臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 108年度審簡字第935號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 莊蕙慈
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（107 年度偵字第2483
0 號），嗣因被告於本院準備程序時自白犯罪（108 年度審易字
第770 號），經本院合議庭裁定逕以簡易判決處刑程序，判決如
下：
主 文
莊蕙慈犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依如附表所示之支付方式，分別向張文化、莊榮煌、王雪月支付如附表所示之金額。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除於證據並所犯法條欄增列「被告 於108 年4 月25日及同年5 月27日本院準備程序時之自白」 為證據外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。二、論罪科刑部分：
㈠按民國105 年12月28日修正公布，並於106 年6 月28日生效 施行之洗錢防制法第2 條第2 款、第3 條第2 款規定，掩飾 刑法第339 條詐欺取財犯罪所得去向之行為，亦可構成洗錢 罪。再參諸洗錢防制法第2 條修正理由第3 點所示「維也納 公約第3 條第1 項第b 款第ii目規定洗錢行為態樣，包含隱 匿或掩飾該財產的真實性質、來源、所在地、處置、轉移、 相關的權利或所有權之洗錢類型，例如：㈠犯罪行為人出具 假造的買賣契約書掩飾某不法金流；㈡貿易洗錢態樣中以虛 假貿易外觀掩飾不法金流移動；㈢知悉他人有將不法所得轉 購置不動產之需求，而擔任不動產之登記名義人或成立人頭 公司擔任不動產之登記名義人以掩飾不法所得之來源；㈣提 供帳戶以掩飾不法所得之去向，例如：販售帳戶予他人使用 」之內容，可見修正後之條文雖未完整規範上開公約所列全 部隱匿或掩飾態樣，然已可見提供、販售帳戶予他人使用， 係掩飾不法所得去向之典型行為。是以，被告莊蕙慈將其所 有帳戶之存摺、提款卡及密碼提供予他人，以致難以循線追 查詐騙贓款下落之犯行，應屬掩飾詐欺犯罪不法所得之去向 ，構成同法第2 條第2 款所定之洗錢行為，應依同法第14條 第1 項之規定論處。
㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為
者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 被告提供帳戶供幫助他人遂行詐欺取財，並無共同實行詐欺 犯行之犯意聯絡或行為分擔，應認僅有幫助他人遂行詐欺之 意思及行為。
㈢是核被告所為，係犯洗錢防制法第14條第1 項之洗錢罪及刑 法第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪， 就其所犯幫助詐欺取財罪部分，爰依同法第30條第2 項之規 定，減輕其刑。
㈣檢察官起訴時雖認被告係涉犯刑法第30條第1 項前段、第33 9 條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，然檢察官於108 年4 月25 日、同年5 月27日本院準備程序時，已當庭陳述本件亦可能 涉犯洗錢防制法第14條第1 項之洗錢罪嫌（見本院108 年度 審易字第770 號卷〈下稱審易卷〉第47頁、第93頁），本院 自無庸再行變更起訴法條。
㈤被告以一提供金融帳戶存摺、提款卡及密碼之幫助行為，使 詐騙集團成員得以藉此分別向如起訴書所示之告訴人張文化 、莊榮煌、王雪月及被害人楊金秀行騙，而遂行數次詐欺取 財犯行，係以一行為同時觸犯上開2 罪名，應依刑法第55條 之規定，從一重之洗錢罪處斷。
㈥爰審酌被告於行為時為年約31歲之成年人，應有相當之智識 能力可判斷如將所有之金融帳戶存摺、提款卡及密碼提供予 他人，他人將有用以為詐騙犯行之高度可能，卻猶提供之， 使如起訴書所示無辜之告訴人及被害人因遭詐騙集團詐騙， 分別轉帳至被告所提供之帳戶，而受有金錢上之損失，是被 告提供金融帳戶存摺、提款卡及密碼之行為實已助長詐騙財 產犯罪之風氣，且使執法人員難以追查詐騙人士之真實身分 ，導致犯罪橫行，行為自屬不該，惟念其素無前科，犯後尚 能坦認犯行，並與告訴人張文化、莊榮煌、王雪月及被害人 楊金秀達成和解，就被害人楊金秀部分已履行和解條件完畢 ，其餘告訴人部分亦有依和解條件按期履行（見審易卷第59 頁、第97頁至第101 頁、第103 頁、本院108 年度審簡字第 935 號卷第7 頁至第15頁）等一切情狀，量處如主文所示之 有期徒刑，併科如主文所示之罰金，及就罰金部分諭知易服 勞役之折算標準，以示懲儆。
㈦被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表乙件附卷可佐，其因一時失慮，致 罹刑典，犯後又已坦承犯行，與告訴人張文化、莊榮煌、王 雪月及被害人楊金秀達成和解，就被害人楊金秀部分已履行 完畢，其餘告訴人部分亦有依和解條件按期履行，俱於前述 ，且經告訴人莊榮煌、王雪月同意給予緩刑之機會（見審易
卷第49頁、第95頁），經此刑之宣告後，應能知所警惕而無 再犯之虞，本院認其所受刑之宣告以暫不執行為適當，爰依 刑法第74條第1 項第1 款之規定，併宣告緩刑2 年，以啟自 新。惟為確保被告記取教訓、避免再犯，並確實履行其與告 訴人張文化、莊榮煌、王雪月所達成之和解條件，爰依刑法 第74條第2 項第3 款之規定，命被告依如附表所示和解條件 分別向告訴人張文化、莊榮煌、王雪月支付如附表所示之金 額，此部分依刑法第74條第4 項之規定得為民事強制執行名 義，且依同法第75條之1 第1 項第4 款之規定，受緩刑之宣 告而違反上開本院所定負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難 收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其緩刑之宣 告，併予敘明。
㈧末因卷內查無積極證據足認被告有因本案犯行獲得現金或任 何利益，自無庸依刑法第38條之1 、第38條之2 等規定宣告 沒收犯罪所得或追徵其價額。至被告所幫助之詐欺集團成員 雖向如起訴書附表所示之告訴人詐得金錢，然幫助犯僅對犯 罪構成要件以外之行為加以助力，而無共同犯罪之意思，自 不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸 為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號、89年度台 上字第6946號判決意旨參照），故本案就詐欺集團成員之犯 罪所得，亦無庸併予宣告沒收，附此敘明。
三、據上論斷，依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，洗錢防制法第2 條第2 款、第14條第1 項，刑法 第11條、第30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第 55條、第42條第3 項、第74條第1 項第1 款、第2 項第3 款 ，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以簡易判決處刑如主文 。
四、如不服本判決，應於判決送達後10日內向本院提出上訴狀。本案經檢察官黃紋綦提起公訴，檢察官黃琬珺到庭執行職務中 華 民 國 108 年 7 月 29 日
刑事第二十一庭 法 官 羅郁婷
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 涂曉蓉
中 華 民 國 108 年 7 月 30 日
附表
㈠被告應給付告訴人張文化新臺幣貳拾萬元，給付方式：於民國 一０八年七月十五日前給付新臺幣捌萬元，餘額新臺幣拾貳萬 元部分，自民國一０八年八月十五日起，按月於每月十五日前 各給付新臺幣壹萬元，至全部給付完畢為止，如有一期未履行 ，視為全部到期。
㈡被告應給付告訴人莊榮煌新臺幣拾捌萬元，給付方式：於民國 一０八年七月十五日前給付新臺幣陸萬元，餘額新臺幣拾貳萬 元部分，自民國一０八年八月十五日起，按月於每月十五日前 各給付新臺幣壹萬元，至全部給付完畢為止，如有一期未履行 ，視為全部到期。
㈢被告應給付告訴人王雪月新臺幣捌萬元，給付方式：於民國一 ０八年七月十五日前給付新臺幣陸萬元，餘額新臺幣貳萬元部 分，自民國一０八年八月十五日起，按月於每月十五日前各給 付新臺幣壹萬元，至全部給付完畢為止，如有一期未履行，視 為全部到期。
附錄論罪科刑法條
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件:
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
107年度偵字第24830號
被 告 莊蕙慈 女 31歲（民國00年0月0日生） 住臺北市○○區○○路000巷0弄0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、莊蕙慈可預見將自己申辦之銀行帳戶金融卡提供他人使用， 可能幫助掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍 基於縱他人持其所有之帳戶供為詐欺財物存提款使用亦不違 背其本意之不確定故意，於民國107年7月9日下午5時46分許 ，在位於臺北市○○區○○路00號統一超商松民門市內，以 該超商「交貨便」服務，將其申設於中國信託商業銀行延吉 分行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案中國信託銀行 帳戶）及國泰世華商業銀行忠孝分行帳號000-000000000000 號帳戶（下稱本案國泰世華銀行帳戶）之存摺、金融卡等資 料寄送予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成年成員「謝妍」， 以換取每月新臺幣（下同）7萬5,000元之報酬，嗣該詐騙集 團成年成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法所有，分別 為下述行為：
（一）於107年7月18日上午11時許，由詐騙集團成年成員假冒係 張文化之姪子林嘉弘，以通訊軟體LINE向張文化訛稱：伊 有急用，需商借20萬元云云，使張文化陷於錯誤，依指示 以臨櫃匯款方式，於107年7月18下午1時26分許，在雲林 縣○○鎮○○路000號京城銀行虎尾分行，將20萬元匯入 本案中國信託銀行帳戶中，旋即遭提領一空。
（二）於107年7月18日上午11時55分許，由詐騙集團成年成員假 冒係莊榮煌之外甥劉森永，撥打電話向莊榮煌訛稱：伊因 工作有急用，需商借18萬元云云，使莊榮煌陷於錯誤，先
商請其子莊智豪於107年7月18日下午1時15分許，在位於 新北市○○區○○路00號明志大學，以網路轉帳方式，將 4萬元轉存入本案國泰世華銀行帳戶，再依指示以臨櫃匯 款方式，於107年7月18下午1時28分許，在宜蘭縣○○鎮 ○○路00號臺灣銀行羅東分行，將14萬元匯入本案國泰世 華帳銀行戶中，嗣上開2筆合計18萬元存入本案國泰世華 銀行帳戶後，旋即遭提領一空。
（三）於107年7月18日下午6時許，由詐騙集團成年成員假冒係 王雪月之友人王嘉妍，撥打電話向王雪月訛稱：伊有急用 ，需商借8萬元云云，使王雪月陷於錯誤，依指示以臨櫃 匯款方式，於107年7月19日上午11時37分許，在桃園市○ ○區○○街0○0號龜山郵局，將8萬元匯入本案國泰世華 銀行帳戶中，旋即遭提領一空。
（四）於107年7月19日上午11時許，由詐騙集團成年成員假冒係 楊金秀之友人陳明志，撥打電話向楊金秀訛稱：伊有急用 ，需商借3萬元云云，使楊金秀陷於錯誤，依指示以臨櫃 存款方式，於107年7月19日上午11時30分許，在臺南市○ ○區○○路000號國泰世華商業銀行永康分行，將3萬元存 入本案國泰世華銀行帳戶中，旋即遭提領一空。二、案經張文化、莊榮煌、王雪月告訴暨臺北市政府警察局中正 第二分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
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│編號│證據名稱 │待證事實 │
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│1 │被告莊蕙慈之供述 │被告坦承其因詐騙集團成員「謝│
│ │ │妍」允諾每月給付7萬5,000元之│
│ │ │報酬，乃於107年7月9日下午5時│
│ │ │46分許，在位於臺北市松山區三│
│ │ │民路10號統一超商松民門市內，│
│ │ │以該超商「交貨便」服務，將本│
│ │ │案中國信託銀行戶及本案國泰世│
│ │ │華銀行帳戶之存摺、提款卡寄送│
│ │ │予詐騙集團之事實。 │
│ │ │ │
│ │ │ │
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│2 │告訴人張文化之指訴│證明犯罪事實一、（一）之犯罪│
│ │ │事實。 │
│ │ │ │
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│3 │告訴人莊榮煌之指訴│證明犯罪事實一、（二）之犯罪│
│ │ │事實。 │
│ │ │ │
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│4 │告訴人王雪月之指訴│證明犯罪事實一、（三）之犯罪│
│ │ │事實。 │
│ │ │ │
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│5 │被害人楊金秀之證述│證明犯罪事實一、（四）之犯罪│
│ │ │事實。 │
│ │ │ │
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│6 │被告與詐騙集團成員│佐證被告於107年7月9日下午5時│
│ │「謝妍」之通訊軟體│46分許，在位於臺北市松山區三│
│ │LINE對話乙份、統一│民路10號統一超商松民門市內，│
│ │超商股份有限公司10│以該超商「交貨便」服務，將本│
│ │7年11月2日統超字第│案中國信託銀行戶及本案國泰世│
│ │00000000000號函 │華銀行帳戶之存摺、提款卡寄送│
│ │ │予詐騙集團之事實。 │
│ │ │ │
├──┼─────────┼──────────────┤
│7 │中國信託商業銀行10│佐證犯罪事實一、（一）之犯罪│
│ │7年8月7日中信銀字 │事實。 │
│ │第000000000000000 │ │
│ │號函暨附件之交易明│ │
│ │細表、告訴人張文化│ │
│ │提供之京城銀行匯款│ │
│ │委託書1紙及通訊軟 │ │
│ │體LINE對話截圖4紙 │ │
│ │ │ │
│ │ │ │
│ │ │ │
├──┼─────────┼──────────────┤
│8 │國泰世華商業銀行存│佐證犯罪事實一、（二）至（四│
│ │匯作業管理部107年 │）之犯罪事實。 │
│ │11月14日國世存匯作│ │
│ │業字0000000000號函│ │
│ │暨附件之交易明細表│ │
│ │、告訴人莊榮煌提供│ │
│ │之臺灣銀行匯款申請│ │
│ │書（2）回條聯1紙及│ │
│ │網路交易明細1紙、 │ │
│ │告訴人王雪月提供之│ │
│ │郵政跨行匯款申請書│ │
│ │1紙、證人楊金秀提 │ │
│ │供之國泰世華商業銀│ │
│ │行存款憑證（客戶收│ │
│ │執聯）1紙及存摺影 │ │
│ │本1紙 │ │
│ │ │ │
│ │ │ │
└──┴─────────┴──────────────┘
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫 助詐欺取財罪嫌。被告以一行為提供前揭2帳戶，幫助詐騙 集團詐欺告訴人張文化、莊榮煌、王雪月及被害人楊金秀等 人，係以一行為犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條 之規定，從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 108 年 2 月 12 日
檢 察 官 黃紋綦
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 108 年 3 月 5 日
書 記 官 周子宸
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。