臺灣高等法院臺中分院刑事判決 107年度金上訴字第113號
上 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
上 訴 人
即 被 告 林進定
選任辯護人 羅閎逸律師
吳佩書律師
黃錦郎律師
上 訴 人
即 被 告 李沛淇
選任辯護人 羅閎逸律師
吳佩書律師
蔡譯智律師
上 訴 人
即 被 告 賴秀鳳
林函臻
前列賴秀鳳、林函臻共同
選任辯護人 吳莉鴦律師
許家瑜律師
上列上訴人因被告等違反銀行法案件，不服臺灣臺中地方法院10
4年度金重訴字第1016號中華民國106年10月31日第一審判決（起
訴案號：臺灣臺中地方檢察署103年度偵字第13296、21344、261
04號、104年度偵字第18919號），提起上訴，本院判決如下：
主 文
原判決撤銷。
林進定、李沛淇、賴秀鳳、林函臻均無罪。
理 由
一、公訴意旨略以：被告林進定、賴秀鳳係夫妻，被告林函臻係
林進定、賴秀鳳之女，被告李沛淇係林進定同居人。林進定 為址設臺中市○○區○○路000○000號1樓「富登珠寶店」 之負責人，賴秀鳳、李沛淇、林函臻均為店內員工。渠等均 明知非銀行不得經營吸收存款等業務，亦不得以借款或收受 投資等名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金， 而約定給付與本金顯不相當紅利或利息，竟共同基於違反銀 行法之犯意聯絡，於附表所示之時間，在上開珠寶店內，由 林進定、賴秀鳳、李沛淇、林函臻等人陸續向附表所示之被 害人，以附表所示之方式邀約投資黃金買賣，並保證獲利， 致附表所示之被害人因而陸續匯款或交付現金投資如附表所 示之款項。林進定、賴秀鳳、李沛淇、林函臻即共同以前揭 方式，利用投資名義保證獲利而不法吸金。嗣102年11月間 起，林進定等人無法繼續支付紅利或利息，且所開立支票亦 不獲兌現，附表所示之被害人等人始查悉上情。因認被告林 進定、賴秀鳳、李沛淇、林函臻均涉嫌違反銀行法第29條第 1項、第29條之1規定，涉犯同法第125條第1項後段罪嫌等語 。
二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；又 不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第15 4條第2項、第301條第1項分別定有明文。次按事實之認定， 應憑證據，如未能發現相當證據，或證據不足以證明，自不 能以推測或擬制之方法，為裁判基礎；認定犯罪事實所憑之 證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內；然而無 論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人 均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有 罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理之懷疑存 在時，事實審法院復已就其心證上理由予以闡述，敘明其如 何無從為有罪之確信，因而為無罪之判決，尚不得任意指為 違法（最高法院40年台上字第86號、76年台上字第4986號等 判例意旨參照）。又刑事訴訟法第161條第1項規定檢察官就 被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此， 檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉 證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明， 或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證 ，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知，最高 法院亦著有92年台上字第128號判例揭櫫甚詳。99年5月19日 制訂公布、同年9月1日施行之刑事妥速審判法第6條亦明文 規定：「檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服 之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積 極證明，或其指出證明之方法，無法說服法院以形成被告有
罪之心證者，應貫徹無罪推定原則。」又刑事訴訟新制採行 改良式當事人進行主義後，檢察官負有實質舉證責任，法院 僅立於客觀、公正、超然之地位而為審判，雖有證據調查之 職責，但無蒐集被告犯罪證據之義務，是倘檢察官無法提出 證據，以說服法院形成被告有罪之心證，即應為被告無罪之 諭知，俾落實無罪推定原則，此觀諸刑事訴訟法第154條第1 項、第2項、第161條第1項、第2項及第301條第1項規定即明 （最高法院100年度台上字第4036號判決意旨參照）。三、公訴人認被告林進定、賴秀鳳、李沛淇、林函臻等4人涉犯 前揭罪嫌，係以：㈠被告林進定、賴秀鳳、李沛淇、林函臻 等4人之供述；㈡證人即附表所示之告訴人劉淑錦、王榕瑜 、黃寶貴、吳仁勇、黃雪惠、許燕玲、楊婉如、黃為簇、方 胡通、陳連吉等人之證述；㈢保證保本投資合約書、本票、 支票、退票理由單、滙款申請書回條聯、投資明細、承諾書 等件為其論據。訊據上訴人即被告林進定、賴秀鳳、李沛淇 、林函臻對於被告林進定為富登珠寶店之負責人，與附表所 示之人分別有黃金買賣或金錢借貸之資金往來關係；被告賴 秀鳳、李沛淇、林函臻分別為林進定之同居人、配偶、女兒 ，並均係富登珠寶店店員之事實固供承不諱，惟均堅決否認 有何違反銀行法之犯行，①被告林進定辯稱：附表編號1之 楊婉如係伊10餘年老客戶及朋友，101年間楊婉如曾因伊推 薦以336萬元購買2公斤黃金，其後黃金跌價，楊婉如即將2 公斤黃金賣回給伊，故此336萬元單純為黃金買賣關係，另 於102年10月間，伊係開立支票向她借款128萬元，後因週轉 失靈，未能還款，然該128萬元純為借貸關係。編號2之黃雪 惠係主動借錢給伊，每1百萬元月息3萬元，該200萬元欠款 有部分已償還，剩下多少沒還尚要在算。編號3之吳仁勇係 伊20幾年老朋友，之前伊因銀行法被羈押時，吳仁勇主動拿 錢到店裡供週轉，伊交保後，吳仁勇說伊共欠他3千多萬元 ，他說有借就是有借，他說多少利息，伊都開給他，起訴書 所載之金額伊沒意見，但該款項是借款，不是黃金投資。編 號4之黃為簇乃國內著名鑽石商公司總裁，經其公司股東吳 仁勇介紹認識伊後，於101 -102年間陸續向伊購買黃金達40 公斤，後因金價下跌，黃為簇乃將黃金出借給伊供操作買賣 ，伊再視實際獲利衡量給予報酬，金額從不固定。編號5之 劉淑錦前向伊買鑽石後賣回給伊，將近200萬元，她是陸續 跟伊買賣黃金，起訴書所載金額應該是把買賣鑽石的200萬 元混在一起，伊是介紹劉淑錦與他人買賣黃金，並非與伊交 易，伊亦無幫她操作黃金買賣。編號6之王榕瑜第1次用600 萬元向伊買4公斤黃金，黃金有實際交付，後黃金下跌，王
榕瑜將黃金寄放給伊，需買賣時由伊交付買家黃金，每月都 有結算價金，有給1萬至1萬5千元不等，後來王榕瑜要將600 多萬元拿回，伊說金價下跌，拿回不划算，王榕瑜就說要再 借給伊400萬元，連同之前600萬元的錢，湊成1千萬元當作 借款借給伊，至於4公斤黃金損失部分由伊認賠，還與王榕 瑜簽了保證保本投資合約書，故伊只承認有向王榕瑜借款 400萬元；編號7之黃寶貴是陸續跟伊買黃金，實體黃金每次 交易後都送到她家，之後，黃寶貴也有陸續託伊賣黃金，伊 的認知，黃寶貴買價值2200萬元的黃金，最後都託伊賣掉了 。編號8之方胡通於102年1月間向伊購買黃金約5公斤，同年 8月間，將黃金交伊出售換現，惟伊出售後因週轉失靈，無 法清償應給付之購買價655萬9000元。編號9之許燕玲是其陸 續匯款給伊買黃金，實體黃金也有交給她，許燕玲曾要求每 月要給固定百分之3獲利，即每1百萬元3萬元營利，但伊沒 有答應。編號10之陳連吉亦係「出借黃金」供伊自行買賣獲 利，伊再由買賣賺取價差中給付部分金額作為報酬等語。② 被告李沛淇辯稱：客人有無買賣黃金，都是林進定處理，伊 不清楚，有沒有客人買黃金後因黃金下跌，而要求林進定賠 償價差的情形，伊亦不清楚，給黃雪惠、劉淑錦、王榕瑜、 黃寶貴等人的錢，是紅利還是利息，或有沒有按月給付，伊 均不清楚，是林進定叫伊去付錢伊就去等語。③被告賴秀鳳 辯稱：伊很少管店裡面的事，也不喜歡跟別人交談，林進定 做的事情，伊都不清楚，附表所示之人，伊認識劉淑錦，與 吳仁勇是朋友，王榕瑜、黃寶貴、許燕玲等人伊不熟，不認 識黃雪惠等語。④被告林函臻辯稱：伊只是幫忙拿戒指去給 師 傅鑲鑽石，或者拿同行工廠加工飾品去修理，偶爾會幫 忙去匯款，伊有匯過給王榕瑜，但不知道匯何款項等語。四、按「除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託 經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。」「以借 款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特 定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當 之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論。」銀行 法第29條第1項、第29條之1分別定有明文；又「本法稱收受 存款，謂向不特定多數人收受款項或吸收資金，並約定返還 本金或給付相當或高於本金之行為。」銀行法第5條之1亦有 明定。就此等構成要件文義以觀，祇見客觀行為的禁制規範 ，而未特別限定應具備如何的主觀犯意，然而，仍應回歸至 刑法第12條第1項所揭示的故意犯處罰原則，從而，倘行為 人認識其所作所為，將符合於上揭非法吸金罪所定的客觀要 件情形，竟猶然決意實行，就應負此罪責，惟如無此一認識
，自難逕以該罪責相繩。是以，非銀行（即非依銀行法第2 條規定，依銀行法組織登記，經營銀行業務之機構）而從事 「收受存款」之舉，致違反銀行法第29條第1項、第29條之1 者，除行為人需有「經營收受存款業務」之故意外，另需分 別符合下列2項客觀構成要件：1、違反銀行法第29條第1項 ：需行為人係向「不特定多數人」收受款項或吸收資金，並 約定返還本金或給付相當或高於本金；2、違反銀行法第29 條之1：需行為人係假藉借款、收受投資、使加入為股東或 其他名義，向「多數人」或「不特定之人」收受款項或吸收 資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或 其他報酬。而觀諸上開銀行法第5條之1、第29條之1之立法 文字，就收受存款對象範圍之規範，兩者並非一致，立法者 就銀行法第5條之1此一典型收受存款行為所規範之收受存款 對象範圍較窄，而限需為「不特定多數人」，然對於銀行法 第29條之1此一非典型收受存款行為所規範之收受存款對象 ，則以「多數人」或「不特定人」併存之二擇一模式擴大適 用範圍；又上開「多數人」，係指具有特定對象之多數人， 所稱「不特定多數人」或「不特定之人」，乃特定多數人之 對稱，係指不具有特定對象，可得隨時增加者之謂（最高法 院97年度台上第5936號判決意旨參照）。再者，銀行法第29 條之1立法理由謂：「目前社會上有所謂地下投資公司等係 利用借款、收受投資、使加入為股東等名義，大量吸收社會 資金，以遂行其收受款之實，而經營其登記範圍以外之業務 。依目前法院判決，對此種違法收受存款行為，往往只以違 反公司法第15條第3項經營登記範圍以外之業務，而予專科 罰金，因此無法發揮有效之遏止作用。為保障社會投資大眾 之權益，及有效維護經濟金融秩序，實有將此種脫法收受存 款行為擬制規定為收受存款之必要。」又「違法吸收資金之 公司，吸收資金之名義不一，因此，除例示最常見之『借款 』、『收受投資』、『使加入為股東』等名義之情形外，並 以『其他名義』作概括規定，以期週全。」是以，銀行法第 29條之1將違法吸收資金行為納入規範，主要係在杜絕違法 吸金公司以「大量吸收社會資金」之舉，達其收受款項之目 的，避免因其違法經營收受存款業務，造成人數廣泛之社會 大眾蒙受鉅額損失，因而導致國家經濟金融秩序遭受重大侵 蝕，是在評價銀行法第29條之1所稱收受存款對象是否達於 「多數人」標準時，自應參酌上揭立法目的，而以其吸收存 款之對象是否已達到數量廣泛而具大眾性，致可達於影響國 家經濟秩序之程度，作為判斷依據。又依該條文規定，以收 受存款論，必所約定或給付之利息等與本金顯不相當始可，
而約定或給付之利息等，是否與本金顯不相當，應參酌當時 當地之經濟，依金融機構間平均定期儲蓄存款利率或民間互 助會之利率，較之一般債務之利息，顯有特殊之超額者（臺 灣高等法院暨所屬法院99年法律座談會刑事類提案第12號審 查意見、研討結果均採乙說參照）。經查：
㈠、就附表編號1楊婉如部分：
⒈證人楊婉如於：①台中巿調查站證述：「（問:林進定有無 向你宣稱，不論國際黃金牌價漲跌，每月固定均可領取紅利 ?）並非如此，且沒有每月拿取紅利的情形。」等語（103偵 26104號卷第51頁）。於偵查中證述：「（問：是否均向林 進定投資黃金買賣？）他有跟我說要投資買黃金，我是說我 不想做這個投資，我就當作是借他款項，我不要把目的放在 買賣黃金獲利上，就只是借貸而已。（問：被告林進定是否 有支付利息？）我沒有收利息，我是跟他說這筆錢我短期會 用到，有跟他講多久要還我，只是還沒到，林進定就出事了 。（問：被告林進定、賴秀鳳於借貸或買賣黃金時有無說明 保證獲利？報酬率？）沒有，我是一般單純朋友周轉，沒有 保證。」等語（104交查144號卷第10頁）。②於原審審理時 具結證稱：「（問：101年下旬，妳是否有將1筆336萬元款 項匯到林進定指定的帳戶？）有，那時候是買黃金。（問： 是林進定叫妳買黃金，還是他說妳把336萬元給他，他幫妳 去買黃金做投資？）我忘記了，我匯給他款項只有2次，我 只記得後面128萬元這次，我當時跟他說因我要蓋房子了， 我不要黃金漲跌，期待它會賺的部分，我只能借他，這是我 要蓋房子的錢，我隨時要用錢，無法等黃金的漲跌，我只是 把錢借他而已。（問：妳的意思是說妳曾經把336萬元及128 萬元匯到他的帳戶，是借他錢？）對，我是借他錢。（問： 提示103年度偵字第26104號卷第50頁反面，妳於調查站稱『 101年下旬林進定跟妳說近期有1波黃金看漲，可以投資黃金 ，可以賺錢也可以保本，如果投資到期，黃金漲價他會支付 差額利潤給妳，他也會開立同等金額的支票給妳，如果票期 到，無論黃金漲跟跌，他都會讓該只支票兌現，後來妳就把 336萬元匯到他的指定帳戶，他也開了2張160萬元的支票給 妳，票期大概是1、2個月，到期時妳沒有賺到差額，2張支 票都兌現』，是否如此【提示並告以要旨】？）就是同等金 額，時間很短，因為錢有給我，所以我也就忘記了，這1、2 個月的期間我是沒有賺到差額的，我不要賺錢，我要保本， 我說我的錢借他，因為那是我要蓋房子的錢。（問：所以妳 當時就有跟他講明說那筆錢妳是將來準備蓋房子，妳只能借 他短期，妳也不要賺投資黃金的差額？）有，所以他336萬
元也都入回來，我就忘記這件事了。（問：妳的意思是說， 只要他將來有把336萬元如數還妳，中間有沒有賺妳根本不 在意，只要時間到讓票兌現，妳願意先給他用？）對，我就 是借給他用。（問：為何在102年10月妳又把128萬元匯到他 指定的帳戶？）因為他又跟我說最近黃金有賺錢的機會，我 說還是一樣，這個是隨時會動用到要蓋房子，還是一樣只能 借不能做為投資，因為投資下去不知道何時可以拿回來。（ 問：這筆錢妳也有講明只能借貸，不能做為投資，所以票期 也很短，妳102年10月匯錢給他，他開128萬元的票期是102 年11月11日，這次就跳票了？）對。（問：這兩筆錢妳借給 他都沒有拿回任何的紅利跟利息？）沒有。（問：妳當初願 意先把錢給他用也完全沒有想到要賺任何利息？）沒有。（ 問：提示104年度交查字第144號卷第10頁反面，妳是否曾在 檢事官前面講『林進定曾經跟妳說要投資買黃金，但是妳沒 有想要做這個投資，妳只把她當作是借他款項，就是借貸而 已』【提示並告以要旨】？）對。（問：這是妳的真意？） 對，是我的真意。（問：借錢有無約定利息？）沒有提到利 息。（問：林進定有無主動匯利息給妳？）沒有，我從來沒 有收過任何利息，我只有336萬元的本金收回來，128萬元的 票跳票了。」等語（見原審卷㈢第133頁-134頁反面）。 ⒉綜據證人楊婉如上揭證述可知，證人楊婉如交付被告林進定 之2筆款項336萬元及128萬元，均係出於借款關係之事實顯 然，其與被告林進定間之資金往來關係，性質上僅屬私人間 借貸，既未約定利息，被告林進定亦未支付過利息，核與銀 行法上開所定「以收受存款論」規範之高額報酬或利息情形 迥異，自無非法經營收受存款業務之情。
㈡、就附表編號2黃雪惠、編號5劉淑錦、編號6王榕瑜、編號7黃 寶貴、編號9許燕玲部分：
⒈證人黃雪惠於①103年4月23日台中巿調查處詢問時指陳：「 由於我姑姑黃寶貴與林進定是好朋友，101年4月間，我與姑 姑黃寶貴去富登珠寶店找林進定，林進定向我們表示，他個 人有在操作黃金買賣業務，並且可以提供1個保本的投資管 道給投資人，每投資100萬元，每個月可以固定領3萬元紅利 ，我聽了之後回家考慮覺得這個投資可以試試看，因過幾天 後，我就拿著現金200萬元至富登珠寶店交給李沛淇，...。 通常每個月10日就會收到6萬元的紅利等語（103偵26104號 卷第20頁背面）。②於原審審理時具結證稱：「（問：跟林 進定他們個人或是富登珠寶店有無任何購買紀錄或金錢上往 來？）101年4月份有投資200萬元。（問：200萬元是怎麼投 資？）林進定跟我說他會幫我操作黃金買賣，他說錢可以交
由他來投資黃金買賣，每個月會給我6萬元利潤。（問：他 當時有無告訴妳這個要投資多久？何時會給妳利潤或紅利？ ）我交付款項隔月他會每個月付給我，當初他有給我2張100 萬元支票，他說如果我不想投資的話可以隨時軋進銀行。（ 問：妳實際上每個月是否都有領到這6萬元？）有。（問： 從何時領到何時？）從101年4月份到102年，詳細日期我忘 了。（問：他是用何方式給妳這6萬元？）匯款到我的個人 帳戶。（問：妳所有領取的款項都是有進到妳帳戶，可從匯 款紀錄上看出來？）對」、「（問：妳第1次跟黃寶貴去見 林進定時，林進定就已經跟妳提到有關於投資買賣黃金的事 情，還是之後見面才講的？）第1次見面就說了，林進定說 他有在操作黃金買賣，有多餘的錢可以交由他投資。（問： 提示103年度偵字第26104號卷第20頁，妳於調查局稱『林進 定跟你們表示說他有在操作黃金買賣業務，可以提供1個保 本的投資管道給投資人，每投資100萬元可以每個月固定領 取3萬元的紅利』，他是否這樣跟你們講的【提示並告以要 旨】？）是。（問：林進定講的內容有強調保本以及每100 萬元可以每個月有3萬元的紅利？）是。（問：林進定在跟 妳講的過程中有無提到借貸或是借款？有無提到妳如果有投 資算是借給他錢去操作黃金？）沒有」、「（問：妳當時有 評估如果每100萬元每個月固定領3萬元的紅利，妳覺得是很 高的利息？）對，高於當時一般的存款利率很多。（問：妳 當時聽林進定這樣講，妳有無想說為何會有這麼好的事情， 為何有穩賺不賠的生意？）有。（問：那妳為何還願意把錢 投進去？）因為當初他跟我說保本，又有開本票跟支票給我 。（問：他有無說如果你們交付多少投資金額，他會開相等 額度的支票給你們？）他有開，一開始是開兩張各100萬元 的支票給我。（問：他開這兩張各100萬元的支票給妳是何 意思？）他沒有填到期日，如果我不想投資的話，可以隨時 軋進銀行把錢領回來，我要兌現的時候可以自己填日期。（ 問：支票上有無填寫發票日期？）沒有，日期空白，只有寫 金額跟蓋發票人的章。（問：日期空白，如果將來妳要去提 示，日期何人填？）我可以自己填。（問：他的意思是說妳 只要想讓支票兌現時，妳就可以自己填日期？）對，如果我 不想投資，可以隨時填日期把錢領回來」、「（問：提示 103年度偵字第26104號卷第20頁反面，妳於調查站稱『101 年5月18日李沛淇就直接拿6萬元現金到彰化給妳，這是妳第 1次領的紅利，是用現金支付給妳的，之後都是用匯款方式 ，從101年6月開始，都是匯到妳大村鄉農會00000000000000 號帳戶，每個月都會固定收到6萬元紅利』，是否如此【提
示並告以要旨】？）是。（問：就妳認知妳的帳戶裡面每個 月都有6萬元進帳，這是妳拿200萬元去投資的紅利還是妳借 給林進定200萬元的利息？）投資的紅利。（問：提示103年 度偵字第26104號卷第21頁，妳後來是一直到102年10月10日 發現當月的紅利沒有進帳，妳才趕快打電話給黃寶貴，請黃 寶貴去問，後來林進定就改開了200萬元的本票給妳，是否 如此【提示並告以要旨】？）對。（問：根據妳所述，每投 資100萬元每個月固定領取3萬元紅利，換算起來月投資報酬 率3%，年利率高達36%，妳當初會同意把200萬元交給林進定 ，主要看重的是保本的部分還是年利率高達36%的高報酬率 ？）兩者都有。」等語（見原審卷㈢第108頁-114頁反面） 。
⒉告訴人劉淑錦於①103年2月7日台中巿調查站中陳稱：「我 在98年間因有購買裸鑽的需求，透過友人介紹而認識林進定 ，後來經過我各家的比較後，我認為他賣給我的裸鑽價格太 高，因此不到1個月我就去向林進定退貨，由於林進定知道 我有多餘的資金，從那時候開始，林進定就開始向我招攬黃 金的投資，他表示黃金投資很好賺，因為林進定本身資金不 夠，因此希望邀集有資金的人一起來投資，有錢大家一起賺 ，而投資人繳交投資款項後，若有需求則隨時可以向他領取 紅利的現金或實體黃金，...98年7月間，我聽信他的招攬術 語，我將部份退購裸鑽的金額拿去投資林進定所稱之實體黃 金投資，...林進定當時並沒有直接將實體黃金給我，他表 示他將我的投資金額拿去買黃金，...，為了證明該黃金實 體買賣交易，他交付給我1張由富登珠寶店所開立之收據， 還有1張由他本人...的個人支票給我，該支票僅有金額而未 填具日期，亦即林進定為了取信於我，用該支票表示我隨時 可以將投資款取回，另外若我不將林進定拿給我的支票拿去 兌現的話，則我所投資之100萬元每個月可以賺取2萬多元的 紅利，計算下來該投資的年利報酬率平均都可以超過20%， 至於紅利如何計算我並不清楚，林進定表示這是商業機密， 他有1套他自己的算法，他若黃金賣的好，自然就會多回饋 給我們投資人，我聽信他的說法，從98年起陸續投資實體黃 金，但當中也有因為自己公司資金的需求而抽回部份投資款 ，...而後續他之前所開立給我的支票也陸續跳票，共計8張 支票金額801萬9,100元」等語（103他1249號卷第144-145頁 ）。於103年3月25日偵查中證稱：「（問：本件你們主要接 觸的人員是否為被告林進定？）都有，最主要跟林進定、李 沛淇洽談，他跟我談的是叫我們投資的黃金實體的買賣，可 以 賺中間的差價，因為每天的交易量很大，他的資金不夠
來賺這些差價，叫我們幫忙賺差價，這個資金沒有其他的風 險，保證獲益不會有資金本的風險，保證本金、保證獲利。 ...」等語（103他1249號卷第59頁），於103年12月17日偵 查中證稱：「（問：你跟林進定間是屬借貸還是投資？）投 資，是實體黃金的買賣，他會跟我說今天有人來賣黃金，問 我要不要買，從中賺價差。我從沒借過他錢，他也沒跟我借 過錢」等語（103偵13296號卷第48頁）。於原審審理時具結 證稱 ：「（問：跟富登珠寶有無買賣或交易？）只有賣過 1次黃金，就是家裡的飾金。（問：本案妳提告訴時表示有 向富登珠寶的林進定投資黃金買賣，這是何時開始的？）很 久了我忘記正確時間，但匯款紀錄每1筆都很清楚。（問： 就妳的認知，妳拿錢給林進定的部分是拿錢去投資還是拿錢 去買黃金？）拿錢讓他操作投資，因我沒有實際拿到黃金過 。（問：提示103年度他字第1249號卷第144頁及反面，妳之 前是否曾於調查站講過『一開始林進定跟妳招攬黃金的投資 ，他表示黃金投資很好賺，如果妳加入該投資不會有黃金漲 跌的問題，就算黃金價格跌了，他還是照樣會給妳固定的紅 利報酬，大概是每100萬元每月可以賺到2萬多元的紅利，算 起來大概1年的報酬率可以超過20%』【提示並告以要旨】？ ）是。（問：妳後來同意投資的原因是因為林進定跟妳講說 即使黃金價格跌了，他還是照樣會給妳固定的紅利，而且可 以高達每年20%以上，妳是否因為聽到林進定這樣講，才決 定要投資的？）對。（問：提示103年度他字第1249號卷第 18至20頁，妳為何會拿到這8張富登銀樓開給妳的支票【提 示並告以要旨】？）投資黃金多少錢，林進定就會開等額的 支票給我，他開的票期會押1個星期之後」、「（問：林進 定說他是介紹妳跟別人買賣黃金，不是跟他買賣黃金，是否 如此？）我是跟林進定買黃金的，我不認識別的買賣黃金的 人。（問：提示103年度他字第1249號卷第60頁反面，妳於 偵查中稱『林進定有跟妳說票軋進去也可以，要拿回實體黃 金也可以』，所謂拿回實體黃金的意思是否就是把妳的錢當 作是去買賣黃金【提示並告以要旨】）？我只有拿過1次黃 金，是很早以前的，跟起訴書的跟801萬9100元沒有關係， 從此之後沒有再拿過實體黃金了。（問：提示103年度他字 第1249號卷第60頁，妳於偵查中稱『每100萬元會有2萬多元 的報酬，每個月匯款到土銀帳戶，金額1萬3000元到3萬多元 都有』，意思是說當時的投資金額沒有那麼大，不是800多 萬元一直放在那裡，有時有拿回來，有時再去投資的意思【 提示並告以要旨】？）是。（問：如果當月份的投資金額少 ，就只有拿到1萬3000多元，但是比例上大概都是100萬元會
有2萬多元？）對。」等語（見原審卷㈢第135頁反面-139頁 反面）。
⒊告訴人王榕瑜於①103年2月7日台中巿調查站中陳稱：「我 於99年間，透過友人劉淑錦的介紹，向富登珠寶店購買我兒 子媳婦要結婚用的鑽石金飾產品，後來劉淑錦就向我表示， 該珠寶店有1項實體黃金的投資，只要投資100萬元，每個月 就可以取回將近新臺幣3萬元的紅利，該報酬比錢存在銀行 高很多，因此後來我再次向林進定購買金飾時，就向林進定 詢問有關黃金實體的投資，林進定及其小三李沛淇表示因為 富登珠寶店買賣黃金的量很大，需要比較多的資金，所以才 會廣邀投資人來參予這項黃金買賣，而投資人的紅利是來自 於富登珠寶店買賣黃金所賺的價差，但若黃金牌價若跌了， 他也不會減少給投資人均報酬，一方面我基於信任友人劉淑 錦的說法，再者我也因為投資黃金可以擁有的高獲利報酬， 我於101年7月19日就向林進定購買4公斤的黃金，投資金額 為608萬元，但我每個月所領取的紅利約11萬元至16萬元不 等，...總共投資金額為1，000萬元，...」等語（103他124 9號卷第139頁背面）。②於103年3月25日偵查中供稱：「（ 問：林進定跟李沛淇約定給你們的報酬率或投資紅利為何？ ）我是分兩階段，第1階段我是拿了608萬元買了4公斤的黃 金，沒有固定的報酬率，每個月給我11萬至17萬元不等，因 為我覺得不太正常想要撤回，…，問我能否加碼，如果能加 碼，就能給固定的回報率，就叫我加到1千萬元，...。（問 ：你們當時是否都有簽定保證保本的投資合約書？）只有第 2階段才有簽合約。」等語（103他1249第59頁）。於103年 12月17日偵查中證稱：「（問：你跟林進定之間是屬借貸？ 還是投資？）不是借貸，我是跟他買實體黃金，由林進定操 作、買賣黃金賺取差價，再將獲利給我，我跟林進定不熟， 不可能借他錢。（問：依據你之前所講，購買金額總計1008 萬元？）是。」等語（103偵13296卷第47頁背面）。③另於 原審106年4月19日審理中具結證稱：「（問：提示103年度 他字第1249號卷第139頁反面，妳於調查站稱『妳經由劉淑 錦的介紹認識林進定之後，他後來跟妳講說他們珠寶店有1 個實體黃金的投資，只要每投資100萬元，每個月可以領回3 萬元紅利，即使是黃金牌價跌了，他也不會減少報酬，所以 妳就在101年7月19日投資了608萬元，每個月領取的紅利大 概是11萬元至16萬元不等』，調查站筆錄陳述是否為真實【 提示並告以要旨】？）是真實的，林進定有開支票給我。（ 問：除了一開始交付的608萬元以外，妳後來是再給他400萬 元還是392萬元？）我拿400萬元現金去，這是給林進定400
萬元時，當場所拍攝的照片（庭呈照片1張）。（問：妳拿 現金去的那天，就是你們簽寫保證保本投資合約書當天？） 對，就是102年3月21日。（問：為何妳之前沒有想要寫保證 保本投資合約書，到這天才想要寫保證保本投資合約書？） 因我之前投資608萬元已經有一些紅利會遲延收到，或是他 們會一直催我加碼，我感覺有點奇怪不太安心，我想把錢拿 回來，是林進定主動提議要給我1個保障。（問：608萬元加 400萬元應該是1008萬元，為何合約書上寫的是1000萬元？ ）後來8萬元有退回來給我，最後交給他的總數是1000萬元 沒錯。（問：扣掉他還妳的8萬元，妳後來交給他的應該是 392萬元？）對」、「（問：提示103年度他字第1249號卷第 141頁，這張101年7月19日的收據，上面的金額是否少了1個 『萬』字【提示並告以要旨】？）這是林進定寫的，是少了 1個『萬』字。（問：妳剛才有說每100萬元約有3萬元的紅 利，這是林進定跟妳說的還是劉淑錦跟妳說的？）林進定， 這件事情劉淑錦沒有介入。（問：提示103年度他字第1249 號第139頁反面，『後來劉淑錦就向我表示該珠寶店有1項實 體黃金的投資，只要投資100萬元，每個月可以取回新台幣3 萬元的紅利』，請確認這是林進定還是劉淑錦跟妳說的【提 示並告以要旨】？）是林進定跟我講的，劉淑錦是後來才知 道我有去投資。（問：提示103年度他字第1249號第60頁， 妳回答檢察官的是每個月可領11萬元到17萬元，剛剛妳回答 審判長的是11萬元到16萬元，請妳確認是11萬元到16萬元， 還是11萬元到17萬元【提示並告以要旨】？）我不記得，差 不多是這個金額。（問：以608萬元的整數600萬元來說，3% 大約是18萬元，不管是11萬元到16萬元還是11萬元到17萬元 ，獲利都低於3%，被告林進定有無跟妳說過什麼？）沒有， 有時候我去拿錢不是跟林進定拿，有時候是我去銀樓跟賴秀 鳳拿，或是林函臻、林佳穎他們拿來給我，我實際上跟林進 定拿錢的次數很少，所以都沒有講，他說多少我就收了沒有 再多問。（問：妳有無跟他說妳希望達到的紅利標準是到3% ？）沒有，是他跟我講說可以這樣給我，但實際上沒有拿到 那麼高，後來他改成2.8%。（問：在608萬元的階段，投資 報酬妳都是領現金回來？）大部分都現金。（問：增加到 1000萬元時，已經增加到月利率2.8%，是否也是領現金？） 有時候現金，大部分都是林函臻告訴我她匯了，獲利2.8%的 部分領了大約8個月。」等語（見原審卷㈢第143-145頁）。 ⒋告訴人黃寶貴於①103年2月7台中巿調查站中指稱：「（問 ：請你詳述富登珠寶店林進定等人違法從事吸金的詳情為何 ？）我98年間聽朋友說黃金價格不錯，手上也剛好有一些黃
金飾品，透過朋友游麗華的介紹，我、游麗華及友人劉淑錦 一起至富登珠寶店，我在富登珠寶店賣掉我持有的黃金，當 時共取得85萬元的價款，林進定及其小三李沛淇知道我手中 有資金後，就向我遊說投資實體黃金，他們向我表示，我若 放1個整數的資金在銀樓，他們會代替我操作買賣實體黃金 ，並且按月給付紅利，至於紅利多少則是他們自行計算，每 投資100萬元的金額大概可以取得1萬至2萬元的紅利，該紅 利並不會因為牌價下跌就讓我們投資人受損，投資人還是可 以按月取得報酬，...由於我每個月都有固定收到紅利，也 就放心的繼續投入資金，陸續投資金額最後達2,400萬元（ 該金額係含我姪女黃雪惠200萬元的投資款），...」等語（ 103他1249號卷第148頁背面）。②於103年3月25日年偵查中 供稱：「（問：你們跟林進定、李沛淇洽談本件黃金的買賣 是在何地？）我也是98年6月2日第1次拿黃金去他的店裡賣 ，後來他就說你這些錢要不要放在這裡投資買賣黃金，就鼓 吹錢放在他那邊投資，當時是85萬元，他說加到100萬元， 他再幫我買賣。...（問：你們當時是否都有簽定保證保本 的投資合約書？）沒有。他就說保證穩定獲利。」等語（10 3他1249第59頁）、於103年12月17日偵查中證稱：「（問： 你跟林進定間是屬借貸還是投資？）投資，是實體黃金的買