臺灣臺北地方法院刑事判決
109年度審易字第1094號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 吳孟真
上列被告因背信等案件，經檢察官提起公訴（109年度偵字第128
8號），因被告就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判
程序之意旨，並聽取公訴人及被告之意見後，本院合議庭裁定由
受命法官獨任依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文
吳孟真犯背信罪，處有期徒刑捌月。
事實及理由
壹、程序部分：
被告吳孟真所犯者為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上 有期徒刑以外之罪，其等於準備程序進行中就被訴事實為有 罪之陳述，經告知其等簡式審判程序之旨，並聽取公訴人及 被告之意見後，依刑事訴訟法第273條之1第1項之規定，裁 定進行簡式審判程序。又依刑事訴訟法第273條之2、同法第 159條第2項之規定，簡式審判程序不適用傳聞法則有關限制 證據能力之相關規定，合先敘明。
貳、實體部份：
一、本件犯罪事實及證據，除補充「被告吳孟真於本院準備程序 及審理時之自白」（見審易字卷第49頁、第60頁、第86頁及 第96頁至第97頁）外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附 件）。
二、論罪法條之適用：
核被告吳孟真所為，係犯刑法第216條、第215條行使業務上 登載不實文書及同法第342條第1項背信罪。三、吸收關係、接續犯及想像競合犯之論述：
（一）本案被告所為業務上登載不實文書之行為，為行使之高度 行為所吸收，不另論罪。
(二) 被告於民國104 年2月9日起至106年9月18日止，多次違其 委任義務，為業務上登載不實文書之行為並行使之，係於密 切接近之一定時、地，持續實行詐欺同一被害人，依社會通 念，足認係同一目的下所為符合一個反覆、延續性之行為觀 念，在刑法評價上，以視為一個舉動之接續施行，合為包括 之一行為予以評價，較為合理，應論以接續犯之一罪。（三）被告以一行為同時觸犯行使業務上登載不實文書罪及背信 罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之背
信罪處斷。
四、量刑之說明：
刑法第57條規定，量刑應以行為人之責任基礎，並審酌一切 情狀，尤應注意例示之10款事項。從而，量刑即先應以 「（緊接於）行為時」之「犯罪情狀」形成責任刑（即可歸 責於被告之違法性程度）之上限，再以「行為前或後」之 「一般情狀（例如：被告之自白或悔悟程度、是否達成和解 或邀獲原諒及個人屬性等）」調整責任刑。茲分別就責任刑 之確認及其修正，敘述如下：
（一）責任刑之確認
本院審酌被告於104年2月9日起至106年9月18日止，以起訴 書犯罪事實欄一所示之方式，多次向告訴人行使如起訴書附 表編號1至編號12所示之虛偽記載之投資績效報表，致告訴 人誤以為被告投資績效甚佳，因而任憑被告操作其委託投資 之新臺幣（下同）6,000萬元，致告訴人發覺上情時，其所 委託投資之金額僅剩餘約3,000多萬元，侵害告訴人之財產 法益程度非輕，犯罪所生實害程度不容忽視；又參諸被告雖 具碩士畢業之智識程度，然前無任何前案犯罪紀錄，有個人 戶籍資料（完整姓名）查詢結果及臺灣高等法院被告前案紀 錄表各1份在卷可參（見本院卷第19頁及第21頁至第22頁） ，可知其違法性意識應非甚高；又觀諸被告之犯罪動機係因 不敢面對投資虧損之現實一情，業據被告於本院準備程序時 自承在卷（見本院卷第97頁），相較於一般人，不為本案犯 行之期待可能性稍低。承此，由於本案犯行之法益侵害程度 非輕，經以違法性意識及期待可能性程度稍低為由過濾不可 歸責於行為人之部分後，責任刑上限即應歸屬於法定刑幅度 內之中度偏高領域。
（二）責任刑之修正
1.本院考量被告犯後雖於本院準備程序中向告訴代理人表示願 先賠償告訴人30萬元，惟未獲告訴人允諾等情，有本院109 年8月24日準備程序筆錄及109年9月28日公務電話記錄各1份 在卷可稽（見本院卷第96頁及第103頁），可知被告並非毫 無賠償意願之人，並已盡其促成和解之真摯努力，僅因告訴 人損失過於龐大致難以提出符合告訴人期待之損害賠償數額 ，是本案即非不得參酌被告為修補其與告訴人間因犯罪而破 損之人際關係所展現之真摯努力，相應地對被告之量刑為有 利之認定。
2.又參酌被告坦承犯行無訛，於無相反證據可資佐證下，當得 推認被告已生悔悟之意，並為其明瞭本案犯行罪責程度之表 徵，較無事後科處刑罰之必要。
3.再兼衡被告已婚，育有未成年子女2名，分別為0歲及未滿0 歲，前揭子女現由被告與其配偶共同扶養，目前從事○○○○， 每月平均收入約4萬至5萬元等情，業據被告於本院準備程序 時供述在卷（見本院卷第95頁）。可知被告並非欠缺勞動意 願（或能力）之人，且由其與配偶及前揭子女同住並負擔子 女扶養之責以觀，益顯被告對其家庭成員仍具相當程度之責 任心及連帶感，更生可能性非低。
（三）綜上所述，本院綜合被告之犯罪情狀及一般情狀，於行為 責任之上限內，考量被告之犯後悔悟程度、是否賠償被害 人或邀獲被害人原諒等一般情狀後，對被告量處如主文所示 之刑。
五、沒收部分：
查被告行為後，刑法關於沒收之規定，已於104 年12月30日 修正公布，並自105 年7 月1 日起施行，依修正後即現行刑 法第2 條第2 項之規定，沒收適用裁判時法，合先敘明。按 供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行為 人者，得沒收之，現行刑法第38條第2 項定有明文。經查， 本件不實登載之業務上文書即如起訴書附表編號1 至編號12 所示之績效報表，固係被告犯罪所用之物，然均已交付告訴 人而行使之，已非屬被告所有，又非違禁物，本院自無從宣 告沒收，附此敘明。
據上論斷，應刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，刑法第216 條、第210 條、第342條第1項、第55條，判決如主文。
本案經檢察官劉彥君起訴，檢察官吳春麗到庭執行職務。中 華 民 國 109 年 10 月 7 日 刑事第二十庭 法 官 廖晉賦
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 萬可欣
中 華 民 國 109 年 10 月 7 日附錄本案論罪科實體法條全文：
刑法第210條：
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑。
刑法第216條：
行使第二百一十條至第二百一十五條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
109年度偵字第1288號
被 告 吳孟真 女 00歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路00巷00號0樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因偽造文書等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、吳孟真係○○商業銀行（下稱○○銀行）財富管理部客戶經理， 自民國102年3月18日起，受客戶乙○○委任，代為操作乙○○所 開立○○銀行南京東路分行帳號00000000000000號、00000000 00000號二帳戶內資金，投資基金、外幣、保險等標的，負 有定期陳報實際投資績效與資產總額之任務，屬為他人處理 事務之人；惟因投資過程中發生鉅額虧損，吳孟真為免遭乙 ○○察覺此情，竟意圖損害乙○○之利益，並基於背信、行使業 務上登載不實文書之犯意，於如附表所示之104年2月9日起 至106年9月18日止，違背其委任義務，多次將上開二帳戶不 實投資績效與資產總額登載於其業務上作成之績效報表中， 行使於乙○○，足以生損害於乙○○，致乙○○始終以為上開二帳 戶內仍保持逾新臺幣（下同）6,000萬元之資產，而任憑吳 孟真續為操作，直至106年10月6日對帳時，始驚覺上開二帳 戶實際僅剩餘3,000多萬元，致生損害於乙○○之財產甚鉅。二、案經乙○○告訴暨法務部調查局臺北市調查處移送偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告吳孟真之供述 被告坦承犯上揭犯罪之事實。 2 告訴人乙○○、告訴代理人陳宏奇律師、吳柏儀律師（嗣後解除委任）之指訴 佐證被告涉犯上揭犯罪之事實。 3 證人即○○銀行南京東路分行行員林玉君之證述 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理之事實。 4 證人即○○銀行南京東路分行行員林佳蓉之證述 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理之事實。 5 證人即○○銀行南京東路分行行員林欣儀之證述 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理之事實。 6 證人即○○銀行法務部經理林啟生之證述 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理，受告訴人委任，代為操作告訴人上開二帳戶內資金之事實。 7 證人即○○銀行財富管理業務規劃組組長沈玉麟之證述 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理，受告訴人委任，代為操作告訴人上開二帳戶內資金之事實。 8 被告吳孟真之○○銀行名片 佐證被告係○○銀行財富管理部客戶經理之事實。 9 ⒈○○銀行107年2月9日元銀字第1070001260號函、107年5月8日元銀字第1070003680號函、107年6月7日元銀字第1070005984號函、108年4月17日元銀字第1080001887號函 ⒉告訴人乙○○上開二帳戶存摺內頁影本 ⒊○○銀行客戶共同基金持有明細（告證十一） ⒋告訴人乙○○製作之附表資料（附表三至附表十五） 佐證： ⒈告訴人上開二帳戶內資金，自102年3月18日起，投資基金、外幣、保險等標的之事實。 ⒉告訴人據此整理如附表所示正確投資績效，上開二帳戶實際僅剩餘3,000多萬元之事實。 10 被告吳孟真製作之績效報表（告證二、三） 佐證被告自如附表所示之104年2月9日起至106年9月18日止，多次將告訴人上開二帳戶不實投資績效與記載逾6,000萬元資產總額登載於其業務上作成之績效報表之事實。 11 被告吳孟真與告訴人乙○○間通訊軟體LINE對話內容 佐證被告代為投資過程中發生虧損；告訴人於106年10月6日對帳，始驚覺二帳戶實際僅剩餘3,000多萬元之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第216條、第215條行使業務上登載不 實文書、同法第342條第1項背信等罪嫌。被告偽造業務上製 作績效報表後復持以行使，偽造之低度行為應為行使之高度 行為所吸收，不另論罪。被告多次行使不實績效報表犯行， 係基於同一犯意為之，請論以一罪。又被告以一行為而觸犯 行使業務上登載不實文書、背信二罪名，請依刑法第55條想
像競合之規定，從一重之背信罪處斷。
三、至告訴意旨另認被告吳孟真將空白交易單據夾雜於購買投資 標的文件中，騙取告訴人乙○○簽名後，於102年3月18日至10 6年4月13日期間，進行多次與告訴人投資無關、供被告獲得 財產上不法利益之提領、轉帳或匯款交易，金額逾3,000萬 元，涉犯背信、詐欺得利等罪嫌部分。按犯罪事實應依證據 認定之，無證據不得認定犯罪事實，刑事訴訟法第154條第2 項定有明文。被告於檢察事務官詢問時堅決否認有何上開犯 行，辯稱：自己沒有挪用過告訴人帳戶任何錢等語。經查， 本署函請○○銀行協助清查有關告訴人上開二帳戶於案關期間 各筆存、提資金用途情形，該行業以108年4月17日元銀字第 1080001887號函檢具相關交易單據回復本署清查結果，有該 份回函資料3宗在卷可稽。經本署據此與告訴人指訴內容互 為檢核，發現除提領現金交易無法直接辨別最後由何人領受 之外，其餘轉帳或匯款交易大多非與告訴人或其投資無關； 且告訴人依據○○銀行上開回函資料再次逐筆核對可疑交易結 果，亦陳明確認本案僅係主張被告製作不實績效報表，致告 訴人誤認自己投資未虧損等情，而未涉其他，有108年12月3 日刑事告訴補充理由㈡狀、109年3月17日詢問筆錄各1份附卷 可佐；顯然告訴人經核對後，對於相關提領、轉帳或匯款交 易已不爭執，自不得僅憑其臆測，即逕入被告於背信、詐欺 得利等罪名。惟此部分如成立犯罪，與前揭起訴部分有想像 競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為不起訴之處分，附此敘 明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 109 年 4 月 27 日 檢 察 官 劉 彥 君
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 109 年 5 月 8 日附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第215條
（業務上文書登載不實罪）
從事業務之人，明知為不實之事項，而登載於其業務上作成之文書，足以生損害於公眾或他人者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或 5 百元以下罰金。
中華民國刑法第216條
（行使偽造變造或登載不實之文書罪）
行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載
不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第342條
（背信罪）
為他人處理事務，意圖為自己或第三人不法之利益，或損害本人之利益，而為違背其任務之行為，致生損害於本人之財產或其他利益者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
金額單位：元
編號 報表日期 基金名稱 幣別 正確績效 偽造績效 1 104.02.09 聯博永續主題B股 澳幣 -1,667 684 聯博國際醫療基金B股 美元 -8,843 979 聯博國際醫療基金B股 新臺幣 -49,569 184,453 天達策略管理美元月配 美元 -286 -206.57 鋒裕美國中型資本價值 美元 -22,973 -5,220 鋒裕美國中型資本價值 美元 -11,792 -5,833.76 鋒環球高收益B月配 澳幣 -3,513 2,650.26 NB高收益債B月配 新臺幣 9,227 165,602 鋒興債B 歐元 ─ 466.10 2 104.06.23 聯博印度成長基金B美 新臺幣 -296,029 95,478 天達策略管理美元月配 美元 120 -206.57 鋒裕歐洲潛力B2 歐元 105 1,125 鋒裕中國股票B2 美元 -24,226 1,457 鋒環球高收益B月配 澳幣 389 874 NB高收益債B月配南 新臺幣 -121,978 50,051 鋒美高澳B 澳幣 -11,049 ─ 法百健護理 美元 -14,386 ─ 聯國醫療B 澳幣 ─ 1,780 聯國醫療B 澳幣 ─ 2,129 鋒貨幣基金 澳幣 ─ 948 3 104.09.14 天達策略管理美元月配 美元 -596 -216.10 鋒裕美國高息BXD 美元 4,861 ─ 鋒裕美國高息BXD 新臺幣 122,916 112,300 鋒裕歐洲潛力B2 歐元 -11,767 2,215 鋒裕中國股票B2 美元 -138,627 4,958 鋒裕美高息B股澳月配 澳幣 -6,129 ─ 鋒環球高收益B月配 澳幣 -5,347 3,325 NB高收益債B月配南 新臺幣 -298,662 66,901 聯貨幣基金 澳幣 ─ 3,180 聯貨幣基金 澳幣 ─ 6,164 鋒貨幣基金 澳幣 ─ 7,450 4 104.12.11 天達策略管理美元月配 美元 -725 -319.80 鋒裕美國鋒裕基金B2 新臺幣 -107,248 ─ 鋒裕美國高息BXD 美元 -12,701 ─ 鋒裕歐洲潛力B2 歐元 -6,048 ─ 鋒裕中國股票B2 美元 -139,637 ─ 鋒環球高收益B月配 澳幣 -10,323 3,910 NB高收益債B月配南 新臺幣 -617,063 51,466 鋒裕美國高息T 澳幣 -7,089 12,101 聯貨幣基金 新臺幣 ─ 192,854 鋒興債B 歐元 ─ 5,325 鋒美高T 澳幣 ─ 5,275 鋒美高T 澳幣 ─ 7,164 鋒美高息T 美元 ─ 15,871 5 105.01.29 施環球股息澳配A 澳幣 -13,282 1,478 天達特許品牌月配 澳幣 2,766 天達策略管理美元月配 美元 -1,135 -315.47 鋒裕歐洲潛力A2 歐元 -10,100 ─ 鋒裕歐洲潛力A2 美元 788 ─ 鋒裕中國股票B2 美元 -180,686 ─ 法巴優化波動全球股美 新臺幣 98,342 ─ 鋒裕歐潛股 新臺幣 ─ 15,789 NB高收益債 新臺幣 ─ 59,356 鋒興債B 歐元 ─ 3,325 鋒美高T 澳幣 ─ 1,248 鋒美高息T 美元 ─ 9,157 鋒美高T 澳幣 ─ 8,745 鋒美高T 澳幣 ─ 2,578 6 105.05.09 施羅德環球歐洲價值股 新臺幣 -485 ─ 天達策略管理美元月配 美元 -698 -216.46 鋒裕新興歐及地中海美 美元 566 11,247 鋒裕新興市場股票 美元 -5,850 ─ 鋒裕歐洲潛力A2 歐元 -14,117 ─ 鋒裕新興市場票B 美元 -161,036 ─ 法巴健康護理創新股C 新臺幣 570 ─ 法巴美國小型股票C美 新臺幣 926 ─ 鋒美高 新臺幣 ─ 12,540 鋒興債B 歐元 ─ 4,547 施環股澳配 澳幣 ─ 14,578 鋒裕美國 澳幣 ─ 18,412 鋒美高T 澳幣 ─ 2,458 7 105.09.12 施羅德環球歐洲價值股 新臺幣 42 ─ 鋒裕新興歐及地中海美 新臺幣 648 ─ 鋒裕新興市場股票 新臺幣 552 22,145 鋒裕亞洲股票基金 新臺幣 4,135 ─ 法巴美國小型股票C 新臺幣 6,913 ─ NB高收益債B 新臺幣 -2,122 ─ NB高收益債B 美元 1,495 ─ NB高收益債B 美元 1,922 ─ NB美國房地產B 澳幣 -10,519 ─ 鋒裕新興市場債U2 歐元 -178 ─ 施環股澳配 新臺幣 ─ 12,095 天達策略美 美元 ─ 156 鋒興債B 歐元 ─ 4,317 施環股澳配 澳幣 ─ 11,121 鋒裕新興歐洲及地 美元 ─ 10,145 鋒裕美國 澳幣 ─ 18,001 鋒美高T 澳幣 ─ 2,101 8 105.10.18 施羅德環球歐洲價值股 新臺幣 -980 4,044,642 法巴美國小型股票C 新臺幣 2,946 NB美國房地產B 澳幣 -18,886 ─ 鋒裕新興市場債U澳配 新臺幣 22,952 ─ 路高債B 美元 0 ─ 鋒新市債U 美元 0 ─ 鋒新債U 歐元 0 ─ 施環股澳配 新臺幣 ─ 11,195 天達策略美 美元 ─ 156 鋒興債B歐 歐元 ─ 3,117 施環股澳配 澳幣 ─ 1,971 鋒裕新興歐洲及地 美元 ─ 712 鋒裕美國高息 澳幣 ─ 451 鋒美高T 澳幣 ─ 1,401 9 106.01.06 安聯收益成長AT 美元 1,840 ─ NB高收益債B月配 新臺幣 34,219 ─ 鋒裕新興市場債U2 歐元 69 4,847 安聯全球收益 新臺幣 ─ 14,781 施環股澳配 新臺幣 ─ 14,580 安聯全球收益 澳幣 ─ 1,971 鋒裕新興歐洲及地 美元 ─ 712 鋒裕美國高息 澳幣 ─ 10,451 10 106.04.12 NB高收益債B 美元 646 ─ NB高收益債B 美元 8,909 ─ 安聯全球收益 新臺幣 ─ 197,541 鋒興債B 歐元 ─ 14,479 路高債月 美元 ─ 29,841 鋒裕新興歐洲及地 美元 ─ 15,746 鋒裕美國高息 澳幣 ─ 22,698 11 106.07.21 安聯收益成長AT 新臺幣 33,025 145,781 天達亞洲股票基金 美元 -311 ─ 百達機器人科技R 美元 2,088 12,487 百達機器人科技R 歐元 -2,751 3,214 天達環球多元收益 美元 ─ 14,587 12 106.09.18 野村多元收益平衡 美元 2,010 ─ N新興市場債券Y 美元 3,417 ─ 先機新興市場C2 新臺幣 56,055 ─ 先機新興市場C2 美元 5,427 ─ 安聯全球收益 新臺幣 ─ -4,522 百達機器人 歐元 ─ 1,457 百達機器人 美元 ─ 125 新興市場本地貨幣 美元 ─ 0 法巴水資源 美元 ─ 0 天達環球多元收益 美元 ─ 5,871 百達生科 美元 ─ 10,015 法百德國 美元 ─ 3,501