違反銀行法等
臺灣臺南地方法院(刑事),金訴字,102年度,7號
TNDM,102,金訴,7,20140630,1

臺灣臺南地方法院刑事判決　　　　　　　102年度金訴字第7號
公　訴　人　臺灣臺南地方法院檢察署檢察官
被　　　告　陳杰廷
指定辯護人　本院公設辯護人　林宜靜
上列被告因違反銀行法等案件，經檢察官提起公訴（101年度調
偵字第1370號），本院判決如下：
主 文
陳杰廷犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營銀行業務罪，處有期徒刑壹年捌月。緩刑伍年，並應履行如附表三所示各調解書、調解筆錄所載之賠償義務。
事 實
一、陳杰廷知悉非經中央主管機關即行政院金融監督管理委員會 （下稱金管會）之核准許可，非銀行不得以收受投資之名義 ，向不特定人收受款項，而約定給付與本金顯不相當之紅利 、利息、股息或其他報酬，經營相當於收受存款之業務；亦 知悉未經主管機關金管會之核准，不得經營全權委託證券投 資（俗稱代客操作或代操）之業務，竟仍基於非法向不特定 人收受存款而經營銀行業務及非法經營全權委託投資業務之 犯意，於民國99年10月起至100年10月間止，利用其在雅虎 奇摩網站架設之部落格（http://tw.myblog.yahoo.com/sto ck-winner/），刊登「幫您賺錢」之代客操作委託投資股票 之訊息，而以每單位投資金額為新臺幣（下同）5萬元，每3 個月1期，3個月期滿，每單位即可領回投資報酬金2,500元 ，本金5萬元部分，若不欲續約者，即全數領回，若欲續約 者，則將原5萬元本金計入續期之本金，3個月期滿再領取投 資報酬金2,500元，以此類推，其則自所收取之資金及代操 股票後之盈虧，扣除上開應給付與委託人之報酬金後，從中 獲取佣金之方式，吸收不特定人之資金為全權委託投資代操 業務，並給付與本金顯不相當之利息或報酬，同時提供其所 有之元大商業銀行永康分行（下稱元大銀行）帳號000-0000 0000000000號之帳戶，供加入該部落格且有意委託陳杰廷代 客操作之會員匯入代操款項及匯出報酬金之用，致如附表一 所示之人，在上開部落格瀏覽該代操訊息後，遂與陳杰廷聯 絡，經陳杰廷製作「﹝幫您賺錢﹞投資契約書」載明上開代 操投資方式後寄與如附表一所示之人，如附表一所示之人再 於如附表一所示之時間，自如附表一所示之帳戶，分別將如 附表一所示之投資金額匯入上開陳杰廷所有之元大銀行帳戶 內，陳杰廷再將該等匯款，以自己名義，利用其所有之元大 寶來證券股份有限公司永康分公司帳戶（帳號0000-000000- 0號）、永豐金證券股份有限公司永康分公司帳戶（帳號142



565號）、上開元大銀行帳戶及永豐商業銀行永康分行帳戶 （帳號000-00000000000），進行股票交易投資之操作（各 投資人之姓名、投資時間、投資金額、投資金額匯款時間及 帳戶、投資報酬金、陳杰廷匯入投資報酬金之時間及匯入之 帳戶，均詳如附表一所載）。嗣於100年10月間，國內證券 市場因金融風暴及歐債危機之影響，致陳杰廷上開所收受之 投資款項虧損連連而無法支付報酬金與如附表一所示之人， 甚而無法返還本金與部分如附表一所示之人，經黃美霞、簡 金連、廖培期報警處理，始循線查獲。
二、案經黃美霞、簡金蓮、廖培期訴由臺南市政府警察局永康分 局報告臺灣臺南地方法院檢察署檢察官偵查起訴。 理 由
壹、證據能力部分
一、按被告以外之人於審判外之陳述雖不符刑事訴訟法第159條 之1至之4等規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法 院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者， 亦得為證據；當事人或辯護人於法院調查證據時，知有刑事 訴訟法第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終 結前聲明異議者，視為有前項之同意；同法第159條之5定有 明文。上述規定之立法意旨在於傳聞證據未經當事人之反對 詰問予以核實，原則上先予排除。惟若當事人已放棄反對詰 問權，於審判程序中表明同意該等傳聞證據可作為證據；或 於言詞辯論終結前未聲明異議，基於尊重當事人對傳聞證據 之處分權，上開傳聞證據亦均具有證據能力。本件判決所引 用之被告陳杰廷以外之人於審判外之陳述，因檢察官、被告 、辯護人已表示對各該證據之證據能力無意見，迄言詞辯論 終結前未再聲明異議，而本院審酌該等證據製作時之情況， 無不當取供及證明力明顯過低之瑕疵，認以之作為證據應屬 適當，參諸前開規定，認均有證據能力，亦得作為認定被告 犯罪事實有無之依據。
二、至其餘本判決所引用之非供述證據（詳後述），無傳聞法則 之適用，復均無違反法定程序取得之情形，依刑事訴訟法第 158條之4規定之反面解釋，均應有證據能力，合先敘明。貳、實體部分
一、上揭犯罪事實，業據被告於偵審中均坦承不諱，並有如附表 一「證據所在頁數」欄及如附表二所示之各項證據資料在卷 可稽，堪認被告上開任意性之自白，確與事實相符。是本件 事證明確，被告犯行洵堪認定，應予依法論科。二、論罪科刑部分：
㈠、按除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款業務，銀



行法第29條第1項定有明文。所謂「非銀行」，凡非依銀行 法第2條規定，依銀行法組織登記，經營銀行業務之機構均 屬之；所謂「收受存款」，係指向不特定多數人收受款項或 吸收資金，並約定返還本金或給付相當或高於本金金額之行 為；而以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多 數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本 金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款 論，為78年7月17日修正公布之銀行法第5條之1、第29條之1 所明定。後者在性質上，應屬立法上之補充解釋，兩者只要 符合其一，即足當之。考其立法旨趣，以當前社會所謂之地 下投資公司，每以借款、收受投資、使加入為股東，或巧立 各種名義，不一而足，大量違法吸收社會資金，以遂其收受 存款之實，而經營其公司登記範圍以外之收受存款業務，危 害社會投資大眾權益及經濟金融秩序，為期有效遏止，乃予 以明確規範，用杜爭議。所謂「業務」，係指以繼續之意思 ，反覆實行同種類行為為目的之社會活動。所謂「經營收受 存款業務」，當不限於單純之收受存款，舉凡與其相同之返 還本金、提領存款、支付利息等業務，均應包括在內。至於 所稱「與本金顯不相當」係指就原本利率、時期核算並參酌 當地之經濟狀況，依金融機構間平均定期儲蓄存款利率，較 之一般債務之利息，顯有特殊之超額者而言。換言之，以與 銀行間平均定期儲蓄存款利率為顯不相當即足以構成（最高 法院101年度台上字第4609號判決、臺灣高等法院暨所屬法 院99年法律座談會研究結論意旨足資參照）；另所稱「多數 人」，係指具有特定對象之多數人，所稱「不特定多數人」 或「不特定之人」，乃特定多數人之對稱，係指不具有特定 對象，可得隨時增加者之謂。是銀行法第125條有關違反同 法第29條第1項非銀行不得經營收受存款業務規定之處罰， 以對多數人或不特定人為之，且所收受存款之時間及金額， 依社會上之一般價值判斷，堪認係經營業務者，即為相當（ 最高法院97年度台上字第5936號判決意旨參照）。再按銀行 法第125條關於處罰非銀行不得經營收受存款業務之規定， 祇須行為人收受存款而合於上開要件且繼續反覆為之者，即 足當之，不以所收受之存款達於一定之金額或長期經營為必 要（最高法院89年度台上字第3583號判決要旨亦可參照）。㈡、證券投資信託及顧問法第5條第10款規定：「全權委託投資 業務：指對客戶委任交付或信託移轉之委託投資資產，就有 價證券、證券相關商品或其他經主管機關核准項目之投資或 交易為價值分析、投資判斷，並基於該投資判斷，為客戶執 行投資或交易之業務」；同法第107條第1款規定：「有下列



情事之一者，處5年以下有期徒刑，併科新臺幣100萬元以上 5000萬元以下罰金：一、未經主管機關許可，經營證券投資 信託業務、證券投資顧問業務、全權委託投資業務或其他應 經主管機關核准之業務。」上開法條所稱「經營」者，應指 實際參與經營之人而言，不以經營營運而享有決策權力之負 責人為限，亦不以所經營之事業體係屬法人之組織為必要。 且刑法上所謂「業務」，係以事實上執行業務者為標準，指 以反覆同種類之行為為目的之社會的活動而言；執行此項業 務，縱令欠缺形式上之條件，仍無礙於業務之性質。因此不 論該事業是否「專營」，亦不問經營是否需達「一定之規模 」，均無礙其成立，否則，如以兼營或分時、分地接受特定 人委託之方式經營，將出現管理及規範上之漏洞，反而無法 有效達成立法管理之目的，故所謂特定人委任，自不以接受 多數人委託為必要。
㈢、查被告自99年10月起至100年10月間止，利用其在雅虎奇摩 網站架設之部落格，刊登「幫您賺錢」之代客操作委託投資 股票之訊息，以吸收不特定人之資金，而為全權委託投資代 操股票業務，則被告收受存款、吸收資金之對象應屬不特定 ，而可得隨時增加，當符合銀行法第5條之1、第29條之1所 稱之「不特定多數人」、「不特定人」之要件。㈣、再者，被告係接受如附表一所示之人委託投資股票，投資方 式為每單位投資金額為5萬元，以每3個月1期，3個月期滿， 每單位即可領回投資報酬金2,500元，本金5萬元部分，若不 欲續約者，即全數領回，若欲續約者，則將原5萬元本金計 入續期之本金，3個月期滿再領取投資報酬金2,500元，以此 類推，是足認被告係從事吸收不特定人之資金，而為全權委 託投資代操股票業務，並從中獲取佣金之行為。又被告與如 附表一所示之人所約定之投資報酬金，經換算年息（年利率 ）已達20％，較諸同時期（99年10月至100年10間）土地銀 行、臺灣銀行、合作金庫、第一商銀、華南銀行三年期固定 或機動定儲利率至多僅為1.475％（此有中央銀行網路公告 土地銀行、臺灣銀行、合作金庫、第一商銀、華南銀行存放 款利率利息資料表在卷可參，見本院卷第貳宗第149至153頁 ）已達約13.5倍之多，顯有特殊之超額，徵諸前揭法條及判 決、決議要旨說明，被告與如附表一所示之人約定給付之一 定利息報酬已達於與本金顯不相當之程度，而使投資人投資 款取得存款之地位，核與銀行法第5條之1、第29條之1收受 存款之定義相符，亦屬明確。
㈤、核被告所為，係犯銀行法第125條第1項前段之非銀行不得經 營收受存款罪及證券投資信託及顧問法第107條第1款之非法



經營全權委託投資業務罪。又按刑事法若干犯罪行為態樣， 本質上原具有反覆、延續實行之特徵，立法時既予特別歸類 ，定為犯罪構成要件之行為要素，則行為人基於概括之犯意 ，在密切接近之一定時、地持續實行之複次行為，倘依社會 通念，於客觀上認為符合一個反覆、延續性之行為觀念者， 於刑法評價上，即應僅成立一罪。學理上所稱「集合犯」之 職業性、營業性或收集性等具有重複特質之犯罪均屬之，例 如經營、從事業務、收集、販賣、製造、散布等行為概念者 是（最高法院95年度台上字第1079號判決意旨參照）。而所 謂經營收受存款業務，本質上亦屬持續實行之複次行為，具 備反覆、延續之行為特徵，同應評價認係包括一罪之集合犯 （最高法院101年度台上字第4743號判決意旨參照）。是被 告雖有多次違反銀行法第125條第1項前段及證券投資信託及 顧問法第107條第1款之行為，惟因業務行為本身即有反覆實 施之性質，故仍屬單一的集合行為，本件既係以反覆實施業 務的單一集合行為而同時觸犯前揭銀行法第125條第1項前段 、證券投資信託及顧問法第107條第1款之罪，係一行為觸犯 數罪名之想像競合犯，應從一重以銀行法第125條第1項前段 之罪處斷。
㈥、又被告本案所收受存款、受託進行股票投資之對象僅有如附 表一所示之15人，且所收取之款項有限，犯罪之情節尚非至 惡，對國家經濟及投資民眾權益之危害尚非甚鉅，被告僅因 一時失慮，致罹重典，且犯後坦承犯行，頗具悔意，然被告 所犯銀行法第125條第1項前段之罪，為最輕本刑3年以上有 期徒刑之重罪，自被告犯案情節觀之，倘仍處以該罪法定本 刑之最低刑度，實屬失之過苛，而不免予人情輕法重之感， 是被告犯罪情狀相較於法定之重刑，在客觀上足以引起一般 人之同情，情節尚堪憫恕，爰依刑法第59條之規定，酌量減 輕其刑。
㈦、本院審酌被告為圖謀一己之私利，即利用電子科技網路發表 文章，登載如事實欄所述之代客操作委託投資股票事宜，非 法經營收受存款業務及非法經營全權委託投資業務，損害國 家對金融交易秩序之管理，實有不該，然念及被告並無刑事 前案紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷可參，素行 尚佳，且犯後坦承犯行，態度良好，其所收受存款、受託進 行股票投資之對象僅有如附表一所示之15人，所收取之款項 亦屬有限，且已與附表一中有調解意願之投資人分別成立調 解，並已按各該調解書、調解筆錄之條件履行部分之賠償義 務，此有如附表三所示之調解書、調解筆錄及郵政匯款申請 書43張（本院卷第貳宗第29頁、第58至61頁、偵三卷第131



頁、本院卷第壹宗第32至62頁、本院卷第貳宗第90至98頁、 第170至172頁）存卷可查，並兼衡被告自述高中畢業之智識 程度，患有心衰竭、肺水腫等病症，目前從事工地臨時工， 與二姊同住，每月需給付其二姊生活費3,000至3,500元，離 婚，無人需其扶養之家庭、經濟狀況等一切情狀，量處如主 文所示之刑。
㈧、又被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，其因一時 失慮，致罹刑章，惟事後坦承犯行，已有悔悟，復已與有調 解意願之投資人分別達成調解，並履行部分之賠償義務等節 ，已如前述，容見被告存有彌補過錯之心意，信其經本次偵 審程序，當知所警惕而無再犯之虞，本院因認上開所宣告之 刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併 予諭知緩刑5年，以啟自新。另按緩刑宣告，得斟酌情形， 命犯罪行為人向被害人支付相當數額之財產或非財產上之損 害賠償，刑法第74條第2項第3款定有明定，為兼顧告訴人及 被害人之權益，確保被告於緩刑期間，能按如附表三所示調 解書、調解筆錄所承諾之賠償金額以及付款方式履行，以確 實收緩刑之功效，故依前揭規定，併諭知被告應履行如附表 三所示各調解書、調解筆錄之調解條件或調解成立內容所示 之賠償義務。又緩刑之宣告，係國家鑒於被告能因知所警惕 而有獲得自新機會之期望，特別賦予宣告之刑暫不執行之恩 典，倘被告未遵循本院諭知之緩刑期間所定負擔（即未依附 表三所示各調解書、調解筆錄之調解條件或調解成立內容履 行）而情節重大者，或在緩刑期間又再為犯罪或有其他符合 法定撤銷緩刑之原因，均將產生撤銷本件緩刑宣告而仍須執 行所宣告之刑之後果，被告務必切實銘記在心，警惕慎行， 以免自毀喪失自新之機會。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，銀行法第125條第1項前段，證券投資信託及顧問法第107條第1款，刑法第11條前段、第55條、第59條、第74條第1項第1款、第2項第3款，判決如主文。
本案經檢察官施胤弘到庭執行職務。
中 華 民 國 103 年 6 月 30 日
刑事第二庭 審判長法 官 盧鳳田
法 官 鄭雅文
法 官 余玟慧
以上正本證明與原本無異
如不服本判決應於收受本判後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切



勿逕送上級法院」。
書記官 葉東平
中 華 民 國 103 年 7 月 1 日
附錄本案論罪科刑法條：
銀行法第125條
違反第 29 條第 1 項規定者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以上 2 億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣 1 億元以上者，處 7 年以上有期徒刑，得併科新臺幣2500 萬元以上 5 億元以下罰金。
經營銀行間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。
證券投資信託及顧問法第107條
有下列情事之一者，處 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣1百萬元以上 5 千萬元以下罰金：
一、未經主管機關許可，經營證券投資信託業務、證券投資顧問 業務、全權委託投資業務或其他應經主管機關核准之業務。二、違反第 16 條第 1 項規定，在中華民國境內從事或代理募集、 銷售境外基金。
附表一
┌─┬───┬─┬──────┬────┬────────┬────┬──────┬───────────────┐
│編│姓 名│ │投資時間 │投資金額│投資金額匯款時間│投資報酬│陳杰廷匯入投│證據所在頁數（以下以偵二卷表示│
│號│ │ │ │ │及帳戶 │金 │資報酬金之時│101年度核交字第1863號卷、偵三 │
│ │ │ │ │ │ │ │間及帳戶 │卷表示101年度調偵字第1370號卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │）。 │
├─┼───┼─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│1 │王珠瀞│⑴│99年10月6日 │10萬元 │王珠瀞於99年10月│5,000元 │陳杰廷於100 │①王珠瀞國泰世華銀行中和分行帳│
│ │ │ │至100年1月5 │ │5日自其國泰世華 │ │年1月5日將左│ 號000000000000號帳戶之開戶資│
│ │ │ │日 │ │銀行中和分行帳號│ │列投資報酬金│ 料1份（偵三卷第49至51頁）。 │
│ │ │ │ │ │000000000000帳戶│ │匯入王珠瀞左│②國泰世華銀行中和分行102年11 │
│ │ │ │ │ │匯出左列投資金額│ │列國泰世華銀│ 月20日國世中和字第0000000000│
│ │ │ │ │ │。 │ │行中和分行帳│ 號函暨王珠瀞帳號000000000000│
│ │ │ │ │ │（本院卷第壹宗第│ │戶。 │ 號帳戶之交易明細表（本院卷第│
│ │ │ │ │ │129頁） │ │（警卷第75頁│ 壹宗第106至116頁）。 │
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷第壹│ │
│ │ │ │ │ │ │ │宗第109頁背 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │面） │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年1月6日 │續約 │ │5,000元 │陳杰廷於100 │ │
│ │ │ │至100年4月5 │（期滿後│ │ │年4月6日將左│ │




│ │ │ │日 │陳杰廷於│ │ │列投資報酬金│ │
│ │ │ │ │100年4月│ │ │匯入王珠瀞上│ │
│ │ │ │ │6日將本 │ │ │列國泰世華銀│ │
│ │ │ │ │金10萬元│ │ │行中和分行帳│ │
│ │ │ │ │匯回王珠│ │ │戶。 │ │
│ │ │ │ │瀞上列國│ │ │（警卷第80頁│ │
│ │ │ │ │泰世華銀│ │ │、本院卷第壹│ │
│ │ │ │ │行中和分│ │ │宗第112頁） │ │
│ │ │ │ │行帳戶。│ │ │ │ │
│ │ │ │ │） │ │ │ │ │
│ │ │ │ │（警卷第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │80頁、鈞│ │ │ │ │
│ │ │ │ │院卷第壹│ │ │ │ │
│ │ │ │ │宗第112 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │
│ │ ├─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│ │ │⑵│100年6月9日 │10萬元 │王珠瀞於100年6月│5,000元 │陳杰廷於100 │①王珠瀞大埔郵局帳號0000000000│
│ │ │ │至100年9月8 │（期滿後│8日自其大埔郵局 │ │年9月8日將左│ 9376號帳戶之開戶資料1份（偵 │
│ │ │ │日 │陳杰廷於│帳號000000000000│ │列投資報酬金│ 三卷第80至81頁）。 │
│ │ │ │ │100年9月│76號帳戶匯出左列│ │匯款入王珠瀞│②中華郵政股份有限公司板橋郵局│
│ │ │ │ │13日、19│投資金額。 │ │左列郵局帳戶│ 102年11月25日板營字第0000000│
│ │ │ │ │日分別將│（警卷第83頁） │ │。（警卷第90│ 060號函暨王珠瀞帳號000000000│
│ │ │ │ │本金5萬 │ │ │頁、本院卷第│ 09376號帳戶之交易明細表（鈞 │
│ │ │ │ │元匯回王│ │ │124頁） │ 院第壹宗第122至125頁）。 │
│ │ │ │ │珠瀞右列│ │ │ │ │
│ │ │ │ │郵局帳戶│ │ │ │ │
│ │ │ │ │。） │ │ │ │ │
│ │ │ │ │（本院卷│ │ │ │ │
│ │ │ │ │第壹宗第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │124頁） │ │ │ │ │
│ │ ├─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│ │ │⑶│100年7月12日│10萬元 │王珠瀞於100年7月│5,000元 │陳杰廷於100 │①王珠瀞彰化銀行三峽分行帳號55│
│ │ │ │至100年10月 │（期滿後│11日自其彰化銀行│ │年10月11日將│ 000000000000號帳戶之開戶資料│
│ │ │ │11日 │陳杰廷於│三峽分行帳號5581│ │左列投資報酬│ 1份（偵三卷第41至45頁）。 │
│ │ │ │ │100年10 │0000000000號帳戶│ │金匯入王珠瀞│②彰化銀行三峽分行102年11月18 │
│ │ │ │ │月17日將│匯出左列投資金額│ │左列彰化銀行│ 日彰峽字第0000000A000761號函│
│ │ │ │ │其中本金│。 │ │三峽分行帳戶│ 暨王珠瀞於彰化銀行三峽分行帳│
│ │ │ │ │5萬元匯 │（警卷第85頁） │ │。 │ 號00000000000000號帳戶於99年│
│ │ │ │ │回王珠瀞│ │ │（警卷第92頁│ 起至100年10月止之交易往來明 │
│ │ │ │ │右列彰化│ │ │、本院卷第壹│ 細表（本院卷第壹宗第100至103│




│ │ │ │ │銀行三峽│ │ │宗第103頁） │ 頁）。 │
│ │ │ │ │分行帳戶│ │ │ │ │
│ │ │ │ │，其餘本│ │ │ │ │
│ │ │ │ │金5萬元 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │則續約。│ │ │ │ │
│ │ │ │ │（警卷第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │92頁、鈞│ │ │ │ │
│ │ │ │ │院卷第壹│ │ │ │ │
│ │ │ │ │宗第103 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年10月12 │續約 │ │未領 │ │ │
│ │ │ │日至101年1月│（期滿5 │ │ │ │ │
│ │ │ │11日 │萬元本金│ │ │ │ │
│ │ │ │ │未領回）│ │ │ │ │
├─┼───┼─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│2 │王靜莉│ │99年11月10日│5萬元 │王靜莉於99年11月│2,500元 │陳杰廷於100 │①王靜莉於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至100年2月9 │ │10日自其上海商業│ │年2月9日將左│ 第133至134頁）。 │
│ │ │ │日 │ │儲蓄銀行中港分行│ │列投資報酬金│②王靜莉上海商業儲蓄銀行中港分│
│ │ │ │ │ │帳號000000000000│ │匯入王靜莉左│ 行帳號00000000000000號帳戶之│
│ │ │ │ │ │10號帳戶匯出左列│ │列上海商業儲│ 開戶資料（偵三卷第97至98頁）│
│ │ │ │ │ │投資金額。 │ │蓄銀行中港分│ 。 │
│ │ │ │ │ │（本院卷第壹宗第│ │行帳戶。 │③王靜莉上海商業儲蓄銀行中港分│
│ │ │ │ │ │98頁、131頁） │ │（偵三卷第14│ 行帳號00000000000000號帳戶存│
│ │ │ │ │ │ │ │2頁、警卷第7│ 摺封面及內頁影本1份（偵三卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │6頁） │ 第141至144頁）。 │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤④上海商業儲蓄銀行中港分行102 │
│ │ │ │100年2月10日│續約 │ │2,500元 │陳杰廷於100 │ 年11月19日上中港字第00000000│
│ │ │ │至100年5月9 │ │ │ │年5月9日將左│ 74號函暨王靜莉帳號0000000000│
│ │ │ │日 │ │ │ │列投資報酬金│ 5510號帳戶於99年11月至12月分│
│ │ │ │ │ │ │ │匯入王靜莉上│ 之交易往來明細表（本院卷第壹│
│ │ │ │ │ │ │ │列上海商業儲│ 宗97至98頁）。 │
│ │ │ │ │ │ │ │蓄銀行中港分│ │
│ │ │ │ │ │ │ │行帳戶。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │（偵三卷第14│ │
│ │ │ │ │ │ │ │3頁、警卷第8│ │
│ │ │ │ │ │ │ │1頁） │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年5月10日│續約 │ │2,500元 │陳杰廷於100 │ │
│ │ │ │至100年8月9 │（期滿後│ │ │年8月9日將左│ │




│ │ │ │日 │陳杰廷於│ │ │列投資報酬金│ │
│ │ │ │ │100年8月│ │ │匯入王靜莉上│ │
│ │ │ │ │12日將本│ │ │列上海商業儲│ │
│ │ │ │ │金5萬元 │ │ │蓄銀行中港分│ │
│ │ │ │ │匯回上列│ │ │行帳戶。 │ │
│ │ │ │ │王靜莉上│ │ │（偵三卷第14│ │
│ │ │ │ │海商業儲│ │ │4頁、警卷第8│ │
│ │ │ │ │蓄銀行中│ │ │7頁） │ │
│ │ │ │ │港分行帳│ │ │ │ │
│ │ │ │ │戶。） │ │ │ │ │
│ │ │ │ │（偵三卷│ │ │ │ │
│ │ │ │ │第144頁 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │、警卷第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │87頁） │ │ │ │ │
├─┼───┼─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│3 │姜金潁│⑴│99年10月26日│20萬元 │姜金潁於下列時間│1萬元 │陳杰廷於100 │①姜金潁於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至100年1月25│ │、自下列帳戶，匯│ │年1月25日將 │ 第135頁）。 │
│ │ │ │日 │ │出左列投資金額：│ │左列投資報酬│②姜金潁中國信託銀行永康分行帳│
│ │ │ │ │ │①於99年10月26日│ │金匯入姜金潁│ 號000000000000號帳戶之開戶資│
│ │ │ │ │ │ 自其中國信託銀│ │左列中國信託│ 料（偵三卷第74至76頁）。 │
│ │ │ │ │ │ 行永康分行帳號│ │銀行永康分行│③姜金潁所提出之郵政跨行匯款申│
│ │ │ │ │ │ 000000000000號│ │帳戶。 │ 請書1份（偵三卷第149頁）。 │
│ │ │ │ │ │ 帳戶匯出10萬元│ │（警卷第75頁│④「幫您賺錢」投資契約書1份（ │
│ │ │ │ │ │ 。 │ │、本院卷第壹│ 偵三卷第148頁）。 │
│ │ │ │ │ │ （本院卷第壹宗│ │宗第168頁） │⑤中國信託商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ 第130頁） │ │ │ 102年11月22日中信銀字第10222│
│ │ │ │ │ │②於99年10月27日│ │ │ 000000000號函暨姜金潁帳號358│
│ │ │ │ │ │ 利用郵政跨行匯│ │ │ 000000000號帳戶之交易明細表 │
│ │ │ │ │ │ 款10萬元。 │ │ │ （本院卷第壹宗第167至171頁）│
│ │ │ │ │ │ （偵查卷㈢第14│ │ │ 。 │
│ │ │ │ │ │ 9頁、本院卷第 │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ 壹宗第130頁） │ │ │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│ │ │ │100年1月26日│續約 │ │1萬元 │陳杰廷於100 │①姜金潁於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至同年4月25 │（期滿後│ │ │年4月25日將 │ 第135頁）。 │
│ │ │ │日 │陳杰廷於│ │ │左列投資報酬│②姜金潁中國信託銀行永康分行帳│
│ │ │ │ │100年5月│ │ │金匯入姜金潁│ 號000000000000號帳戶之開戶資│
│ │ │ │ │27日將20│ │ │上列中國信託│ 料（偵三卷第74至76頁）。 │
│ │ │ │ │萬元本金│ │ │銀行永康分行│③中國信託商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │匯回姜金│ │ │帳戶。 │ 102年11月22日中信銀字第10222│




│ │ │ │ │潁上列中│ │ │（警卷第81頁│ 000000000號函暨姜金潁帳號358│
│ │ │ │ │國信託銀│ │ │、本院卷第16│ 000000000號帳戶之交易明細表 │
│ │ │ │ │行永康分│ │ │9頁） │ （本院卷第壹宗第167至171頁）│
│ │ │ │ │行帳戶。│ │ │ │ 。 │
│ │ │ │ │） │ │ │ │ │
│ │ │ │ │（本院卷│ │ │ │ │
│ │ │ │ │第壹宗第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │169頁、 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │警卷第83│ │ │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │
│ │ ├─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│ │ │⑵│100年3月11日│5萬元 │姜金潁於下列時間│2,500元 │陳杰廷於100 │①姜金潁於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至同年6月10 │ │、自下列帳戶，匯│ │年6月10日將 │ 第135頁）。 │
│ │ │ │日 │ │出左列投資金額：│ │左列投資報酬│②姜金潁中國信託銀行永康分行帳│
│ │ │ │ │ │①於100年3月10日│ │金匯入姜金潁│ 號000000000000號帳戶之開戶資│
│ │ │ │ │ │ 自其中國信託銀│ │左列中國信託│ 料（偵三卷第74至76頁）。 │
│ │ │ │ │ │ 行永康分行帳號│ │銀行永康分行│③中國信託商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ 000000000000號│ │帳戶。 │ 102年11月22日中信銀字第10222│
│ │ │ │ │ │ 帳戶匯出3萬元 │ │（警卷第83頁│ 000000000號函暨姜金潁帳號358│
│ │ │ │ │ │ 。 │ │、本院卷第壹│ 000000000號帳戶之交易明細表 │
│ │ │ │ │ │ （警卷第78頁、│ │宗第169頁） │ （本院卷第壹宗第167至171頁）│
│ │ │ │ │ │ 本院卷第壹宗第│ │ │ 。 │
│ │ │ │ │ │ 169頁） │ │ │④中國信託商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │ │②於100年3月10日│ │ │ 103年2月19日中信銀字第103224│
│ │ │ │ │ │ 自其中國信託商│ │ │ 00000000號函暨姜金潁帳號0266│
│ │ │ │ │ │ 業銀行股份有限│ │ │ 0000000號帳戶之開戶資料1份（│
│ │ │ │ │ │ 公司帳號026600│ │ │ 本院卷第貳宗第54至55頁）。 │
│ │ │ │ │ │ 173845號帳戶匯│ │ │ │
│ │ │ │ │ │ 出2萬元。 │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ （警卷第78頁、│ │ │ │
│ │ │ │ │ │ 本院卷第貳宗第│ │ │ │
│ │ │ │ │ │ 40頁、第54至55│ │ │ │
│ │ │ │ │ │ 頁）。 │ │ │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年6月11日│續約 │ │2,500元 │陳杰廷於100 │ │
│ │ │ │至同年9月10 │ │ │ │年9月13日將 │ │
│ │ │ │日 │ │ │ │左列投資報酬│ │
│ │ │ │ │ │ │ │金匯入姜金潁│ │
│ │ │ │ │ │ │ │上列中國信託│ │
│ │ │ │ │ │ │ │銀行永康分行│ │




│ │ │ │ │ │ │ │帳戶。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │（警卷第90頁│ │
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷第17│ │
│ │ │ │ │ │ │ │1頁） │ │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年9月11日│續約 │ │未領 │ │ │
│ │ │ │至同年12月10│（期滿本│ │ │ │ │
│ │ │ │日 │金5萬元 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │未領回）│ │ │ │ │
├─┼───┼─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│4 │許淨雅│⑴│100年2月18日│5萬元 │許淨雅於100年2月│2,500元 │陳杰廷於100 │①許淨雅於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至同年5月17 │ │17日以臨櫃匯款方│ │年5月17日將 │ 第135頁背面至第136頁）。 │
│ │ │ │日 │ │式匯款5萬元。 │ │左列投資報酬│②許淨雅渣打銀行西屯分行帳號08│
│ │ │ │ │ │（警卷第77頁、鈞│ │金匯入許淨雅│ 000000000000號帳戶之開戶資料│
│ │ │ │ │ │院卷第貳宗第41頁│ │渣打銀行西屯│ 1份（偵三卷第85至86頁）。 │
│ │ │ │ │ │） │ │分行帳號0882│③渣打國際商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │ │ │ │00000000帳戶│ 102年11月28日渣打商銀SCBCL字│
│ │ │ │ │ │ │ │。 │ 第0000000000號函暨許淨雅帳號│
│ │ │ │ │ │ │ │（本院卷第壹│ 00000000000000號帳戶之交易明│
│ │ │ │ │ │ │ │宗第148頁背 │ 細表（本院卷第壹宗第147至149│
│ │ │ │ │ │ │ │面） │ 頁）。 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │④現金匯款單1紙（本院卷第壹宗 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 第41頁） │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年5月18日│續約 │ │陳杰廷於│如左述。 │ │
│ │ │ │至同年8月17 │（於100 │ │100年8月│ │ │
│ │ │ │日 │年8月初 │ │5日將按 │ │ │
│ │ │ │ │提早解約│ │比例計算│ │ │
│ │ │ │ │，陳杰廷│ │之投資報│ │ │
│ │ │ │ │於100年8│ │酬金匯至│ │ │
│ │ │ │ │月5日將 │ │許淨雅上│ │ │
│ │ │ │ │⑴及⑵之│ │列渣打銀│ │ │
│ │ │ │ │本金及按│ │行帳戶（│ │ │
│ │ │ │ │比例計算│ │如左述）│ │ │
│ │ │ │ │之投資報│ │。 │ │ │
│ │ │ │ │酬金共計│ │ │ │ │
│ │ │ │ │103,240 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │元匯至許│ │ │ │ │
│ │ │ │ │淨雅上列│ │ │ │ │
│ │ │ │ │渣打銀行│ │ │ │ │




│ │ │ │ │帳戶。）│ │ │ │ │
│ │ │ │ │（本院卷│ │ │ │ │
│ │ │ │ │第壹宗第│ │ │ │ │
│ │ │ │ │148頁背 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │面）。 │ │ │ │ │
│ │ ├─┼──────┼────┼────────┼────┼──────┼───────────────┤
│ │ │⑵│100年2月23日│5萬元 │許淨雅分別於100 │2,500元 │陳杰廷於100 │①許淨雅於偵查中之證述（偵三卷│
│ │ │ │至同年5月22 │ │年2月22日、23日 │ │年5月22日將 │ 第135頁背面至第136頁）。 │
│ │ │ │日 │ │自其渣打銀行西屯│ │左列投資報酬│②許淨雅渣打銀行西屯分行帳號08│
│ │ │ │ │ │分行帳號00000000│ │金匯入許淨雅│ 000000000000號帳戶之開戶資料│
│ │ │ │ │ │015370號帳戶匯出│ │左列渣打銀行│ 1份（偵三卷第85至86頁）。 │
│ │ │ │ │ │3萬、2萬元。 │ │帳戶。 │③渣打國際商業銀行股份有限公司│
│ │ │ │ │ │（本院卷第壹宗第│ │（本院卷第壹│ 102年11月28日渣打商銀SCBCL字│
│ │ │ │ │ │148頁、警卷第77 │ │宗第148頁背 │ 第0000000000號函暨許淨雅帳號│
│ │ │ │ │ │頁） │ │面） │ 00000000000000號帳戶之交易明│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 細表（本院卷第壹宗第147至149│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ 頁）。 │
│ │ │ ├──────┼────┼────────┼────┼──────┤ │
│ │ │ │100年5月23日│續約 │ │陳杰廷於│如左述。 │ │
│ │ │ │至100年8月22│（於100 │ │100年8月│ │ │