臺灣新北地方法院刑事簡易判決 108年度簡字第956號
聲 請 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 李宗澤
上列被告因詐欺案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（107 年度
偵字第32614號），本院判決如下：
主 文
李宗澤幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一、第5至10行「並可 能掩飾、隱匿洗錢防制法第3條第2款所列之特定犯罪所得， 或使犯洗錢防制法第3條第2款所列之特定犯罪所得者逃避刑 事追訴，而移轉或變更該款所列不法犯罪所得等皆有預見， 仍不違背其本意，基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意」之記 載更正為「有所預見，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺之 不確定故意」、第15及18行「存摺」之記載均更正為「存摺 影本」、倒數第3至1關於違反洗錢防制法之記載應予刪除， 及證據欄補充「被告提供之LINE對話紀錄及宅配通寄件人收 執聯各1份」外，其餘均引用如附件檢察官聲請簡易判決處 刑書之記載。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪。而被告以1行為提供3個帳戶資料，幫助不詳詐 欺集團對8名告訴人及被害人詐欺而侵害數財產法益，係一 行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段 規定，從一重之幫助詐欺取財罪處斷。又本院認被告犯行僅 屬從犯之參與程度，犯罪情節不及實際為詐欺取財構成要件 行為之正犯嚴重，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑 減輕之。
㈡106年6月28日修正施行之洗錢防制法，其第2條第2款規定： 「掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所 有權、處分權、或其他權益者」列為洗錢行為，本案被告僅 事先提供其所有之帳戶等資料予詐騙集團成員，詐騙集團成 員再將被告申辦之銀行帳戶供作收受被害人匯款之工具使用 ，因被告本人在詐騙集團成員犯罪過程中並未共同行騙或共 同犯洗錢防制法所規範之特定犯罪，亦不曾於詐騙集團取得 財物後另為掩飾、隱匿詐欺所得之行為，故不論以洗錢犯罪 ，聲請人認被告另涉洗錢防制法第14條第1項罪嫌，容有誤
會，惟聲請人認此部分罪嫌與上開幫助詐欺罪間具有想像競 合犯關係，故不另為無罪之諭知，附此敘明。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將其所申請帳戶之存摺 影本、提款卡暨密碼交予詐欺集團而供幫助犯罪使用，紊亂 社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財 物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，並提高社會大眾 遭受詐騙損失之風險，兼衡被告無前科，智識程度暨家庭經 濟狀況，告訴人等人受騙金額及犯後態度等一切情狀，量處 如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以資懲儆。三、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 刑法第30條第1項前段、第339條第1項、第55條前段、第30 條第2項、第41條第1項前段，刑法施行法第1條之1，逕以簡 易判決處刑如主文。
四、如不服本判決，應於判決送達後10日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官張瑞娟聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 108 年 2 月 19 日
刑事第二十六庭 法 官 陳明珠
上列正本證明與原本無異。
書記官 許怡芬
中 華 民 國 108 年 2 月 19 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 107年度偵字第32614號
被 告 李宗澤 男 36歲（民國00年00月00日生） 住新北市○○區○○路000號12樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決
處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、李宗澤依一般社會生活通常經驗，本可預見將帳戶提供給不 相識之人，可能幫助犯罪集團作為不法收取他人款項之用， 坊間每每發生有人遭詐騙將款項匯入人頭帳戶後遭提領一空 ，致追索不能一事，而對所提供之帳戶可能因而幫助他人從 事詐欺不法犯罪，並可能掩飾、隱匿洗錢防制法第3條第2款 所列之特定犯罪所得，或使犯洗錢防制法第3條第2款所列之 特定犯罪所得者逃避刑事追訴，而移轉或變更該款所列不法 犯罪所得等皆有預見，仍不違背其本意，基於幫助詐欺及洗 錢之不確定故意，於民國107年7月23日某時許，在台東縣○ ○鄉○○路000號之全家便利商店賓朗店內，依真實姓名年 籍不詳自稱「王志華」之人指示，將其申設之華泰商業銀行 帳號0000000000000號帳戶（下稱華泰銀行帳戶）、遠東商 業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱遠東銀行帳戶）、 國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱國泰世華 銀行帳戶）之存摺、提款卡，寄予「江宏恩」使用，並以通 訊軟體LINE告知「王志華」提款卡密碼。嗣「王志華」、「 江宏恩」取得上開華泰銀行、遠東銀行、國泰世華銀行帳戶 之存摺、提款卡、密碼後，即與其所屬之犯罪集團成員共同 意圖為自己不法之所有，基於詐欺之犯意聯絡，先後於附表 所示詐欺時間，分別向鄭鳳君、許美珍、許月桂、郭仁豐、 黃雅君、鍾伶蕙、王湘亭、洪偉崴等8人佯稱如附表所示之 詐欺內容，致其等均陷於錯誤，而依該詐欺集團成員指示， 於如附表所示之匯款時間，分別將如附表所示之金額匯至上 開華泰銀行、遠東銀行、國泰世華銀行帳戶內，旋遭提領， 成功掩飾、隱匿洗錢防制法第3條第2款所列之特定犯罪所得 ，並使犯洗錢防制法第3條第2款所列之特定犯罪所得者逃避 刑事追訴，而移轉或變更該款所列不法犯罪所得。二、案經鄭鳳君、許美珍、郭仁豐、黃雅君、王湘亭告訴及新北 市政府警察局板橋分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、訊據被告李宗澤固坦承上開華泰銀行、遠東銀行、國泰世華 銀行等帳戶為其申設，惟矢口否認有何詐欺犯行，辯稱：伊 當初係在網路見到貸款廣告，遂使用通訊軟體與對方聯絡， 對方表示要在伊之帳戶內作金流，讓伊順利貸款，伊遂依對 方要求提供該等帳戶之存摺、提款卡、密碼，作為辦理貸款 之用，伊沒有幫助詐欺、洗錢云云。經查：
㈠被告申設之上開華泰銀行、遠東銀行、國泰世華銀行帳戶 係為他人從事詐欺取財所使用之存款帳戶，告訴人鄭鳳君
、許美珍、郭仁豐、黃雅君、王湘亭及被害人許月桂、鍾 伶蕙、洪偉崴遭詐欺後，於如附表所示時間，分別將如附 表所示款項匯至該等帳戶內乙情，業據其等於警詢時證述 綦詳，且有該等帳戶之開戶資料暨交易明細、告訴人鄭鳳 君
提出之郵政跨行匯款申請書及遭詐欺相關照片4張、告訴 人許美珍提出之遭詐欺相關資料11張、告訴人郭仁豐提出 之中國信託銀行自動櫃員機匯款存根1紙及遭詐欺相關照 片7張、告訴人黃雅君提出之遭詐欺相關照片6張、告訴人 王湘亭提出之國泰世華銀行自動櫃員機匯款存根1紙、被 害人許月桂提出之遭詐欺相關照片15張、被害人鍾伶蕙提 出之網路轉帳資料1紙及遭詐欺相關資料7張、被害人洪偉 崴提出之遭詐欺相關照片6張等在卷可稽，是上開華泰銀 行、遠東銀行、國泰世華帳戶確實為被告所申設，且供詐 欺集團成員作為向前開告訴人、被害人詐欺而取得款項所 用之工具，堪以認定。
㈡按金融機構帳戶存摺、提款卡及密碼等相關資料事關個人 財產權益之保障，其專有性甚高，除非本人或與本人有親 密關係者，難認有何理由可自由流通使用金融機構帳戶之 存摺、提款卡及密碼，是一般人均有妥為保管及防止他人 任意使用之認識，縱特殊情況偶需交付他人使用，亦必深 入瞭解用途及合理性，始予提供，且該等專有物品如落入 不明人士手中，而未加以闡明正常用途，極易被利用為與 財產有關之犯罪工具，此為吾人依一般生活認知所易於體 察之常識。再現今不論是銀行或民間貸款實務，除須提供 個人之身分證明文件外，並須敘明其個人之工作狀況、收 入金額及相關之財力證明資料，如此，銀行或民間貸款機 構透過徵信調查申請人之債信後，始得決定是否核准貸款 ，以及所容許之貸款額度；而帳戶在短期間內雖有大量資 金進出，最終卻無存款，並不足使貸款機構憑此即核准貸 款，是收取帳戶者以製造帳戶短期間內資金大量進出情況 ，協助辦理貸款為收取帳戶理由，顯屬無稽。本件被告與 代辦貸款之人並不相識，僅透過通訊軟體聯繫，堪認被告 與該人並無信賴關係；又其明知對方係以製造帳戶短期間 內資金進出之不實金流假象矇騙貸款，交付帳戶提款卡、 密碼後，帳戶實處於任人無條件使用之狀態，竟僅憑通訊 軟體聯繫，在無從防止其交出之銀行帳戶不致遭人濫用之 情況下，即貿然聽信該人要求，率將上開帳戶之存摺、提 款卡及密碼交出，況被告先前有辦理貸款經驗，斯時並不 需要交付帳戶之存摺、提款卡、密碼等物，經被告自陳在
卷，準此，足認被告對於提供上開華泰銀行、遠東銀行、 國泰世華銀行帳戶予真實年籍不詳之人使用，詐欺集團可 能以此帳戶供作詐欺或從事其他特定不法犯罪者用以收受 犯罪所得，或用以掩飾、隱匿特定犯罪所得來源，或使特 定犯罪者逃避刑事追訴，而移轉或變更特定不法犯罪所得 而涉及洗錢行為等情並非無預見，且此種可能幫助他人犯 罪之結果，在其為順利取得貸款之情況下，亦不違背其本 意，其主觀上有不確定故意至明，是被告所辯，委不足採 ，其犯嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財及違反洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌。被告 幫助不詳詐欺集團對附表所示告訴人及被害人詐欺而侵害數 財產法益，並以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯 請依刑法第55條規定從一重之洗錢防制法第14條第1項洗錢 罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 107 年 12 月 21 日
檢 察 官 張瑞娟
附表
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│編號│告訴人/ │ 詐騙時間及方法 │ 匯款時間 │ 匯款金額 │匯入帳戶│
│ │被害人 │ │ │（新臺幣）│ │
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│ 1 │告訴人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日15│3,100元 │華泰銀行│
│ │鄭鳳君 │107年7月14日13時│時14分許 │ │帳戶 │
│ │ │20分前某時許，利│ │ │ │
│ │ │用通訊軟體LINE之│ │ │ │
│ │ │個人頁面刊登欲出│ │ │ │
│ │ │售嬰兒奶粉之不實│ │ │ │
│ │ │訊息。 │ │ │ │
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│ 2 │告訴人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日11│2,200元 │華泰銀行│
│ │許美珍 │107年7月26日18時│時28分許 │ │帳戶 │
│ │ │前某時許，利用 │ │ │ │
│ │ │PCHOME商店街網站│ │ │ │
│ │ │刊登欲出售亞培葡│ │ │ │
│ │ │勝納之不實訊息。│ │ │ │
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│ 3 │被害人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日11│4,640元 │華泰銀行│
│ │許月桂 │107年7月27日10時│時4分許 │ │帳戶 │
│ │ │前某時許，利用 │ │ │ │
│ │ │PCHOME個人商店網│ │ │ │
│ │ │站刊登欲出售奶粉│ │ │ │
│ │ │之不實訊息。 │ │ │ │
├──┼────┼────────┼───────┼─────┼────┤
│ 4 │告訴人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日10│3,000元 │華泰銀行│
│ │郭仁豐 │107年7月27日前某│時45分許 │ │帳戶 │
│ │ │時許，利用PCHOME│ │ │ │
│ │ │個人賣場網站刊登│ │ │ │
│ │ │欲出售白蘭氏保捷│ │ │ │
│ │ │膠原錠之不實訊息│ │ │ │
│ │ │。 │ │ │ │
├──┼────┼────────┼───────┼─────┼────┤
│ 5 │告訴人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日10│5,520元 │華泰銀行│
│ │黃雅君 │107年7月27日10時│時32分許 │ │帳戶 │
│ │ │前某時許，利用 │ │ │ │
│ │ │PCHOME商店街網站│ │ │ │
│ │ │刊登欲出售奶粉之│ │ │ │
│ │ │不實訊息。 │ │ │ │
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│ 6 │被害人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日11│6,360元 │華泰銀行│
│ │鍾伶蕙 │107年7月27日前某│時51分許 │ │帳戶 │
│ │ │時許，利用PCHOME│ │ │ │
│ │ │個人賣場網站刊登│ │ │ │
│ │ │欲出售奶粉之不實│ │ │ │
│ │ │訊息。 │ │ │ │
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│ 7 │告訴人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日10│4萬9,986元│遠東銀行│
│ │王湘亭 │107年7月27日10時│時59分許 │ │帳戶 │
│ │ │40分前某時許，撥├───────┼─────┼────┤
│ │ │打電話佯稱可協助│107年7月27日11│4萬9,986元│遠東銀行│
│ │ │退回先前遭購物詐│時許 │ │帳戶 │
│ │ │欺之款項云云。 ├───────┼─────┼────┤
│ │ │ │107年7月27日12│1萬3,892元│國泰世華│
│ │ │ │時27分許 │ │銀行帳戶│
├──┼────┼────────┼───────┼─────┼────┤
│ 8 │被害人 │詐欺集團成員於 │107年7月27日11│8,900元 │華泰銀行│
│ │洪偉崴 │107年7月27日11時│時5分許 │ │帳戶 │
│ │ │5分許，以通訊軟 │ │ │ │
│ │ │體LINE佯稱欲以 │ │ │ │
│ │ │8,900元之價格出 │ │ │ │
│ │ │售任天堂SWITCH遊│ │ │ │
│ │ │戲機云云。 │ │ │ │
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