臺灣新竹地方法院刑事判決 108年度金訴字第30號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察邱志平
被 告 梁騰元
上列被告因幫助詐欺案件，經檢察官提起公訴（107年度偵字第
9466號、第9807號、第10243號、第10865號），本院認為宜以簡
式審判程序審理，判決如下：
主 文
梁騰元幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及證據名稱
一、本件犯罪事實及證據，除附表部分經本院更正如本判決附表 所示外，其餘均引用檢察官起訴書所載（如附件）。二、按洗錢防制法第2條雖規定：「本法所稱洗錢，指下列行為 ：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑 事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定 犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其 他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」 ，而本條所稱之特定犯罪，依同條例第3條第3款之規定，固 包括刑法第339條之詐欺取財罪在內。然洗錢防制法之制定 ，旨在防止特定犯罪不法所得之資金或財產，藉由洗錢行為 ，諸如經由各種金融機關或其他交易管道，轉換成為合法來 源之資金或財產，切斷資金與當初犯罪行為之關連性，隱匿 犯罪行為或該資金不法來源或本質，使偵查機關無法藉由資 金之流向追查犯罪行為人。而被告提供帳戶幫助詐欺犯罪雖 亦有使國家難以追查犯罪行為人之情形，惟其目的，僅係做 為被害人匯入款項之帳戶使用，並無掩飾，隱匿該等犯罪所 得之本質、來源、去向、所在，或使他人逃避刑事追訴而移 轉或變更特定犯罪所得之情事；況且，本件被告所提供之帳 戶，係由被告以外之詐騙集團成員，以詐術使被害人陷於錯 誤而將金錢直接匯入該帳戶內，此純屬於幫助該等正犯實施 詐欺行為之工具，為詐騙行為過程中之一環，並非詐騙集團 先已取得不法財物後，被告方知悉上情，另為掩飾、隱匿該 詐欺所得，而提供帳戶予詐騙集團洗錢，是被告所為，並不 該當於洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪甚明，公訴人認被 告另涉洗錢防制法第14條第1項罪嫌，容有誤會，惟聲請人 認此部分罪嫌與上開幫助詐欺罪間具有想像競合犯關係，爰 不另為無罪之諭知，附此敘明。
三、應適用之法條：
（一）刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310 條之2、第454條第2項。
（二）刑法第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第41條第 1項前段。
（三）刑法施行法第1條之1第1項。
四、如不服本判決，得自判決送達之日起10日內，向本院提起上 訴。
五、本案經檢察官陳榮林到庭執行職務。
中 華 民 國 108 年 4 月 3 日
刑事第四庭法 官 陳健順
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 108 年 4 月 3 日
書記官 吳玉蘭
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
附件：
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
107年度偵字第9466號
第9807號
第10243號
第10865號
被 告 梁騰元 男 26歲（民國00年00月00日生） 住新竹市○區○○路000巷00弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、梁騰元明知一般人無故取得他人金融帳戶使用之行徑常與財 產犯罪密切相關，並可預見將金融帳戶之存摺、提款卡及密 碼交付他人使用，可能遭他人使用為財產犯罪之工具，藉以 取得贓款及掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，因而幫助他人從 事詐欺取財犯罪，而掩飾或隱匿詐欺取財犯罪所得之本質、 來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益，仍基於幫 助詐欺取財及掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向 、所在、所有權、處分權或其他權益之不確定故意，竟由梁 騰元獲悉提供金融機構帳戶可賺取酬勞之求職廣告，遂以通
訊軟體 LINE 與真實姓名年籍不詳之暱稱「 JOOR 」人聯繫 洽商細節，雙方談妥以提供 1 個金融機構帳戶即每月領新 臺幣（下同） 1 萬 8 千元之代價，經梁騰元轉知前揭訊息 予其弟梁騰方(所涉違反洗錢防制法等案件，另簽分偵辦)後 ，分別依對方指示變更梁騰元、梁騰方所持下列金融機構帳 戶之提款密碼後，由梁騰元於民國 107 年 8 月 7 日中午 某時許，在臺北市林森北路之統一便利商店內，將其所申設 之王道商業銀行股份有限公司（下稱王道銀行）帳戶（帳號 ：00000000000000)、中華郵政股份有限公司(下稱郵局)帳 戶(帳號：000-0000000-0000000)、華南商業銀行股份有限 公司(下稱華南銀行)帳戶(帳號：000-000000000000)、臺灣 土地銀行東新竹分行(下稱土地銀行)帳戶(帳號：000-000 -00000-0)、元大商業銀行股份有限公司銀行帳戶(下稱元大 銀行)(帳號：0000000000000000000)及梁騰方所申設之台新 國際商業銀行股份有限公司帳戶(下稱台新銀行)帳戶(帳號 ：00000000000000)、郵局帳戶、王道銀行帳戶之存摺、提 款卡，以店到店寄送物品方式，提供真實姓名、年籍不詳之 詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後 ，即共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，分別於附表 所示時間，以附表所示之詐騙方式，使附表所示之人陷於錯 誤，而匯款如附表所示款項至梁騰元前揭所申設之王道銀行 、郵局、華南銀行、土地銀行及元大銀行帳戶、梁騰方前揭 所申設之台新銀行帳戶內，得手後，旋遭詐欺集團成員提領 一空。嗣經附表所示之人發覺受騙而報警處理，始悉上情。二、案經李祈瑩、戴宜君、陳璿安、李永荃、陳俊良、蔡政益、 喻韻如訴由新竹市警察局第三分局報告偵辦。證據並所犯法 條
一、證據清單及待證事實：
┌───┬─────────────┬───────────┐
│編號 │證據名稱 │待證事實 │
├───┼─────────────┼───────────┤
│1 │被告梁騰元於警詢及偵查中之│證明全部犯罪事實。 │
│ │不利於己供述。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│ 2 │證人即同案被告梁騰方於偵查│證明全部犯罪事實。 │
│ │中偵查中之證述。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│ 3 │(1)證人即告訴人李祈瑩於警 │附表編號1之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)郵局自動│ │
│ │ 櫃員機交易明細、內政部 │ │
│ │ 警政署反詐騙案件紀錄表 │ │
│ │ 、受理詐騙帳戶通報警示 │ │
│ │ 簡便格式表、金融機構聯 │ │
│ │ 防機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│ 4 │(1)證人即告訴人戴宜君於警 │附表編號2之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)合作金庫│ │
│ │ 銀行自動櫃員機交易明細 │ │
│ │ 、受理詐騙帳戶通報警示 │ │
│ │ 簡便格式表、金融機構聯 │ │
│ │ 防機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│5 │(1)證人即被害人汪小芬於警 │附表編號3之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)國泰世華│ │
│ │ 銀行客戶交易明細、內政 │ │
│ │ 部警政署反詐騙案件紀錄 │ │
│ │ 表、受理詐騙帳戶通報警 │ │
│ │ 示簡便格式表、金融機構 │ │
│ │ 聯防機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│6 │(1)證人即告訴人陳璿安於警 │附表編號4之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)郵政自動│ │
│ │ 櫃員機明細表、土地銀行 │ │
│ │ 自動櫃員機明細表、告訴 │ │
│ │ 人存摺明細、內政部警政 │ │
│ │ 署反詐騙案件紀錄表、受 │ │
│ │ 理詐騙帳戶通報警示簡便 │ │
│ │ 格式表、金融機構聯防機 │ │
│ │ 制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│7 │(1)證人即告訴人李永荃於警 │附表編號5之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)內政部警│ │
│ │ 政署反詐騙案件紀錄表、 │ │
│ │ 受理詐騙帳戶通報警示簡 │ │
│ │ 便格式表、金融機構聯防 │ │
│ │ 機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│8 │(1)證人即告訴人陳俊良於警 │附表編號6之犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)告訴人提│ │
│ │ 供存摺明細影本、郵政自 │ │
│ │ 動櫃員機交易明細、內政 │ │
│ │ 部警政署反詐騙案件紀錄 │ │
│ │ 表、受理詐騙帳戶通報警 │ │
│ │ 示簡便格式表、金融機構 │ │
│ │ 聯防機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│9 │(1)證人即告訴人蔡政益於警 │附表編號7犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)國泰世華│ │
│ │ 銀行自動櫃員機交易明細 │ │
│ │ 、內政部警政署反詐騙案 │ │
│ │ 件紀錄表、受理詐騙帳戶 │ │
│ │ 通報警示簡便格式表、金 │ │
│ │ 融機構聯防機制通報單。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│10 │(1)證人即被害人韓昱筠於警 │附表編號6犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)被害人提│ │
│ │ 供存摺明細、轉帳明細畫 │ │
│ │ 面、內政部警政署反詐騙 │ │
│ │ 案件紀錄表、受理詐騙帳 │ │
│ │ 戶通報警示簡便格式表、 │ │
│ │ 金融機構聯防機制通報單 │ │
│ │ 1 份。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│11 │(1)證人即告訴人喻韻如於警 │附表編號7犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)告訴人提│ │
│ │ 供存摺明細、中國信託銀 │ │
│ │ 行自動櫃員機交易明細、 │ │
│ │ 內政部警政署反詐騙案件 │ │
│ │ 紀錄表、受理詐騙帳戶通 │ │
│ │ 報警示簡便格式表、金融 │ │
│ │ 機構聯防機制通報單 1 份│ │
│ │ 。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│12 │(1)證人即告訴人吳玟誼於警 │附表編號8犯罪事實。 │
│ │ 詢時之證述。(2)告訴人提│ │
│ │ 供合作金庫、台新銀行自 │ │
│ │ 動櫃員機交易明細、手機 │ │
│ │ 通話紀錄擷取畫面、內政 │ │
│ │ 部警政署反詐騙案件紀錄 │ │
│ │ 表、受理詐騙帳戶通報警 │ │
│ │ 示簡便格式表、金融機構 │ │
│ │ 聯防機制通報單 1 份。 │ │
├───┼─────────────┼───────────┤
│13 │被告梁騰元申設王道銀行、郵│證明全部犯罪事實。 │
│ │局、華南銀行、土地銀行及元│ │
│ │大銀行帳戶及同案被告梁騰方│ │
│ │申設台新銀行銀行之開戶資料│ │
│ │及交易明細、被告梁騰元提供│ │
│ │LINE 對話內容擷取畫面、電 │ │
│ │子郵件、 7-11交貨便服務單 │ │
│ │各 1 份。 │ │
└───┴─────────────┴───────────┘
二、核被告梁騰元所為，係犯洗錢防制法第 14 條第 1 項、第 2 條第 2 款之洗錢罪嫌、刑法第 30 條第 1 項、第 339 條第 1 項之幫助詐欺罪嫌。又被告以一行為觸犯上開 2 罪 ，請依刑法第 55 條規定，從一重即洗錢罪嫌處斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 107 年 12 月 26 日
檢 察 官 邱志平
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 108 年 1 月 7 日
書 記 官 劉乃瑤
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
附表：
┌──┬────┬────────────┬────────┐
│編號│被害人/ │詐欺方式 │匯款時間、金額（│
│ │告訴人 │ │新臺幣） │
│ │ │ │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│1 │告訴人李│詐騙集團成員佯稱讀冊生活│於同日晚上 10 時│
│ │祈瑩 │及中國信託銀行等客服人員│4 分許，匯款 │
│ │ │，於 107 年 8 月 11 日晚│26123元至被告梁 │
│ │ │上 8 時 47 分許，撥打電 │騰元申設王道銀行│
│ │ │話向李祈瑩誆稱因交易誤登│帳戶。 │
│ │ │為批發商將扣款 1 萬多元 │ │
│ │ │，需依指示至提款機操作云│ │
│ │ │云，致李祈瑩依指示操作而│ │
│ │ │匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│2 │告訴人戴│詐騙集團成員佯稱讀冊生活│於同日下午 5 時 │
│ │宜君 │及郵局等客服人員，於 107│11 分、 5 時 13 │
│ │ │年 8 月 11 日下午 3 時 │分許，分別匯款 │
│ │ │44 分許，撥打電話向戴宜 │25998、24686元至│
│ │ │君誆稱因購書帳單條碼錯誤│被告梁騰元申設郵│
│ │ │，需依指示至提款機操作取│局帳戶。 │
│ │ │消云云，致戴宜君依指示操│ │
│ │ │作而匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│3 │被害人汪│詐騙集團成員佯稱佳德鳳梨│於同日下午 5 時 │
│ │小芬 │酥及國泰世華銀行等客服人│17 分、 5 時 27 │
│ │ │員，於 107 年 8 月 11 日│分許，匯款 │
│ │ │下午 4 時 10 分許，撥打 │29989元、29985元│
│ │ │電話向汪小芬誆稱因網路訂│至被告梁騰元申設│
│ │ │單設定錯誤，將將重複扣款│華南銀行帳戶。 │
│ │ │，需依指示至提款機操作取│ │
│ │ │消云云，致汪小芬依指示操│ │
│ │ │作而匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│4 │告訴人陳│詐騙集團成員佯稱讀冊及土│1 、於同日下午 5│
│ │璿安 │地銀行等客服人員，於 107│ 時 15 分許、 │
│ │ │年 8 月 11 日下午 4 時 │ 5 時 17 分許 │
│ │ │31 分許，撥打電話向陳璿 │ ，分別匯款 │
│ │ │安誆稱因貼錯商品條碼，需│ 29987元、 │
│ │ │依指示至提款機操作取消云│ 22123元至被 │
│ │ │云，致陳璿安依指示操作而│ 告梁騰元申設 │
│ │ │匯款。 │ 郵局帳戶。 │
│ │ │ │2、於同日下午 │
│ │ │ │ 6時50分許 │
│ │ │ │ 、 7 時 1 分 │
│ │ │ │ 許、 7 時 3 │
│ │ │ │ 分許，分別匯 │
│ │ │ │ 款29987元及 │
│ │ │ │ 存款30000元、│
│ │ │ │ 30000元至被告│
│ │ │ │ 梁騰元申設土 │
│ │ │ │ 地銀行帳戶。 │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│5 │告訴人李│詐騙集團成員佯稱 HITO 本│於同日晚上 7 時 │
│ │永荃 │舖及山銀行等客服人員，│7 分許，匯款 │
│ │ │於 107 年 8 月 11 日晚上│26985元至被告梁 │
│ │ │6 時 1 分許，撥打電話向 │騰元申設土也銀行│
│ │ │李永荃誆稱因之前收貨誤簽│帳戶。 │
│ │ │錯誤發票，需依指示至提款│ │
│ │ │機操作取消訂單云云，致陳│ │
│ │ │璿安依指示操作而匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│6 │告訴人陳│詐騙集團成員佯稱讀冊生活│於同日下午 3 時 │
│ │俊良 │網路二手書店及郵局等客服│17 分許、 3 時 │
│ │ │人員，於 107 年 8 月 11 │19 分許、 3 時 │
│ │ │日下午 2 時 24 分許，撥 │22 分許，分別匯 │
│ │ │打電話向陳俊良誆稱因內部│款29987元、 │
│ │ │人員作業疏失，將別人訂單│29987元、123元至│
│ │ │誤設為其訂單，將從帳戶扣│被告梁騰元申設元│
│ │ │款，需依指示至提款機操作│大銀行帳戶。 │
│ │ │取消設定云云，致陳俊良依│ │
│ │ │指示操作而匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│7 │告訴人蔡│詐騙集團成員佯稱 TAZZE │於同日下午 3 時 │
│ │政益 │網路商店及台新銀行等客服│24 分許、 3 時 │
│ │ │人員，於 107 年 8 月 11 │33 分許，分別匯 │
│ │ │日下午 1 時 59 分許，撥 │款19987元、 │
│ │ │打電話向蔡政益誆稱因內部│15123元，至被告 │
│ │ │人員作業疏失，誤設為經銷│梁騰元申設元大銀│
│ │ │商帳戶將重複扣款，需依指│行帳戶。 │
│ │ │示至提款機操作取消設定云│ │
│ │ │云，致蔡政益依指示操作而│ │
│ │ │匯款。 │ │
├──┼────┼────────────┼────────┤
│8 │告訴人吳│詐騙集團成員佯稱 BONBONS│1、於同日晚上9 │
│ │玟誼 │及中國信託銀行等客服人員│ 時 59 分許、 │
│ │ │，於 107 年 8 月 11 日某│ 10 時 2 分及 │
│ │ │時許，撥打電話向吳玟誼誆│ 10時5分許 │
│ │ │稱因誤刷其信用卡扣款，為│ ，分別現金存 │
│ │ │解除連續扣款，需依指示至│ 款30000元、 │
│ │ │附近提款機操作取消設定云│ 30000元及 │
│ │ │云，致吳玟誼依指示操作而│ 30000，均 │
│ │ │匯款。 │ 至同案被告梁 │
│ │ │ │ 騰方申設台新 │
│ │ │ │ 銀行帳戶。2 │
│ │ │ │ 、於同日晚上 │
│ │ │ │ 9 時 26 分許 │
│ │ │ │ ，匯款29987 │
│ │ │ │ 元至被告梁騰 │
│ │ │ │ 元申設王道銀 │
│ │ │ │ 行帳戶。 │
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