臺灣新北地方法院民事裁定 103年度司執消債更字第71號
聲 請 人 朱曉茹
即 債務人
上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可，並自本裁定確定之翌月起，依附件一所示方式給付。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件二之限制。
理 由
一、按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入 及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以 裁定認可更生方案。債務人無固定收入，更生方案有保證人 、提供擔保之人或其他共同負擔債務之人，法院認其條件公 允者，亦同；法院為第一項認可裁定前，應將更生方案之內 容即債務人之財產及收入狀況報告書通知債權人，並使債權 人有陳述意見之機會。再按，法院為認可之裁定時，因更生 方案履行之必要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢 前之生活程度，得為相當之限制，消費者債務清理條例（以 下稱消債條例）第64條第1項、第3項、第62條第2項分別定 有明文。
二、本件債務人聲請更生，前經本院102年度消債更字第351號裁 定開始更生程序在案，有上開裁定一份在卷可參。依本院 103年5月5日製作之債權表，本件已申報債權之無擔保及無 優先權債權人共計12位，其代表債權金額總計新臺幣（下同 ）4,784,554元，其中本金金額為2,281,520元。債務人提出 如附件一所示之更生方案，其條件為：以一個月為一期，共 計6年72期，每期清償11000元，每年3月以年終獎金加計清 償24348元（即當期清償35348元），清償總金額為938088元 ，占已申報無擔保及無優先權債權金額之百分之19.61，占 本金金額之百分之41.12。本院於104年4月27日函命債權人 於文到7日內以書面確答是否同意該更生方案，並對財產收 入狀況報告書及更生方案之內容陳述意見。惟依消債條例第 60條規定，書面可決結果不得視為債權人會議可決更生方案 ，有限期確答函文及送達證書附本院103年司執消債更字第 71號卷（下稱更生執行卷）為憑。
三、經查，債務人稱聲請前二年間均遭強制執行扣薪，實際可處 分所得為506414元，扣除必要生活費用547200元後並無剩餘 ，不足之數尚須配偶協助負擔。參諸債務人於裁定開始更生 程序時，除薪資收入外，別無其他可供換價之財產等情，雖
債權人稱其曾以信用卡繳納國泰人壽保險股份有限公司之保 單，然依本院函查目前並無有效保單（見更生執行卷第271 頁），債務人亦提出保單資料顯示94年間因無力繳付保單， 已於95年間停效。本件無擔保及無優先權債權人之受償總額 938088元，依消債條例第64條第2項第3款、第4款規定不致 過低。
四、再觀諸債務人所提上開更生方案，經本院衡酌下列情事，認 其條件核屬盡力清償：
（一）查債務人任職於京登企業有限公司（下稱京登公司） ，以103年度之薪資計算，每月實領固定薪資約31,219 元（含本薪28,500元、職務津貼3,000元、伙食津貼1, 800元，扣除健保費1,338元、勞保費576元、福利金16 7元），另依職務之需求而有不定額之加班費，以103 年全年平均計算，每月約4,216元，又每年領有年終獎 金約48,695元，確有薪資、執行業務所得或其他固定 收入等情，有債務人公司出具逐月薪資證明文件、員 工薪資條（內載以現金發放之獎金及加班費金額）、 薪資轉帳存摺影本附更生執行卷第151-152頁、192-19 8頁足憑。再參諸債務人自102年起於京登公司之勞保 投保金額為30,300元（見本院102年消債更字第351號 卷（下稱更生卷）第28頁，與債務人之薪資資料相符 ，是其預估更生方案履行期間平均每月薪資加計加班 費之收入約35,499元為還款標準，另於每年3月提出部 分年終獎金加計清償，應屬合理有據。
（二）次查債務人每月平均收入為35,499元，與配偶共同扶 養兩名未成年子女（年滿14歲、10歲），扣除每月清 償金額11,000元後，債務人及兩名子女每月實際可支 用之金額為24,499元，縱以新北市政府104年公告低收 入戶最低生活費每人每月12,840元之標準計算，債務 人及子女每月生活費用約以25,680元（計算式： 12,840* 2＝25,680）為度，債務人保留之生活費與前 開標準相當，未逾一般人之生活程度，依同地區生活 水準，僅得維持節省之基本生活。另債務人每年得領 取年終獎金平均約48,695元，每年3月於其中提出半數 即24,348元加計清償，因債務人每月收支中並未考量 日常生活中臨時性、意外性之額外支出，將其收入扣 除必要支出後之餘額，全數列入更生方案，故於年終 獎金中保留半數金額，作為平日意外開支之因應，及 年節額外支出之使用，衡酌金額亦尚屬合理，可認債 務人已盡全力清償債務。
（三）再查本件債務人不同意更生方案之理由略以清償成數 不足，債務人應將年終獎金全額納入清償等。然按債 務人之財產無清算價值者，以其於更生方案履行期間 可處分所得總額，扣除自己及依法應受其扶養者所必 要生活費用後之餘額，逾五分之四已用於清償，法院 宜認債務人已盡力清償，101年2月6日修正之辦理消費 者債務清理事件應行注意事項第27點定有明文，考其 立法說明略以「本條例第六十四條第一項前段所稱盡 力清償，非必令債務人傾其所有，僅需其將財產及所 得之大部分用於清償，即足當之。俾免債務人於更生 方案履行期間，因不時之需而陷於困境，至無力履行 ，反而對債權人不利。」（101年2月6日生效之「辦理 消費者債務清理事件應行注意事項」立法說明參照） 。查本件債務人每月薪資扣除必要生活費用之餘額為1 1,499元，每年領取之年終獎金約為48,695元，是其更 生方案履行期間6年間，可處分所得總額，扣除自己及 依法應受扶養者所必要生活費用後之餘額約為1,120,0 98元（計算式：（11,499×72）+（48,695×6）＝1,1 20,098），而債務人之更生方案清償總額為938,088元 ，已達前開餘額之百分之83.75，而逾應行注意事項所 定五分之四之數，可認已盡力清償。又消債條例之立 法目的，在於使陷於經濟上困境之消費者，得分別情 形依本條例所定更生或清算程序清理債務，以妥適調 整其與債權人間之權利義務，並重建其經濟生活。 法院是否認可更生方案，以其所提更生方案是否已盡 力清償為標準，清償成數並非唯一之考量。而所謂盡 力清償之計算基礎，在審核債務人之財產狀況及聲請 前2年內之收入及支出，以其更生方案履行期間預計之 可處分所得，酌留更生方案履行期間之必要生活費用 後所得之數額，是償還金額及成數僅是藉由數字計算 之中性結論，並無絕對之標準。查本件債務人更生方 案，以其收入扣除支出之餘額全數納入更生方案中， 並將年終獎金提出合理金額加計清償，足徵債務人確 已勉力清償債務，雖清償成數未符債權人之要求，然 已為債務人於維持基本生活之前提下，依其工作收入 所能負擔之極限，債權人僅以成數不足為由反對前開 更生方案，有違立法意旨，並無理由。
五、準此，本件更生事件中債務人有固定收入，所提如附件所示 之更生方案核屬盡力清償，復無消債條例第63條、第64條第 2項所定不應認可之消極事由存在。揆諸本條例之立法目的
，為使不幸陷入經濟困境之人得以清理債務、重建生活，並 在清理過程中保有符合人性尊嚴之最低基本生活，故不經債 權人會議可決，予以認可該更生方案，另並依首揭規定，就 債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度，裁定為 相當之限制，爰裁定如主文。
六、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向司法事務 官提出異議。
中 華 民 國 104 年 6 月 1 日
民事執行處司法事務官
附件一：更生債務人甲○○之更生方案
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│壹、更生方案內容 │
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│1.清償總金額：新臺幣（下同）938,088元。 │
│2.總清償比例：19.61﹪ │
│3.清償方法：自收到認可裁定確定證明書起之次月起，以1個月為1期，共計6年72期 │
│ ，每期清償11000元，每年3月加計清償24348元（即當期清償35348元）。 │
│ 債務人應於每月20日，將如下表所示之每期應償金額，以匯款方式匯予各債權人，│
│ 匯款費用由債務人負擔。債權人為金融機構之部分，將統一匯入最大債權金融機構│
│ 安泰商業銀行股份有限公司，由其統一辦理收款及撥付款項作業。（消費者債務清│
│ 理條例第67條第2項規定參照）惟債務人仍需依各金融機構之作業方式配合辦理統 │
│ 一撥付款項作業。 │
│4.其他條款：如一期未能履行，視為全部到期。 │
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│貳、更生清償分配表單位：新臺幣元 │
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│編號│ 債 權 人 │總分配金額│第1-71期每期│每年3月分 │第72期分配金│
│ │ │ │分配金額（除│配金額 │額 │
│ │ │ │每年3月外） │ │ │
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│ 1 │滙誠第二資產管理│ 6,262 │ 73 │ 236 │ 101 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 2 │國泰世華商業銀行│ 151,973 │ 1,782 │ 5,726 │ 1,787 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 3 │兆豐國際商業銀行│ 28,724 │ 337 │ 1,082 │ 327 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 4 │台灣新光商業銀行│ 19,795 │ 232 │ 746 │ 239 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 5 │聖文森商榮昇資產│ 3,518 │ 41 │ 133 │ 55 │
│ │管理股份有限公司│ │ │ │ │
│ │台灣分公司 │ │ │ │ │
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│ 6 │聯邦商業銀行股份│ 179,125 │ 2,100 │ 6,750 │ 2,125 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 7 │遠東國際商業銀行│ 46,076 │ 540 │ 1,736 │ 560 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 8 │玉山商業銀行股份│ 34,468 │ 404 │ 1,299 │ 414 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 9 │萬泰商業銀行股份│ 92,049 │ 1,080 │ 3,468 │ 1,041 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│10 │安泰商業銀行股份│ 301,266 │ 3,533 │ 11,352 │ 3,509 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│11 │中國信託商業銀行│ 63,682 │ 747 │ 2,400 │ 727 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│12 │台新國際商業銀行│ 11,150 │ 131 │ 420 │ 115 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│參、補充說明 │
│一、各債權人之每期受償金額，係以債權表所示之債權比例計算後，再四捨五入取整│
│ 數計算。若各期受償金額加總後產生些微誤差，均於第72期清償金額中調整。 │
│二、債務人於履行更生方案前，應自行向各債權人詢問還款方式，並依期履行，債權│
│ 人亦有主動通知債務人繳款方式之義務。 │
│三、更生方案經法院裁定認可確定後，債務人未依更生條件履行者，債權人得以之為│
│ 執行名義，聲請對債務人為強制執行。債權人聲請對債務人為強制執行時，法院│
│ 並得依債務人聲請裁定開始清算程序。（消費者債務清理條例第74條第1項本文 │
│ 、第2項規定參照） │
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附件二：更生債務人之生活限制
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│准許更生之債務人，未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之│
│生活限制： │
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│一、不得為奢靡浪費之消費活動。 │
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│二、不得為賭博或為其他投機行為。 │
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│三、除因公務所需且由公費支付者及緊急事件者外，不得搭乘高│
│ 鐵及航空器。 │
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│四、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
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│五、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。 │
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│六、不得從事逾越通常生活程度之贈與。 │
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