過簡以珍向地○○說明上開必贏集團投資方案，致地○○決意投 資，並於103年6月間起至103年9月間止，陸續投資380萬元 加入上開必贏集團投資方案，另由簡以珍向地○○推銷「亞洲 旅遊網」之股票，致地○○投資「亞洲旅遊網」之股票計88萬3,050元（新北地檢署105年度偵字第19565號移送併辦意旨書誤
載78萬3,050元），合計吸收資金共計468萬3,050元加入上 開必贏集團投資方案（關於參加時間、地點、吸收資金、交 付方式、交付何人等事項，詳見附表三十八、三十九、四十 一各序號28所示）。 Ｄ○○、辛○○、甲癸○○共同基於前揭違 反銀行法及多層次傳銷管理法之犯意聯絡，於103年8月間， 由其等之下線成員邱靖筑、
地○○（屬陳勇志之下線系統）向甲Ｑ○○稱可投資上開必贏集團投 資方案，致甲Ｑ○○因而決意投資，並陸續將投資款項以交付 現金或匯款之方式完成投資，合計共投資45萬元（關於參加 時間、地點、吸收資金、交付方式、交付何人等事項，詳見 附表三十八、三十九、四十一各序號30所示）。 Ｄ○○、辛 ○○、甲癸○○共同基於前揭違反銀行法及多層次傳銷管理法之 犯意聯絡，由其等之下線成員游善安（已歿，另經高雄地檢 署檢察官為不起訴處分）於103年8月間，在甲ｘ○○位於高雄 市○○區○○路000○0號住處，向甲ｘ○○介紹上開必贏集團投資方 案，甲ｘ○○遂於103年8月22日、103年8月25日、103年8月30 日，分別將投資款項15萬元、35萬元、30萬元匯入游善安高 雄順昌郵局局號000000-0號、帳號000000-0號之帳戶中，甲 ｘ○○投資後，亦取得一組帳號、密碼，可進入必贏網站查看 獲利情形，然因必贏集團於短期內吸收大量資金，需支付龐