臺灣苗栗地方法院刑事判決 108年度原訴字第17號
公 訴 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被 告 陽承佑
選任辯護人 劉國斯律師（法律扶助）
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（108 年度偵字第22
44號）及移送併辦（108 年度偵字第6440號），本院判決如下：
主 文
乙○○犯如附表編號1 至4 主文欄所示之罪，各處如附表編號1至4 主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年肆月。未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟貳佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、乙○○於民國108 年1 月間，加入手機通訊軟體微信「夢想 起飛」之群組，而參與微信暱稱為「餘罪」、「艾斯」等人 所屬三人以上，以實施詐術為手段，所組成具有持續性及牟 利性之有結構性詐欺集團犯罪組織，並擔任車手工作。乙○ ○於加入詐欺集團期間，分別為下列行為：
㈠乙○○與上開詐欺集團成員，共同基於意圖為自己不法所有 之三人以上詐欺取財、隱匿詐欺犯罪所得去向之一般洗錢犯 意聯絡，先由詐欺集團不詳成員於附表編號1 、2 、4 所示 時間，以附表編號1 、2 、4 所示詐欺方式對丙○○、甲○ ○、丁○○施用詐術，致其等均陷於錯誤，分別於附表編號 1 、2 、4 所示時間，依指示各以匯款、轉帳方式，將如附 表編號1 、2 、4 所示款項，匯入附表編號1 、2 、4 所示 人頭帳戶，乙○○接獲通知後，旋即於附表編號1 、2 、4 所示時地，依詐欺集團成員指示，持附表編號1 、2 、4 所 示人頭帳戶提款卡，提領附表編號1 、2 、4 所示金額，得 手後均將所提領款項交予上手，以此方法製造金流斷點，致 無從追查前揭犯罪所得之去向，而隱匿詐欺犯罪所得。 ㈡乙○○與上開詐欺集團成員共同基於使用以不正方法取得他 人向金融機構申請開立之帳戶收受財物之特殊洗錢犯意聯絡 ，先由上開詐欺集團成員以不正方法取得如附表編號3 所示 人頭帳戶，而後於真實姓名年籍不詳之人，基於不詳原因， 於附表編號3 所示時間，以跨行轉帳方式將附表編號3 所示 來源不明款項轉入上開詐欺集團掌控之附表編號3 所示人頭 帳戶後，乙○○依詐欺集團成員指示，於附表編號3 所示時 地，持附表編號3 所示人頭帳戶提款卡，將附表編號3 所示
無合理來源且與收入顯不相當之款項領出，並將所提領款項 交予上手。
二、案經苗栗縣警察局苗栗分局報告臺灣苗栗地方檢察署檢察官 偵查起訴及移送併辦。
理 由
一、本判決所引用之被告乙○○以外之人於審判外之言詞或書面 陳述，業經本院於審判程序對當事人提示並告以要旨，檢察 官、被告及辯護人均未就其證據能力聲明異議（見本院卷第 210 頁），應認已獲一致同意作為證據，本院審酌相關陳述 作成時之情況，尚無違法或證明力明顯過低之瑕疵，與本案 待證事實復具有相當關連性，認為適當，不論該等傳聞證據 是否具備刑事訴訟法第159 條之1 至第159 條之4 所定情形 ，依同法第159 條之5 第1 項規定，均得作為證據（最高法 院105 年度台上字第3007號判決意旨參照）。至於以下認定 犯罪事實所憑之非供述證據，皆查無經偽造、變造或違法取 得之情事，且與本案待證事實具有自然之關連性，亦有證據 能力。
二、上揭犯罪事實，業據被告於警詢、偵訊及本院審理中坦承不 諱（見108 年度偵字第2244號【下稱偵卷一】第23至36、12 5 至128 頁，108 年度偵字第6440號【下稱偵卷二】第57至 59頁，本院卷第47、209 、276 至278 頁），核與證人即告 訴人丙○○、甲○○、丁○○於警詢中證述之情節相符（見 偵卷一第37至42頁，偵卷二第43、44頁），並有被告於附表 編號1 至4 所示時地提領款項之監視器翻拍照片、告訴人丙 ○○所提交易明細、告訴人甲○○所提帳戶交易明細、告訴 人丁○○所提國內匯款申請書、臺南市政府警察局麻豆分局 麻豆派出所受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、桃園市政府警察局桃園分局埔子派出所受理 刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 附表所示人頭帳戶之交易明細、內政部警政署反詐騙案件紀 錄表、反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份在卷可參（見偵卷一第 65至75、91至99頁，偵卷二第27至31、35至41、45至47、51 頁，本院卷第91、99頁）。足認被告之自白與事實相符，應 堪採信。本案事證明確，被告之犯行洵堪認定，均應依法論 科。
三、論罪科刑：
㈠按行為人以一參與詐欺犯罪組織，並分工加重詐欺行為，同 時觸犯參與犯罪組織罪及加重詐欺取財罪，雖其參與犯罪組 織之時、地與加重詐欺取財之時、地，在自然意義上非完全 一致，然二者仍有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會
通念，認應評價為一罪方符合刑罰公平原則，應屬想像競合 犯，如予數罪併罰，反有過度評價之疑，實與人民法律感情 不相契合。且倘若行為人於參與犯罪組織之繼續中，先後加 重詐欺數人財物，因行為人僅為一參與組織行為，侵害一社 會法益，應僅就首次犯行論以參與犯罪組織罪及加重詐欺罪 之想像競合犯，而其後之犯行，乃為其參與組織之繼續行為 ，為避免重複評價，當無從將一參與犯罪組織行為割裂再另 論一參與犯罪組織罪，而與其後所犯加重詐欺罪從一重論處 之餘地（最高法院107 年度台上字第1066號判決意旨參照） 。查被告如附表編號4 所示之三人以上共同詐欺取財犯行， ，為被告參與本案詐欺集團後之「首次」三人以上共同詐欺 取財犯行，揆諸前揭說明，即與被告被訴參與犯罪組織犯行 具有想像競合之裁判上一罪關係，且經臺灣苗栗地方檢察署 檢察官以108 年度偵字第6440號移送併辦，是本院自得就此 部分併予審理，合先敘明。
㈡洗錢防制法第15條之特殊洗錢罪，係在無法證明前置犯罪之 特定不法所得，而未能依洗錢防制法第14條之一般洗錢罪論 處時，始予適用。倘能證明人頭帳戶內之資金係前置之特定 犯罪所得（如：詐欺、加重詐欺等），即應逕以一般洗錢罪 論處，自無適用特殊洗錢罪之餘地。又過往實務見解，雖認 行為人對犯特定犯罪所得之財物或利益作直接使用或消費之 處分行為，或僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯，屬 犯罪後處分贓物之行為，非本條例規範之洗錢行為，惟依修 正後洗錢防制法規定，倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所 得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共 同正犯，或由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動， 即難認單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成洗錢防制法第 2 條第1 或2 款之洗錢行為，尚難單純以不罰之犯罪後處分 贓物行為視之（最高法院108 年度台上字第1744號、109 年 度台上字第436 號判決意旨參照）。本案詐欺集團不詳成員 ，使附表編號1 、2 、4 所示被害人將款項匯入該集團掌控 之如附表編號1 、2 、4 所示人頭帳戶，由被告提款後層層 轉交上手，以隱匿其等詐欺所得去向，業如前述，所為已切 斷資金與當初犯罪行為之關聯性，隱匿犯罪行為或該資金不 法來源或本質，使偵查機關無法藉由資金之流向追查犯罪者 ，揆諸前開說明，此部分所為核與洗錢防制法第14條第1 項 一般洗錢罪之要件相合。
㈢按105 年12月28日修正公布，並於106 年6 月28日施行之洗 錢防制法第15條第1 項規定，「收受、持有或使用之財物或 財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不
相當者，處6 月以上5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣5百 萬元以下罰金：一冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。 二以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三規避 第7 條至第10條所定洗錢防制程序。」。其中第2 款所謂不 正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶，依立法理由所 示，係指行為人以不正方法，例如：向無特殊信賴關係之他 人租用、購買或施用詐術取得帳戶使用，製造金流斷點，妨 礙金融秩序；此又以我國近年詐欺集團車手在臺以複製或收 受包裹取得之提款卡大額提取詐騙款項案件為常見。顯係規 範詐欺集團正犯收購、借用或詐取他人帳戶供後續犯罪使用 之行為。查附表編號3 所示帳戶，係供詐欺集團成員以詐欺 方式向被害人戊○○行騙，被害人戊○○陷於錯誤乃而依指 示將款項匯入之人頭帳戶（見偵卷一第43至45頁），且與另 案詐欺集團所犯加重詐欺犯行所使用之人頭帳戶同一（見本 院卷第229 至232 頁），應足認該帳戶係被告所屬詐欺集團 以不正方法（不論以租借、購買或施用詐術方法）所取得之 人頭帳戶，並於附表編號3 所示時間，用以收受姓名年籍不 詳之人，基於不明原因所匯入之款項，且由被告持提款卡領 款後層層上繳，其取得該等款項不具合理之來源而與收入顯 不相當，顯係本於隱匿資產之動機，取得帳戶並據以收受帳 戶內之財物，是被告此部分所為，雖無法證明該不詳之人匯 入之款項係屬本案詐欺集團之詐欺犯罪所得，而無前置之犯 罪存在（詳後述），仍屬洗錢防制法第15條第1 項第2 款之 特殊洗錢行為。
㈣核被告就本案首次詐欺取財犯行即如附表編號4 （被害人丁 ○○部分）所為，係犯組織犯罪防制條例第3 條第1 項後段 之參與犯罪組織罪、刑法第339 條之4 第1 項第2 款之三人 以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1 項之一般洗錢 罪；就附表編號1 、2 所為（即被害人丙○○、甲○○部分 ），均係犯刑法第339 條之4 第1 項第2 款之三人以上共同 詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第1 項之一般洗錢罪；就附 表編號3 所為，係犯洗錢防制法第15條第1 項第2 款之特殊 洗錢罪。
㈤公訴意旨雖以：詐欺集團成員於108 年1 月4 日21時4 分許 ，假冒民宿業者，對被害人戊○○謊稱：因作業疏失誤植為 重複訂單、重複扣款，每月將自動扣款，需依指示操作ATM 等語，致被害人戊○○於錯誤，而依指示於同日23時37分、 41分、翌（5 ）日1 時0 分許，分別匯款2 萬3,985 元、2 萬9,985 元、4 萬987 元、1,985 元至指定之人頭帳戶（如 附表編號3 所示），認被告就附表編號3 所為，係對被害人
戊○○犯刑法第339 條之4 第1 項第2 款之三人以上共同詐 欺取財罪嫌等語。惟起訴書附表編號3 所示被害人戊○○之 匯款時間（108 年1 月4 日23時37分後），均晚於被告各次 提領時間（108 年1 月4 日20時59分至21時50分），顯見被 告所提領之款項並非被害人戊○○所匯入之款項，尚難以被 告於被害人戊○○匯款前曾持提款卡提領之行為，即認定被 告係詐欺被害人戊○○之共同行為人，公訴意旨認此部分應 論以被告加重詐欺取財罪，尚有未合，然因本院所認定之犯 罪事實與公訴意旨所載之社會基本事實同一（均為被告提領 附表編號3 所示人頭帳戶內款項之行為），且本院業已告知 被告此部分所涉罪名（本院卷第278 頁），已無礙其訴訟上 防禦權之行使，爰就附表編號3 部分，依刑事訴訟法第300 條規定變更起訴法條。
㈥被告就附表編4 所為，係以一行為觸犯參與犯罪組織罪、加 重詐欺取財罪及一般洗錢罪，就附表編號1 、2 所為，係以 一行為觸犯加重詐欺取財罪及一般洗錢罪，均為想像競合犯 ，各應依刑法第55條規定，從一重論以加重詐欺取財罪處斷 。另就被告附表編號1 、2 、4 所為，起訴意旨雖漏未引用 洗錢防制法第14條第1 項予以論罪，惟此部分與被告被訴加 重詐欺取財犯行部分，均有裁判上一罪關係，核屬犯罪事實 之一部擴張而為起訴效力所及，且本院於審理過程中已告知 被告上開罪名以供答辯（見本院卷第268 頁），而無礙被告 防禦權之行使，是本院自得就此部分併予審理。再被告與本 案詐欺集團其他成員間，就上開犯行均有犯意聯絡與行為分 擔，應均論以共同正犯。
㈦刑之減輕事由：
1.按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從 一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑 一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑， 而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立 犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名 ，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量 刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法 第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而 不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定 刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併 評價在內（最高法院108 年度台上字第4405號、第4408號判 決意旨參照）。
2.犯組織犯罪防制條例第3 條之罪，偵查及審判中均自白者， 減輕其刑；犯洗錢防制法第14條、15條之罪，在偵查或審判
中自白者，減輕其刑，組織犯罪防制條例第8 條第1 項後段 、洗錢防制法第16條第2 項分別定有明文。查被告於偵查及 本院審理中均自白參與犯罪組織、一般洗錢及特殊洗錢犯行 ，其所犯特殊洗錢犯行，應依洗錢防制法第16條第2 項規定 減輕其刑。至被告所犯參與犯罪組織及一般洗錢犯行，依組 織犯罪防制條例第8 條第1 項後段及洗錢防制法第16條第2 項規定原應減輕其刑，雖其參與犯罪組織及一般洗錢罪係屬 想像競合犯其中之輕罪，惟法院於量刑時仍當一併衡酌該部 分減輕其刑事由，附此敘明。
㈧爰審酌被告正值青壯，本應循合法途徑獲取所需，竟貪圖不 法利益，甘為擔任本案詐欺集團車手之工作，助長詐騙集團 財產犯罪之風氣，致被害人受騙匯款至人頭帳戶，擾亂金融 交易往來秩序，影響層面廣泛，所為實屬不該，及如附表所 示被害人遭詐騙匯入人頭帳戶內之金額，對被害人造成損害 非輕，併考量被告犯後已坦承犯行，且與告訴人丙○○成立 調解，並賠償其損害（見本院卷第81頁），態度尚可，兼衡 其於本院審理中自陳職業為工、智識程度為高職畢業、日收 入為新臺幣（下同）1,500 元、與父母、兄弟姐妹同住、需 供應女友及小孩生活費之生活狀況等一切情狀，分別量處主 文所示之刑，並審酌其係於同日內先後為附表所示各次犯行 ，暨本案整體犯罪之非難評價、各行為彼此間之偶發性、各 行為所侵害法益之專屬性或同一性予以綜合判斷，及斟酌被 告犯罪行為之不法與罪責程度、對其施以矯正之必要性等情 ，依法定其應執行之刑。
㈨按行為人以一行為觸犯組織犯罪防制條例第3 條第1 項後段 之參與犯罪組織罪，及刑法第339 條之4 第1 項第2 款之加 重詐欺取財罪，依刑法第55條前段規定從一重之加重詐欺取 財罪處斷而為科刑時，應視其行為之嚴重性、表現之危險性 、對於未來行為之期待性，以及所採措施與預防矯治目的所 需程度，於有預防矯治其社會危險性之必要，且符合比例原 則之範圍內，由法院依組織犯罪防制條例第3 條第3 項規定 ，一併宣告刑前強制工作（最高法院108 年度台上大字第23 06號裁定意旨參照）。查被告犯本案前，僅有一次妨害性自 主案件之犯罪科刑紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在 卷可查，尚難認其本案所為參與犯罪組織、加重詐欺取財犯 行，已屬常業性犯罪，且被告目前從事作工之工作，其倘若 記取本案科刑之教訓，應非不能依其職業經驗，回歸社會而 重營正常生活。故綜合前情考量，本院認尚無命被告強制工 作之必要。
㈩按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行
為人者，得沒收之，刑法第38條第2 項前段定有明文。查被 告本案實際犯罪所得為1,200 元，業據其於本院審理中自陳 在卷（見本院卷第278 頁），應依刑法第38條之1 第1 項前 段、第3 項規定，宣告沒收，並諭知於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，追徵其價額。又被告於警詢及偵訊中供 稱：詐騙集團有提供專用工作機供我聯絡使用，但已歸還等 語（見偵卷一第32、127 頁），是扣案之NOKIA 手機尚難認 係被告供本案犯罪所用之物，爰不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段、第300 條，組織犯罪防制條例第3 條第1 項後段、第8 條第1 項後段，洗錢防制法第14條第1 項、第15條第1 項第2 款、第16條第2 項，刑法第11條前段、第28條、第339 條之4 第1 項第2 款、第55條、第51條第5 款、第38條之1 第1 項前段、第3 項，刑法施行法第1條之1 第1 項，判決如主文。
本案經檢察官馮美珊提起公訴，檢察官楊景琇移送併辦及到庭執行職務。
中 華 民 國 109 年 10 月 13 日
刑事第四庭 審判長法 官 羅貞元
法 官 申惟中
法 官 郭世顏
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 呂 彧
中 華 民 國 109 年 10 月 13 日
附錄論罪之法條全文：
組織犯罪防制條例第3條
發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。
具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重其刑至二分之一。
犯第 1 項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作
，其期間為 3 年。
前項之強制工作，準用刑法第 90 條第 2 項但書、第 3 項及第98 條第 2 項、第 3 項規定。
以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。
三、購買商品或支付勞務報酬。
四、履行債務或接受債務協商之內容。
前項犯罪組織，不以現存者為必要。
以第 5 項之行為，使人行無義務之事或妨害其行使權利者，亦同。
第 5 項、第 7 項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
洗錢防制法第15條
收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源且與收入顯不相當者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 5 百萬元以下罰金：
一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。
二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。三、規避第 7 條至第 10 條所定洗錢防制程序。前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
附表：
┌──┬───┬─────────┬────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬─────────┐
│編號│被害人│詐欺方式 │匯款時間│匯款金額 │匯入帳號│提領時間│提領地點 │提領金額│主文 │
│ │ │ │ │（新臺幣）│ │ │ │ │ │
├──┼───┼─────────┼────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼─────────┤
│ 1 │丙○○│於108 年1 月4 日17│108 年1 │2 萬9,985 │馬薇婷遠│1.108年1│1.苗栗縣苗│1.4 萬9,│乙○○犯三人以上共│
│ │ │時40分許，詐欺集團│月4 日18│元 │東國際商│ 月4 日│ 苗栗市中│ 000元 │同詐欺取財罪，處有│
│ │ │某成員假冒「洗顏霜│時33分許│ │業銀行帳│ 18時17│ 正路399 │ （2 萬│期徒刑壹年。 │
│ │ │」客服人員，對潘帛│ │ │戶（帳號│ 分許、│ 號（全家│ 元2 筆│ │
│ │ │亭謊稱：因作業疏失│ │ │00000000│ 18分許│ 超商苗栗│ 、9,00│ │
│ │ │誤植為重複訂單、重│ │ │483467號│ │ 樂店） │ 0 元1 │ │
│ │ │複扣款，每月將自動│ │ │） │2.108 年│2.苗栗縣苗│ 筆） │ │
│ │ │扣款，需依指示操作│ │ │ │ 1月4日│ 栗市中正│2.3萬元 │ │
│ │ │ATM 等語，致丙○○│ │ │ │ 18時39│ 路408 號│ （起訴│ │
│ │ │陷於錯誤而依指示將│ │ │ │ 分許 │ （國泰世│ 書誤載│ │
│ │ │款項匯入指定之人頭│ │ │ │ │ 華商銀）│ 為4萬 │ │
│ │ │帳戶內。 │ │ │ │ │ │ 元，2 │ │
├──┼───┼─────────┼────┼─────┤ │ │ │ 萬元、├─────────┤
│ 2 │甲○○│於108 年1 月18日17│108 年1 │4 萬9,123 │ │ │ │ 1萬元 │乙○○犯三人以上共│
│ │ │時9 分許，詐欺集團│月4 日18│元 │ │ │ │ 各1 筆│同詐欺取財罪，處有│
│ │ │某成員假冒「歐漾」│時3 分許│ │ │ │ │ ） │期徒刑壹年壹月。 │
│ │ │網路購物拍賣賣家及│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │華南銀行行員，對李│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │素君謊稱：因作業疏│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │失誤植為分期約定轉│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │帳，每月將自動扣款│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │，需依指示操作ATM │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │等語，致甲○○陷於│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │錯誤而依指示將款項│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │匯入指定之人頭帳戶│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │內。 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 3 │真實姓│不詳轉帳原因 │108 年1 │2 萬6,518 │陳志善華│108 年1 │苗栗縣苗栗│2 萬元、│乙○○共同犯洗錢防│
│ │名年籍│ │月4 日20│元、1萬5,1│南商業銀│月4 日20│市中正路40│6,000元 │制法第十五條第一項│
│ │不詳之│ │時53分、│53元、1,20│行帳戶（│時59分許│2 號（土地│ │之特殊洗錢罪，處有│
│ │人 │ │21時42分│4元 │帳號8302│ │銀行） │ │期徒刑柒月。 │
│ │ │ │、44分許│ │00000000│ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ ├────┼─────┼────┤ │
│ │ │ │ │ │ │108 年1 │苗栗縣苗栗│1 萬6,00│ │
│ │ │ │ │ │ │月4 日21│市中正路39│0元 │ │
│ │ │ │ │ │ │時50分許│9 號（全家│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │超商苗栗富│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │樂店） │ │ │
├──┼───┼─────────┼────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼─────────┤
│ 4 │丁○○│於108 年1 月4 日10│108 年1 │10萬元 │林豊承臺│108 年1 │苗栗縣苗栗│9 萬9,00│乙○○犯三人以上共│
│ │ │時27分，詐欺集團某│月4 日16│ │灣土地銀│月4 日17│市忠孝路11│0 元（1 │同詐欺取財罪，處有│
│ │ │成員假冒丁○○之姪│時23分許│ │行帳戶（│時7 分、│9 號（苗栗│萬元1 筆│期徒刑壹年貳月。 │
│ │ │女，對丁○○謊稱：│ │ │帳號0180│15分、16│市府前郵局│、2 萬元│ │
│ │ │與朋友投資欠錢，現│ │ │00000000│分、17分│）、苗栗市│4 筆、9,│ │
│ │ │急需借用20萬元等語│ │ │） │、18分許│中正路402 │000 元1 │ │
│ │ │，致丁○○陷於錯誤│ │ │ │ │號（土地銀│筆） │ │
│ │ │而依指示將款項以臨│ │ │ │ │行） │ │ │
│ │ │櫃匯款方式匯入指定│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │之人頭帳戶內。 │ │ │ │ │ │ │ │
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