詐欺
臺灣基隆地方法院(刑事),易字,108年度,278號
KLDM,108,易,278,20201014,1

臺灣基隆地方法院刑事判決
108年度易字第278號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 李劍虹


被 告 陳永泰


上列被告等因詐欺案件，經檢察官提起公訴（107年度偵字第227
號、第228號），而本院審理、判決如下：
主 文
一、乙○○共同犯詐欺取財罪，共貳罪，各處有期徒刑玖月；應執 行有期徒刑壹年貳月。又共同犯詐欺取財罪，共肆罪，各處 有期徒刑伍月，如易科罰金，均以新臺幣壹仟元折算壹日　　；應執行有期徒刑拾月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算 壹日。
二、己○○共同犯詐欺取財罪，共貳罪，各處有期徒刑玖月；應 執行有期徒刑壹年貳月。又共同犯詐欺取財罪，共肆罪，各 處有期徒刑伍月，如易科罰金，均以新臺幣壹仟元折算壹日　　；應執行有期徒刑拾月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算 壹日。
事 實
一、乙○○為薩摩亞商Glaring Star Global Holdings Ltd. （ 即耀星全球控股有限公司，下稱耀星公司）之負責人，陳永 泰為薩摩亞商 Glory Star Global Holdings Ltd.（即耀辰 全球控股有限公司，下稱耀辰公司）之負責人，其等均明知 耀星及耀辰公司，或耀星公司所經管之Global Strategy Ba lance Investment Fund （下稱耀星基金）並無真正投資大 陸地區房地產之情形，竟共同意圖為自己不法所有，基於詐 欺取財之犯意聯絡，於民國96年 3月某日起，在址設臺北市 ○○區○○路0段000號14樓之1 之瑞豐國際資產管理股份有限 公司（下稱瑞豐公司），分別向蔡淑嫺、甲○○誆稱瑞豐公司 有代理耀星公司與耀星基金，從事中國大陸河南省洛陽陸渾 湖地區之「耀星半島假日莊園」開發案（下稱系爭開發案） 之投資，且以該開發案之報酬極高與前景可期，若參與投資 5年，每月可獲配息0.7%至0.9%，換算年利率則為8.4%至10. 8%，且僅前2年為閉鎖期，於2年期滿後即返還本金之12%， 於第 3、4年期滿後再分別返還本金之6%、6%，於投資滿5年 後返還剩餘76%之本金云云，期間並安排甲○○前往大陸參觀



系爭開發案之整地情形，藉此取信甲○○，致甲○○不疑有他， 誤信系爭開發案之投資為真，再邀約子○○、癸○○等人一起參 與投資，蔡淑嫺、甲○○、子○○、癸○○等人即因而陷於錯誤， 分別匯款至耀星公司設於香港匯豐銀行尖沙咀分行（HSBC T simshatusi Branch）之000000000000號帳戶（下稱 A帳戶 ）內（各次匯款日期、金額，均詳如後附表編號1至編號4、 編號6至編號8所示內容）。又乙○○與己○○接續上開共同詐欺 取財之犯意聯絡，於96年10月7日辦妥址設於臺北市○○區○○○ 路0段000號3樓之虹泰財稅顧問有限公司（下稱虹泰公司） 後，由乙○○擔任該公司之負責人，自97年 1月起，向蔡淑嫺 、戊○○續誆稱系爭開發案之報酬極高且前景可期，若參與投 資，耀辰公司之後可依投資比例分配系爭開發案之獲利云云 ，並利用不知情之甲○○，以上開相同說法遊說庚○○參與投資 ，並安排庚○○一同前往香港律師樓簽約，致蔡淑嫺、庚○○、 戊○○對耀辰公司參與投資系爭開發案乙事，深信不疑，進而 相繼匯款至耀辰公司設於香港匯豐銀行尖沙咀分行（HSBC T si mshatusi Branch）之000000000000號帳戶（下稱B帳戶 ）內（各次匯款日期、金額，均詳如後附表編號5、編號9 至編號11所示內容）【上開蔡淑嫺、子○○、甲○○、癸○○、庚 ○○、戊○○等人匯入A、B帳戶之金額，共計美金684,035.70元 ，折合新臺幣為22,411,057元】。惟乙○○、己○○均從未提出 耀星公司或耀辰公司參與投資系爭開發案之相關證明，僅於 96年10月起至98年 1月間，以宏亞國際實業有限公司（下稱 宏亞公司）、茹意國際企業有限公司（下稱茹意公司）之名 義，按月將約定之配息匯入蔡淑嫺等人指定之帳戶內，藉此 營造前期投資者表面上有豐富獲利之假象。嗣庚○○後續遲未 收到約定之配息，經向乙○○與己○○詢問後， 其2人告知系爭 開發案因後續資金未到位導致無法繼續進行，庚○○始察覺受 騙，乃向臺灣基隆地方檢察署檢察官訴請偵辦，而循線查悉 上情。
二、案經庚○○訴請臺灣基隆地方檢察署檢察官偵查、起訴。 理 由
壹、證據能力
按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項固定有明文 。惟被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第15 9條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作 為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認 為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調 查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言



詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，同法第 159 條之5 亦有明定。查本判決所引用之下列證據資料（包含供 述證據、文書證據等），並無證據證明係公務員違背法定程 序所取得，且被告乙○○、己○○及檢察官於本院審判期日 中對本院所提示之被告以外之人審判外之供述，包括供述證 據、文書證據等證據，就證據能力均未表示爭執，而迄至言 詞辯論終結前亦未再聲明異議【見本院108年度易字第278號 卷，以下簡稱本院卷，共三卷，卷三第13至24頁】，經核亦 無顯有不可信之情況與不得作為證據之情形，本院審酌上開 證據資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之 瑕疵，認為以之作為證據應屬適當，是依刑事訴訟法第 159 條至第159條之5規定，本判決所引用如下揭所示之供述證據 、非供述證據等，均俱有證據能力，合先敘明。貳、實體部分
一、訊據被告乙○○、己○○固不否認有各自擔任耀星公司、耀 辰公司之負責人，並邀約附表編號 1至編號11所示之告訴人 或被害人等參與投資系爭開發案乙事，惟矢口否認有何詐欺 取財之犯行，且被告乙○○辯稱：我們確實在洛陽有投資案， 不是沒有，後來因為投資失利，金融海嘯，我們投資的時候 有跟陳素惠講投資失利的原因，投資失利之後我有要補償庚 ○○也有給她一部分的錢，因為自己經濟也有問題，我也有給 她十幾萬，洛陽那個我們很清楚幾乎100%都是我們投資的， 但是就是找不到當初的匯款單，當初我們是自我們成立的境 外公司，錢到了境外公司，然後境外公司再把錢打進去洛陽 ，單據都在洛陽，為何案子會虧損成這樣，是因為後來我跟 己○○被限制出境，後面的資金無法進去，跟融資公司借的錢 到期，到了之後那塊地等於是不良債權被法拍，變成這樣的 情形，我們不能夠過去，全部的資料都是在洛陽，當初限制 出境一直到103年還是102年，限制出境才解除，等到那時候 ，全部東西都被轉走了，資料等於都沒有了，因為丁○○為承 辦人，承辦人付了錢它只是給你 1個收據，重點是要看後面 的土地證，這土地證上寫的是誰，今天土地證上寫的不是丁 ○○，土地證上寫的是洛陽耀辰置業有限公司（下稱洛陽耀辰 公司），譬如今天在臺灣也是一樣，我去付了錢，我是這家 公司的總經理，我開了一個我名字的收據，但我在辦這個過 程的時候，丁○○代表的是洛陽耀辰公司，所以要看的不是這 收據開的是丁○○，要看的是最後土地證下來時是誰的名字， 這才是重點，他只是1個承辦人，我開了1個收據給你說你有 繳這個錢，但承辦人代表的是洛陽耀辰公司去辦的，所以土 地證最後下來是洛陽耀辰公司，不是丁○○的名字等云云。



　　被告己○○亦辯稱：耀辰公司負責人是我，我們在申請書上有 載明投資必有風險，我們沒有口頭承諾投資報酬更沒有訴諸 文字，大陸洛陽投資案是真的，我們也有在檢察官時候提供 公司投資相關資料供參，這個公司就只有陳素惠、壬○○、蔡 惠娟他們三個人四次投資，就是這樣一千多萬，實際上耀辰 公司招募進來都是甲○○去找的，因為後來98年被起訴後，這 個案子停掉了，這公司就沒有招募了，也是造成大陸停擺的 原因等云云。
二、惟本院查：
㈠證人即告訴人庚○○就其如何遭被告乙○○跟己○○以投資系爭開 發案之名義詐騙匯款等情，於歷次偵查中均指述歷歷，此觀 諸證人庚○○於105年9月7日偵查時證述：被告乙○○是耀星公 司的負責人，我經我朋友甲○○的介紹，於96年底之某日，在 台北市復興北路被告乙○○的公司內，獲悉投資系爭開發案的 消息，我之後於97年 1月10日、97年6月2日分別從國泰世華 銀行三重分行匯出美金225,000元、25,000 元作為投資款， 後來乙○○跟我說資金沒有到位，錢拿不回來，經我向被告乙 ○○催討，被告乙○○於104年5月10日，在基隆市○○區○○○路00○ 0 號我叔叔葉寬勇家與我簽了一張協議書，約定被告乙○○應 該還我 500萬元，且每季應還我至少15萬元，不料被告乙○○ 迄今只還了我31萬元，我有本案投資說明、97年 1月11日赴 香港行程與簽證、匯款水單影本2張、投資協議書2份、股權 交易契約書與股票影本各2張、該公司通知4份、我與被告乙 ○○、甲○○的協議書各1份、本票6張的影本，基院聲請本票裁 定之收據 1紙可以作為證據等語之證述情節明確【見臺灣基 隆地方法院檢察署（現已更名為臺灣基隆地方檢察署）105 年度他字第943號卷，下稱105他字943號卷，第7至11頁】； 證人庚○○於105年11月9日偵查時證述：我與被告乙○○簽的投 資協議書上面簽名的人是己○○，97年1月11日我和甲○○2人前 往香港的旅費，甲○○說是虹泰公司出的，雖然甲○○有帶我去 黃嘉錫律師事務所，但我在那裡沒有見到律師或是任何人， 等於沒有進到事務所裡，我另外還有去GLORY STAR公司，裡 面我只有看到1位會計小姐，還有1位季先生，季先生有遞他 的名片給我，季先生有請我簽2張文件（庭呈文件與名片） ，（庭呈通知函1張）在收到這個函之前，我就想要拿回本 金，但乙○○一直藉故推拖，後來乙○○又給我這張通知函，要 我從3個方案裡選1個，當初對方一直跟我說我是該公司的股 東等語之證述情節綦詳【見臺灣基隆地方檢察署105年度交 查字第867號卷，下稱105交查字867號卷，第19至23頁】； 證人庚○○於108年3月19日偵查時證述：甲○○是在臺北市復興



南路一段虹泰公司任職的業務員，96年12月時甲○○約我到該 公司見面，告訴我一個在大陸洛陽的投資案，利潤很好，但 是沒有說可以獲利多少，跟我說可以當香港耀辰公司的股東 ，可以分紅，比買股票划算，我第一次就在97年1月10日匯2 2萬5,000元美金到甲○○給我的耀辰帳戶，第二次在97年6月2 日又匯了2萬5,000元美金到同一帳戶，第二次匯款前甲○○與 鄭桂真到我簾洲的住處再向我遊說，這個投資分紅、利潤會 很好，但沒有保證說明會得到多少分紅或利潤，所以我才會 匯第二次款，第一次匯款後隔天甲○○帶我去香港拜訪耀辰公 司負責投資洛陽案的律師，但那天律師不在，我在96年12月 時與甲○○約到虹泰公司見面時，甲○○介紹乙○○給我認識，乙 ○○自稱是虹泰公司的董事長，也是洛陽投資案的負責人，乙 ○○告訴我這個案子的投資分紅、利潤會很好，比買股票好， 但沒有保證說明會得到多少分紅或利潤，要我當耀辰公司的 股東，己○○是因為96年12月時與甲○○約到虹泰公司見面時， 己○○說他是虹泰公司的總經理，當時張淳蓁也在辦公室，也 有跟我打招呼，但沒有講她的職稱，甲○○告訴我張淳蓁是虹 泰公司的員工，甲○○、乙○○跟我說很多，叫我當耀辰公司的 股東，並叫我拿錢出來投資，102年7月間乙○○、我及甲○○、 鄭桂真就約在臺北市民權西路捷運站附近飲料店見面，我跟 乙○○說希望把本金還給我，否則我要提告，乙○○說每個月要 還我五萬元，鄭桂真、甲○○也告訴乙○○希望他還我錢，但事 後乙○○只匯了3次的5萬元及一次的10萬元還我，之後就沒有 再匯，104年5月10日乙○○甲○○與我在基隆我叔叔家簽了如10 5他字943號卷第25頁以下的協議書，乙○○答應以新臺幣5百 萬元來和解，並給我卷內五張100萬元本票，甲○○開了7萬2, 000元的本票，說要給我心靈上的補償，後來甲○○有如實給 我7萬2,000元，乙○○的5張本票全跳票，其中二張我有去聲 請強執，執行到30幾萬元，其他就執行無效果，我認為乙○○ 用言語上來騙我，我認為這個投資案是假的，實際上沒有這 個投資案，105他字943號卷第52頁投資協議書是甲○○、鄭桂 真帶著協議書到新北蘆洲我的住處給我簽名，簽完後再拿給 甲○○，己○○當時不在場，事後甲○○再把己○○已簽好名的協議 書寄給我，我認為己○○是共謀等語之證述情節明確綦詳【見 臺灣基隆地方檢察署107年度偵字第227號卷，下稱107偵字2 27號卷，第77至89頁】，並有洛陽耀辰置業有限公司廣告、 行程、國泰世華商業銀行匯出匯款申請書及約定書（庚○○） 、投資協議書、股權交易契約書、通知函、協議書、本票影 本（面額新臺幣1百萬元5件、7萬2仟元1件）、耀辰全球控 股有限公司99年2月8日通知函、聲明等在卷可稽【見105他



字943號卷第15至59頁；105交查字867號卷第25至29頁】， 從而，應認證人即告訴人庚○○上開之指證述內容，核與事實 相符，應堪憑採。
㈡至於被告乙○○、己○○雖均否認有意圖為自己不所有之詐欺故 意及施用詐術等云云，惟其等二人就所謂耀星、耀辰公司投 資系爭開發案之資金來源、流向、有無依法公開募集、中間 轉介流通資金如何告知投資人均交待不清，且除本件告訴人 或被害人匯入之款項外，亦未提出任何上開公司相關營收之 資料、帳冊、申報文件、公開查核資料以資佐證，況耀星、 耀辰公司是否與洛陽耀辰公司共同投資系爭開發案，亦無任 何書面契約、文件、公開查核資料可供憑證以據證明。復依 證人即被害人甲○○於105年11月23日偵查時證述：我於96年1 2月21日應乙○○之邀，前往河南洛陽參觀系爭開發 案，同行 的人有11個人，我只認識乙○○，其他人我不認識，己○○有去 ，當時我看到的是土地過戶給洛陽耀辰公司，當時是鼓吹我 們投資，我去了4天，前往大陸的費用是我自己出的，花費3 萬2千元，GREAT COMPASS公司的名片好像是境外公司的名片 ，也是乙○○給我的用來召募投資案用的，我前往洛陽時過境 香港有去該公司參觀，也是乙○○帶我們去的，我去的時候有 看到公司的辦公室，裡面也有小姐、員工，相關照片我沒有 留存，回台後乙○○本來希望我能參與投資，但我的資金不足 ，所以乙○○就請我幫忙介紹他人投資，並幫我印製虹泰公司 的名片，虹泰公司負責人是誰我不知道，名片是乙○○給我的 ，參觀回台後，有多少人參與投資我不清楚，乙○○都是在他 的復興南路的資產管理公司舉行說明會，建案的部分我只介 紹庚○○，我另外還有介紹子○○投資其他案子，子○○投資了台 幣300多萬元，介紹庚○○投資，乙○○給我投資金額的百分之 二作為佣金，乙○○直接匯款至我的帳戶，當時庚○○參與投資 ，就帶他去香港匯豐銀行開戶，並拿協議書給他，同行的有 我和庚○○及乙○○等語之證述情節明確【見105交查字867號卷 第39至43頁】；證人即被害人甲○○於106年1月11日偵查時證 述：我總共只有介紹庚○○與子○○ 2人及我的家人投資，其實 我與我的家人也是受害人，庚○○是產業投資，子○○是股權基 金投資，但是子○○的股權基金有百分之70也是作產業投資， 剩餘的百分之30作何用途我不確定等語之證述情節明確【見 105交查字867號卷第140至142頁】；證人即被害人甲○○於10 7年9月12日偵查時證述：我不清楚耀星與耀辰公司的業務有 何不同，我只知道這2家公司都是乙○○和己○○在主導的，另 我知道耀星公司是有發行股權基金，耀辰公司是產業投資， 我當初投資耀星公司之股權基金，就是耀星基金，股權基金



在出事之前，都有定期領到股利，至於產業投資則沒有，產 業投資是要等整個投資案結束後才可以分配利潤，這些投資 協議書上應該都有記載，我今天有把股權基金分配股利之相 關帳戶存摺帶來，投資損失後，我都是去找乙○○，乙○○有賠 償我們一點，可以從存摺上面看到如果匯款人是乙○○的匯款 ，就是乙○○賠償我們的款項，這些都是我們多次催促後乙○○ 才陸續補償我們一點，我母親壬○○投資第 1筆（時間是96年 3月底）之後，我就被楊子凡介紹到乙○○的瑞豐公司推銷業 務，虹泰公司名片是瑞豐公司給我的，說如果出去給客戶名 片，就給這2張名片，如庚○○之告訴內容，一張是虹泰公司 的名片，另一張是GREAT COMPASS公司的名片，我當時覺得 耀星公司或耀星基金，或耀辰公司都有真正投資中國房地產 ，因為我實際去過，我去大陸時，大陸的報紙洛陽日報、甚 至路邊都有廣告，且大陸的官員也有看到，也出示相關文件 取信我們，所以我不覺得是假的，無論是投資耀星公司之耀 星基金或耀辰公司的產業投資，最終都是投資系爭開發案等 語之證述情節綦詳【見臺灣基隆地方檢察署107年度核交字 第228號卷第49至55頁】；證人即被害人甲○○於108年3月19 日偵查時證述：我是聽說庚○○對房地產有興趣，我到虹泰公 司兼差上班時，有去看過洛陽的投資案，我有看到那塊地， 也有看到經過的路旁有投資的看板廣告，我也有96年8、9月 投資40多萬臺幣，我家人也有在96年3月投資820幾萬的臺幣 ，剛開始我跟我家人都有拿到每年我8 %，我家人10%的紅利 ，我在96年8月前去洛陽查看，才開始投資，我在96年12月 介紹庚○○投資同一個標的，乙○○是我老闆，乙○○交待我要把 這個案子介紹出去，我介紹一個客戶可以拿到的獎勵金，我 獎勵金就是我的薪水，所以我就介紹庚○○投資，我有拿到庚 ○○投資金的9 %獎勵金，是公司匯到我的戶頭，我不知道投 資案是假的，我有去過現場看過二次，在我跟家人投資的前 幾個月我跟家人每個月都有拿到我8千、跟家人8萬多的紅利 ，我當時覺得是真的，我有看到文件，也有拿到紅利，我紅 利只拿了約六個月後，就沒有再拿到了，我有向乙○○要本金 ，他說現在時機不是很好，並說洛陽那邊還有事情要處理， 請給他一點時間，目前都沒有給我本金，目前我跟家人的本 金都還沒有拿回來等語之證述情節綦詳【見107偵字227號卷 第77至89頁】；證人即被害人甲○○於本院109年3月19日審理 時證述：我母親壬○○女士是在96年3月31日，由朋友的邀請 參與了乙○○先生（瑞豐公司、虹泰公司）公司的股權基金投 資，在同年4月4日，再加碼參與股權基金投資（如附件一： 股權基金投資匯款單、投資協議書），我是在96年4月初，



由我母親這位朋友邀請我到乙○○先生的公司參加產業投資說 明會，當天說明會開始前，他介紹了乙○○先生和己○○先生給 我認識，當時只有和兩人聊天，到了說明會開始時，由乙○○ 先生親自向在場與會的人說明幾項的產業投資標的以及日後 可能的獲利（說明內容與不動產以及綠能產業有關），會後 ，我母親這位朋友說，如果有朋友對不動產以及產業投資有 興趣的話，可以邀請他們來聽，我就開始邀約朋友和家人到 了乙○○先生和己○○先生的公司參與股權基金的投資，96年5 月2日，我邀請子○○小姐投資（如附件二：股權基金投資匯 款單、投資協議書），96年5月31日，我邀請母親壬○○女士 再投資（如附件一：股權基金投資匯款單、投資協議書）， 96年8月中，乙○○先生的公司用我邀約來投資者的投資金額 ，換算成我可認購的股權，在同年的29、30日，我自己認購 了股權以及參與了股權基金的投資（如附件三：股權通知書 、股權匯款單、股權基金投資匯款單、投資協議書），96年 9月13日，我邀請岳母（鄭范秋英）投資，由岳父（癸○○先 生）匯款（如附件四：股權基金投資匯款單、投資協議書） ，96年9月27日，我邀請母親（壬○○女士）在投資（如附件 五：股權基金投資匯款單、投資協議書），我就從96年4月 中開始，陸續邀請了我的好朋友和家人到乙○○先生和己○○先 生的公司參與股權基金的投資，96年12月初，乙○○先生說， 要找一些對大陸不動產開發有興趣的人，可以在96年12月21 至24日（如附件六：護照、台胞證影印本），一同到河南省 洛陽市參訪（這是第一次到大陸參訪），有14位，我的團費 是由公司全額支付，當時參訪的人員有我、乙○○先生、己○○ 先生、陳惠玲小姐、郭玉份女士、張淳蓁小姐、趙璟瑢小姐 等人，還有一些對大陸投資有興趣的人，參訪內容：有3個 案子，有2個案子是還沒有決定的（1個在洛陽市巒川縣由銀 行提供的案子，1個在洛陽市中心由銀行提供的案子），還 有1個是已著手設計與規劃的河南省洛陽市陸渾水庫的土地 開發案。陸渾水庫的土地開發案簡報，是由當時的陸渾水庫 水利局局長已及洛陽耀辰置業有限公司經理丁○○先生，為我 們做了開發案的簡報。回台後，公司發給我簡報資料（如附 件七：簡報資料）。我就將開發案分享給朋友和家人知道， 還給他們看了我去拍回來的照片（因五年多前看了就難過、 生氣，全都銷毀了），97年1月10日，我邀請庚○○小姐進行 河南省洛陽市陸渾水庫的土地開發案產業投資，在97年6月 初（忘了是幾號），庚○○小姐在加碼參與產業投資，97年3 月中，乙○○先生說，要找一些對大陸不動產開發有興趣的人 （因當時陸渾水庫的土地開發案已經在整地了），可以在97



年4月19至23日（如附件六：護照、台胞證影印本），一同 到河南省洛陽市有第二次的參訪，97年4月19日出發時，陸 渾水庫的土地開發案的整地已經完成了，這次的團費是我自 己支付的，參訪的人員有我、乙○○先生、己○○先生、陳惠玲 小姐、郭玉份女士、楊子凡女士和他的先生（是去旅遊的） ，還有一些對大陸投資有興趣的人，約十三、十四位，參訪 內容：河南省洛陽市陸渾水庫的土地開發案，當時已經整地 完成，連續壁已完成，防坡堤已完成一部分，陸渾水庫的土 地開發案簡報，同樣也是由陸渾水庫水利局局長以及洛陽耀 辰置業有限公司經理丁○○先生做的簡報，做簡報時還發給我 們一份報紙（如附件八：洛陽日報影印本），就是河南省洛 陽市陸渾水庫的土地開發案廣告，登了四分之一的報紙版面 。回台後，我同樣將開發案的完成進度分享給朋友和家人知 道，也給他們看我所拍的照片（因五年多前看了就難過、生 氣，全都銷毀了），97年5月20日，我母親壬○○女士也進行 了這項河南省洛陽市陸渾水庫的土地開發案產業投資（如附 件九：投資匯款金額、投資協議書），97年6月5日，我的弟 媳戊○○小姐也請我幫他投資了這項河南省洛陽市陸渾水庫的 土地開發產業投資（如附件十：投資匯款金額、投資協議書 ），我就從97年1月開始，陸續邀請了我的朋友和家人到乙○ ○先生和己○○先生的公司參與不動產的產業開發投資計畫， 在大陸時有碰到丁○○，他的頭銜是洛陽耀辰置業公司的總經 理，做土地開發的、投資，他都用簡報介紹，包括一些規劃 圖，廠區的規劃等，沒有講到資金來源，有說到是外資公司 跟他們一起合作的，在薩摩亞註冊的耀星公司，好像沒有給 我看投資的情形，他們大陸那邊的開發案，好像要有證照之 後，才能做下一步的動作，所以那時候做的證照是有，照片 都已經丟掉了，我跟子○○部分是存摺，我母親壬○○97年10月 之後有存摺，我岳父母是存摺都沒有了，我庭呈的資料是家 人和朋友投資股權基金損失的金額，有股息的部分，如下所 述，一、96年3月30日壬○○，投資金額7萬美金美金，股息一 個月0.9 %，少收了新臺幣74,418元，是金額加再一起的0.9 %，才有74,418元每個月；二、我母親壬○○在股權基金投資 有96年3月30日、96年4月4日、96年5月31日、96年9月27日 總共五次，投資金額新臺幣8,268,931，每月股息是0.9%， 少收了新臺幣74,418元；三、甲○○，96年8月30日，投資金 額是新臺幣265,128元，每月配息0.7%，少收了新臺幣1,854 元；四、子○○，96年5月2日，投資新臺幣3,500,333元，每 月股息0.9%，少收新台幣31,503元；五、我岳父癸○○，96年 9月13日，投資金額是新臺幣1,687,823元，每月配息0.7%，



少收了新臺幣11,815元等語之證述情節明確【見本院卷二第 235至278頁】；併參酌證人子○○於105年12月28日偵查時證 述：我沒有去參觀過香港或是大陸與本案有關的投資標的， 我剛匯款後的1年左右，每月可收到1、2萬元的紅利，錢是 匯到我三重中興橋下郵局的帳戶，投資耀星半島假日莊園並 非是我投資開始這個基金的投資標的，是在我投資基金之後 ，甲○○他們才寄這個廣告過來，告訴我們說要投資這裡的房 地產等語之證述情節明確【見105交查字867號卷第92至94頁 】；再互核與證人張淳蓁於107年5月9日偵查時證述：告訴 人陳素惠應該有見過一次，地點是在信義區瑞豐國際資產管 理股份有限公司，她是甲○○帶來的，她為何去那裏我不清楚 ，我在那裡當行政人員，老闆是乙○○，己○○在瑞豐籌備CFA 的證照班，好像是副總經理，公司裡面就是乙○○、己○○最大 ，我沒有去磐石策略公司上班，薪資掛在哪家公司是乙○○安 排的等語之證述情節大致相符【見107核交字228號卷第9至1 3頁】；與證人鄭桂真於106年11月29日偵查時證述：我投資 前都不認識，是我們的投資沒有按時收到紅利時，我先生甲 ○○就和乙○○、己○○聯絡，乙○○、己○○有找我先生還有其他投 資人（約有10幾個）一起去開會，地點是在內湖的一家速食 店，後來因為人太多，所以轉到一位員工叫郭玉份的家中開 會，會議中乙○○、己○○一直說因為大陸宏觀調控與金融風暴 ，所以投資出問題，他們會想辦法解決，請我們等待，那是 我第一次見到乙○○、己○○，我公婆他們投資將近800多萬， 我父母親也投資150萬，我與甲○○總共投資五、六十萬，我 與我父母、我公公都是甲○○轉述，才得知投資訊息，我婆婆 好像有去聽過說明會，我不確定，現已事隔10年，我當然覺 得投資大陸的案子是假的，但是當時投資時覺得真的，不然 我們家人也不會投資一千多萬元等語之證述情節亦大致符合 【見105交查字867號卷第178至182頁】，亦為被告二人所是 認，足見被告乙○○、己○○雖有安排證人甲○○、告訴人庚○○前 往大陸或香港參觀整地、簽約，然其二人之目的無非在使上 開投資人等因誤信耀星及耀辰公司確有與洛陽耀辰公司進行 投資合作等情欺暪，造成上開投資人信賴被告二人的不實資 訊、不實陳述、隱匿會使理性投資被害人就投資決策動心忍 性的決定結果，因而被欺暪、操縱並信賴其二人所言，因而 被誤導陷入錯誤，才為上開投資上當，至為灼然。 ㈢此外，復參酌甲○○提出之陳情書暨附件，即其業績獎金統計 表、存摺封面、存簿內頁、國泰世華商業銀行收據證明、往 來交易明細台灣銀行手續費及匯款收入收據、外匯活存歷史 明細批次查詢合作金庫銀行三興分行匯出匯款申請書、水單



、股權交易契約書、基金申購授權書、基金確認書、匯出匯 款申請書（壬○○）、投資協議書、國泰世華商業銀行匯出匯 款申請書及約定書、水單、結案通知書、股東通知書、通知 函、台北富邦銀行匯出匯款申請書、外匯收支或交易申請書 、股權交易契約書（子○○）、房屋貸款契約書、貸款核定通 知書、國泰世華商業銀行匯出匯款申請書及約定書（甲○○） 、聯邦商業銀行結匯證書（癸○○）、結案通知書贖回通知（ 鄭范秋英）、通知函、股東通知書、國泰世華商業銀行匯出 匯款申請書及約定書（庚○○）、國泰世華商業銀行匯出匯款 申請書及約定書（甲○○）、股權交易契約書（戊○○）、投資 協議書等、瑞豐國際資產管理股份有限公司查詢資料、台中 分公司資料查詢結果、認股通知書、國泰世華商業銀行匯出 匯款申請書及約定書（甲○○）、護照影本、臺灣居民來往大 陸通行證影本、台灣銀行收據（2）、存款交易明細批次查 詢、剪報、東律網路截圖、台灣昶電科技股份有限公司網路 截圖、董事及監察人候選人名單公告、協議書（庚○○、甲○○ ）、第一商業銀行存款存根聯、台灣銀行三重分行存簿影本 、中華人民共和國外商投資企業批准證書、企業法人營業執 照、廣告簡報【見105他字1030號卷第33至393頁、第395至4 97頁】；耀辰全球控股有限公司99年2月8日通知函、聲明等 、陳情書及其附件（甲○○）、台灣大哥大資料查詢（子○○00 00000000）、台北富邦銀行匯出匯款申請書（子○○）、台北 富邦銀行外匯收支或交易申報書（結購外匯專用）（子○○） 、匯款臨時憑據（子○○）、股權交易契約書（子○○）、基金 申購授權書（子○○）、基金確認書（子○○）、投資協議書、 公文、洛陽耀辰置業有限公司相關資料、廣告、贖回股票資 料（子○○）、房屋貸款契約書（子○○）、台北富邦銀行-貸 款核定通知書（子○○）【見105交查字867號卷第25至29頁、 第45至76頁、第86頁、第96至134頁】；財團法人金融聯合 徵信中心信用卡基本資訊彙總（甲○○）、中華人民共和國建 設用地規劃許可證、整地照片等【見105交查字914號卷第7 至12頁、第27至33頁】；合作金庫銀行五股分行存摺封面（ 壬○○0000000000000）及其內頁翻拍照片、合作金庫活期儲 蓄存款存摺封面影本（鄭范秋英0000000000000）及其內頁 影本、三重中興橋郵局存簿封面影本（子○○00000000000000 ）及其內頁影本【見107核交字228號卷第57至79頁、第81至 93頁、第95至99頁】；中華郵政股份有限公司三重中興橋郵 局107年6月22日第三人查詢回覆函（子○○）、往來交易明細 （96年1月1日起至98年12月31日止）【見107核交字227號卷 第83至87頁】等在卷可徵。從而，應認證人即告訴人庚○○上



開指證述內容，核與事實相符，應堪採信。
㈣至於證人辛○○、林宏洲於本院審理時，雖均到庭證述系爭開 發案確有其事，惟依證人辛○○於本院109年3月19日審理時證 稱：耀星半島假日莊園這個案子，實際上是有在開發、施工 ，投資的公司是耀辰公司，申請中外合資，當地的政府資料 是這樣，（提示本院卷一第221至260頁，提示並告以要旨） 以上資料都是在當地使用的資料，當時總經理丁○○提供給我 們的，當時是耀辰公司法人代表派駐我到那邊當員工的，有 在那邊支領薪水，資金若不進入當地支付土地款，當地政府 不會允許開工，我是任職洛陽耀辰置業有限公司，大約待2 至3年時間，107還是108開始吧，耀星董事長乙○○找我去的 ，在那邊跑跑行政作業，洛陽耀辰公司的負責人是丁○○，我 們每天在一起，都在公司上班，他也是跑政府關係，董事長 是丙○○，如果沒有投資我們就動不了，因為錢沒有到政府單 位去，土地是動不了的，給土地款還是動不了，但是沒有看 過那些手續，在大陸如果你的投資款或是買土地的款，如果 不支付給當地的土地局，你的土地是沒有辦法開發的，而且 你也無法拿到土地使用權，我不知道當初支付開發款是支付 多少，但因為做置業開發的，這是常規，因為如果說錢沒有 到，你是動不了的，就算你錢到了，也未必動的了，這不是 我負責的工作，我在那邊只負責行政工作，我是聽丁○○說的 ，因為我是後期才過去的，前期他們已經作業完畢了，那個 部份我沒有參與，所知的都是丁○○告訴我的，投資者是薩摩 亞，名字我忘記了，乙○○是幕後投資人，名字是丁○○出的， 確切的薩摩亞是耀星全球控股，還是耀辰全球控股公司我不 知道，但是有這回事，我不清楚台灣的投資者是要如何投資 耀星半島假日莊園，我沒有管這方面的事情，而且我人在大 陸，不在台灣，這邊的我不知道，去洛陽耀辰之前我在北京 任職，北京也是一個置業公司，是丙○○請我過去的，因為他 是洛陽耀辰置業的法人，我是在北京跟丙○○認識，然後因為 丙○○北京事情比較多，他沒辦法過去管理，才請我過去幫忙 ，耀辰置業和洛陽耀辰是同一家，在大陸，地方公司要加地 名，但是我們講的話就不會加上地名直接講洛陽耀辰，薩摩 亞公司Glory Star Global Holdin gsLtd.中文翻譯即耀辰 全球控股有限公司，負責人己○○，這是投資公司，那個是置 業公司，洛陽耀辰董事長是丙○○，總經理是丁○○，耀辰全球 控股有限公司，跟洛陽耀辰兩間公司是什麼關係這我就不知 道，我去之前都成立了，就我所知，如果你錢沒有到，在中 國別想動土地，但因這段我沒看到，所以我也無法證實，被 告乙○○被限制出境前，有跟己○○定期去洛陽做視察，以投資



公司的負責人身分去的，丁○○是被告乙○○的下屬，他很清楚 知道，出錢的老闆是被告台灣的這間公司，後期錢全部轉給 抵押公司，因為當初他們有借錢，後來沒有支付，就被融資 公司拿走了，最後是賣給一間香港公司，因為錢根本出不來 ，錢直接被融資公司扣住了，因為我常常跑政府關係，所以 他們也會說，這是當地政府說的，丁○○並沒有告訴我，是國 土資源局告知的，因為後來都變成朋友了，他們也說了，這 錢不到根本無法動，（提示本院卷一第225頁，並告以要旨 ）我在公司有看過這三張收據，時間不是很清楚，但是我去 的時候有看過這個，公司常常開會，李董常常會過去，在會 議裡看到的，丁○○拿出來的，那時候是開內部會議，然後付 款情形要跟李董乙○○報告，我不知道實際上出資者是誰，這 是前端的事情，我去的時候已經在進行了，這我就不清楚了 ，我只看到丁○○簽名而已，資金來源是高層上的事情，我只 負責執行工作，因為被告他們是投資方，我們是執行方，如 果他們不是投資方，丁○○會這麼客氣嗎，且在公司，丁○○也 稱呼他們為董事長，他也只是總經理，後來大家都認識了， 也知道一些事情，就是乙○○他們投資嘛，不然為何會常常來 ，大家都有在一起吃飯，且會議中，丁○○拿過投資的付款明 細，會議裡面參加的人一定看的到，後來他們也不用每次都