臺灣屏東地方法院民事裁定 105年度事聲字第57號
異 議 人 良京實業股份有限公司
法定代理人 高杉讓
相 對 人 潘文亮
上列異議人即債權人聲請對相對人即債務人發支付命令事件，異
議人對本院司法事務官民國105 年9 月30日105 年度司促字第
9615號裁定聲明異議，本院裁定如下：
主 文
異議駁回。
異議程序費用由異議人負擔。
理 由
一、異議人異議意旨略以：
㈠、按契約自由違個人自主發展與實現自我之重要機制，並為私 法自治之基礎，除依契約之具體內容受憲法各相關基本權利 歸定保障外，亦屬憲法第22條所保障期他自由權利之一種。 此有司法院大法官解釋第576 號解釋文可參照。再依憲法第 23條規定之反面解釋，對於人民自由權利之限制，需有法律 明文之規定。而法律之制定或修正，除依憲法之授權，並有 必要，而由立法者以法律規定，就某事項回溯一定期間發生 效力外，原則上無溯及適用之效力，此乃法治國家為維護法 秩序之安定及信賴保護原則，所必然存在之法理，概念上並 為超越法律之上位規範。
㈡、異議人非銀行法第47條之1第2項所規範之事業主體，法規適 用主體即有錯誤，且就該條文立法理由觀之，其主要目的乃 係為防止銀行業者或信用卡業務機構以強力推銷現金卡、信 用卡來規避財政部對一般消費貸款降息之管制，主要係針對 民國104 年9 月1 日起新締結之契約應受上開規範之限制， 並無限縮既存現有法律關係之意。是於銀行法修正前所訂立 之契約，基於法律不溯及既往原則、維護法律之安定性及信 賴保護原則，司法機關仍應尊重締約當事人之契約自由原則 ，不宜恣意限縮締約當事人之權益。
㈢、銀行債權人於銀行法修法後始讓與出售之債權，債權利率於 出售前銀行債權人即因受銀行法規範而自行減縮利率，故於 債權出售後，該債權自仍繼受銀行債權人減縮利率之效果， 而受修正後銀行法規範，故並無所謂銀行得藉由讓與出售債 權，轉由資產管理公司向債務人收取高於銀行法規範之利息 ，以規避銀行法規定之問題。
㈣、銀行法第47條之1第2項規定於104年2月4日始增訂，且該條 文並無明定溯及適用之規定，是依其文義解釋，應以自104 年9 月1 日起辦理現金卡、信用卡之締約行為所約定之利率
，始有該條文年利率百分之15限制之適用。然本案債權之發 生與讓與之情事均始於前開條文修法之前，基於憲法保障契 約自由原則及信賴保護原則下，異議人受讓該信用卡及現金 卡債權理應受憲法保障，是異議人依原契約約定利率請求相 對人清償債務並無違誤。
㈤、原支付命令一體適用雙卡利率調降之規定，不僅有違法律不 溯及既往原則，亦與原契約約定不符，顯有不適用法規或適 用不當之違法。爰就原支付命令駁回部分聲明異議，並聲明 ：⒈原支付命令中，不利於異議人之部分廢棄。⒉相對人應 給付異議人新臺幣（下同）53,797元，及其中48,832元自94 年10月6 日起至清償日止，按年息19.71 ％計算之利息；暨 自94年11月6 日起至清償日止，其逾期在六個月以內者，按 上開利率百分之十，逾期超過六個月者，按上開利率百分之 二十計算之違約金。⒊督促程序費用500 元，及因異議而增 加之訴訟費用，均由相對人負擔。
二、按自104 年9 月1 日起，銀行辦理現金卡之利率或信用卡業 務機構辦理信用卡之循環信用利率不得超過年利率15% ，銀 行法第47條之1 第2 項於104 年06月24日修正規定定有明文 ，此乃立法者針對存、放款利率已大幅調降，惟就現金卡、 信用卡，金融機構仍收取高額利息，使持卡人蒙受不公，乃 以法律明定利率上限，即就無論何時成立之現金卡或信用卡 契約，關於同年9 月1 日以後利息之利率標準，應一體適用 上開規定，此觀諸該條文立法理由：存款及放款利率大幅調 降的事實，民法到目前為止卻遲遲沒有加以反應，致使法律 與社會現況脫勾，產生許多銀行強力推銷現金卡及信用卡， 來規避財政部對一般消費貸款降息之管制，對於現金卡或信 用卡循環利息，採取20% 的高利率的脫法行為，已經嚴重盤 剝經濟弱勢的債務人，並且危害到國家經濟體系及金融秩序 ，有必要加以修正等語自明。又所謂實體從舊之法律不溯及 既往原則，乃為維持尊重既成之法律關係，以確保法律生活 之安定，若對於繼續存在之法律關係，由立法者就將來債權 債務，考量法律與社會之現實制定新法予以規範，即與法律 生活之安定性無涉，上揭銀行法第47條之1 第2 項規定，既 在就將來之利息債務，由立法者藉由新的法價值判斷加以明 定，尚無違實體從舊之法律不溯及既往原則（臺灣高等法院 臺中分院105 年度抗字第41號裁定意旨參照）。三、經查：
㈠、本件債權係由原債權人即寶華商業銀行股份有限公司（下稱 寶華銀行）轉讓予本件異議人，又本件債務人之信用卡消費 借貸債權（下稱系爭信用卡債權），至民國94年10月5 日止
尚有本金債權新臺幣（下同）53,797元，及其中本金48,832 元及利息、違約金拒不清償；再經寶華銀行讓與上開債權予 債權人，嗣經本院司法事務官於105 年9 月30日以105 年度 司促字第9615號支付命令，將異議人前開債權之本金及利息 列入，惟利息更正為自94年10月6 日起至104 年8 月31日止 ，按週年利率百分之19.71 計算之利息，及自104 年9 月1 日起至清償日止，按週年利率15% 計算之利息，暨自94年11 月6 日起至清償日止，其逾期在六個月以內者，按上開利率 百分之十，逾期超過六個月者，按上開利率百分之二十計算 之違約金等情，有異議人支付命令聲請狀、現金卡申請書、 大眾銀行交易明細、債權讓與證明書暨通知證明及本院105 年度司促字第9615號支付命令（均附於本院司促卷內）等在 卷可證，均可認為真。
㈡、按自104 年9 月1 日起，銀行辦理現金卡之利率或信用卡業 務機構辦理信用卡之循環信用利率不得超過年利率15% ，10 4 年2 月4 日公布之銀行法第47條之1 第2 項定有明文。又 銀行法第47條之1 第2 項增訂之立法理由略謂：存款及放款 利率大幅調降的事實，民法到目前為止卻遲遲沒有加以反應 ，致使法律與社會現況脫勾，產生許多銀行強力推銷現金卡 及信用卡，來規避財政部對一般消費貸款降息之管制，對於 現金卡或是信用卡循環利息，採取20% 的高利率的脫法行為 ，已經嚴重盤剝經濟弱勢的債務人，並且危害到國家經濟體 系及金融秩序，有必要加以修正，以解決目前因利率過高造 成之社會問題。是觀之銀行法第47條之1 第2 項之文義及規 範目的，既在於使現金卡、信用卡之循環利息，若有超過週 年利率15% 者，於104 年9 月1 日起應降為週年利率15% ， 以保障經濟弱勢的債務人，則無論現金卡、信用卡之法律關 係是否成立在104 年9 月1 日之前，均應有該系爭規定之適 用，且該規定核屬民法第71條之強制規定，應甚明確。且按 所謂法律不溯及既往原則，乃在於對已經終結之事實，原則 上不得因嗣後制定或適用新法，而改變其原有之法律評價或 法律效果，至於繼續之法律事實仍在進行中，在尚未終結之 前，而相關法律修改時，各該繼續之法律事實，原則上即應 適用修正生效之新法，此種情形，並非對於過去已經終結之 事實，適用終結後生效之新法，而係在繼續之法律事實進行 中，為將來法律效果之規定，尚非法律之溯及適用。是系爭 債權雖成立於104 年9 月1 日前，然因利息債權係屬向將來 繼續發生之法律事實，則在銀行法第47條之1 第2 項修正施 行後，原則上即應用該修正後之新法，此與法律不溯及已終 結之事實並無違背。
㈢、另異議人主張系爭規定僅應比照民法第425 條第2 項規定修 正之情形，採與最高法院98年度第2 次民事庭決議相同意旨 部分，觀諸最高法院98年度第2 次民事庭決議係基於法律不 溯及原則而為之，然本件情形與法律不溯及既往之事實並無 違背業如前述，是異議人此部分主張亦屬無據。㈣、異議人雖主張其非銀行法第47條之1 第2 項所規範之事業主 體，自不受銀行法第47條之1 第2 項規定之拘束云云。惟本 件異議人係於95年2 月27日受讓取得對債務人之現金卡債權 ，並向債務人請求原約定按週年利率20 %計算之利息，此有 債權讓與證明書及存證信函在卷可證（見上開支付命令卷第 6 至8 頁），按債務人於受通知時，所得對抗讓與人之事由 ，皆得以之對抗受讓人，民法第299 條第1 項定有明文。所 謂得對抗之事由，不以狹義之抗辯權為限，而應廣泛包括， 凡足以阻止或排斥債權之成立、存續或行使之事由在內，蓋 債權之讓與，在債務人既不得拒絕，自不宜因債權讓與之結 果，而使債務人陷於不利之地位；又上開條項固規定債務人 於受通知時所得對抗讓與人之事由，皆得以之對抗受讓人。 惟尚非得據此為反面解釋謂凡於債務人受通知後所得對抗讓 與人之事由皆不得以之對抗受讓人。蓋債權之讓與，僅變更 債之主體，於債之同一性不生影響。且債務人對於債權之讓 與不得拒絕，自不應因而使其受不利益；況利息之債等將來 債權之讓與，係以移轉將來債權為標的之契約，雖於通知債 務人時，已對債務人發生效力，惟因斯時受讓債權尚未發生 ，為使債務人不因將來債權讓與之結果陷於不利之地位，固 應認債務人於受讓人得對其行使權利時，即將來債權成為現 實之債時，對讓與人有債權者，如其債權之清償期，先於所 讓與之債權或同時屆至者，得對於受讓人主張抵銷（最高法 院52年台上字第1085號判例要旨、88年度台上字第1112號、 87年度台上字第379 號、95年度台上字第1777號判決、99年 度台上字第2 號判決要旨可資參照）。是本件現金卡債權係 由原債權人大眾銀行與債務人間因使用現金卡所生之債務， 嗣該筆債權經多次轉讓予異議人，故揆諸前開說明，因債權 讓與僅變更債之主體，不影響債之同一性，是異議人既受讓 系爭債權，而系爭債權性質仍為現金卡債權，且大眾銀行又 屬銀行法第2 條規定之金融機構，則受讓系爭債權之異議人 ，自應繼受原債權銀行之地位，同受系爭銀行法規定之規範 ，始符法制，否則原債權人即可藉由債權移轉之方式，由繼 受現金卡債權之繼受人向債務人收取高於銀行法所定利率上 限之年息，則前開條文增訂不得高於年利率15 %之限制，將 形同虛設；況前揭銀行法第47條之1 第2 項規定，係就將來
之利息債務，由立法者藉由新的法價值判斷加以明定，尚無 違實體從舊之法律不溯及既往原則，異議人以其係銀行法調 降雙卡利率修法前受讓系爭現金卡債權，辯稱不受條文規定 之限制云云，核非有據。從而，異議人自應繼受原債權銀行 之地位而同受銀行法第47條之1 第2 項規定之拘束。四、綜上所述，異議人受讓取得之大眾銀行前開現金卡債權後， 得向債務人請求之約定利息，應受修正後之銀行法第47條之 1 第2 項之拘束，即自104 年9 月1 日起，以不超過週年利 率15% 為限，方屬有據；超過部分，則無理由，不能准許。 從而，本院司法事務官依上開規定，駁回異議人自104 年9 月1 日起至清償日止超出週年利率15% 部分之利息聲請，於 法並無違誤。異議意旨指摘原裁定不當，聲明廢棄，為無理 由，應予駁回。
五、據上論結，本件異議為無理由，依民事訴訟法第240 條之4 第3 項後段，裁定如主文。
中 華 民 國 105 年 11 月 28 日
民事第二庭 法 官 張紘帷
正本係照原本作成。
本裁定不得抗告。
中 華 民 國 105 年 11 月 28 日
書記官 鍾小屏
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