更生事件
臺灣臺南地方法院(民事),司執消債更字,102年度,120號
TNDV,102,司執消債更,120,20140127

臺灣臺南地方法院民事裁定　　　102年度司執消債更字第120號
債　務　人　鄭雅文
代　理　人　湯寶凝律師
債　權　人　台新國際商業銀行股份有限公司
法定代理人　鍾隆毓
債　權　人　花旗(台灣)商業銀行股份有限公司
法定代理人　管國霖
債　權　人　滙豐(台灣)商業銀行股份有限公司
法定代理人　李鐘培
債　權　人　聯邦商業銀行股份有限公司
法定代理人　李憲章
代　理　人　姚宜姈
債　權　人　遠東國際商業銀行股份有限公司
法定代理人　洪信德
債　權　人　大眾商業銀行股份有限公司
法定代理人　陳建平
債　權　人　中國信託商業銀行股份有限公司
法定代理人　童兆勤
債　權　人　元大國際資產管理股份有限公司
法定代理人　林武田
債　權　人　第一金融資產管理股份有限公司
法定代理人　簡明仁
債　權　人　良京實業股份有限公司
法定代理人　関口富春
上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可。債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件二所示標準之限制。
理 由
一、按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，依其收入 及財產狀況，可認更生方案之條件已盡力清償者，法院應以 裁定認可更生方案。法院為認可之裁定時，因更生方案履行 之必要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活 程度，得為相當之限制，消費者債務清理條例（下稱消債條 例）第64條第1項前段、第62條第2項分別定有明文。次按， 更生方案應記載下列事項：三、最終清償期，自認可更生方 案裁定確定之翌日起不得逾六年。但更生方案定有自用住宅 借款特別條款，或債務人與其他有擔保或有擔先權之債權人 成立清償協議，或為達第64條第2項第3款、第 4款之最低清



償總額，得延長為八年，消債條例第53條第2項第3款亦有明 文。
二、查本件債務人聲請更生，前經本院102年度消債更字第2號民 事裁定開始更生程序在案，有上開裁定在卷可參，債務人所 提如附件一所示之更生方案條件為：自認可更生方案裁定確 定之日次月起以每1個月為1期，為期6年共24期，第1期至第 72期每期清償新臺幣（下同）9,420元，第1期至第48期每月 增加清償保單解約金6,004元，並於每年3月增加清償年終獎 金4,500元，每年7月、10月、11月各增加清償端午獎金5,00 0元、秋節獎金5,000元、激勵獎金 5,000元，清償總額合計 為 1,083,432元，本院審酌下述情事認為其更生方案之條件 已盡力清償：
㈠債務人每月實領薪資約為26,425元（已扣除勞健保）等情， 有南茂科技股份有限公司民事陳報狀、薪資明細等可資佐證 ，足認債務人確有固定收入，具備履行更生方案之可能性。 ㈡債務人之子女龔○○（95年出生）、龔○○（97年出生）、 龔○○（ 100年出生）均尚未成年，每月各領有低收入戶兒 童生活扶助 2,600元，有受扶養之必要，債務人之配偶甲○ ○本身亦有負債，現遭遠東國際商業銀行扣薪中，另有大眾 商業銀行之負債須清償，每月收入僅餘14,500元可分擔家用 及扶養費等情，有全戶戶籍資料查詢結果、臺南市政府社會 局函、甲○○之稅務電子閘門財產所得調件明細表、大眾商 業銀行股份有限公司民事陳報狀、臺灣新竹地方法院執行命 令等附卷可佐，是債務人主張須負擔未成年子女之扶養費乙 節，應可採信。
㈢觀諸債務人每月收入扣除清償金額後酌留自身開支與扶養費 約17,005元，未逾行政院衛生福利部公告之 103年度臺灣省 每人每月最低生活費之標準及 103年受扶養人扶養免稅額與 法定扶養義務人平均分擔後合計17,594元【計算式：10,869 +〈(7,083-2,600)×3÷2〉= 17,594】，僅能維持最基本之 生活程度，無奢侈浪費之虞，應屬合理，並同意將保單解約 金288,212元平均於第1期至第48期清償，每期增加清償6,00 4元，且於每年3月增加年終獎金4,500元（已逾年終獎金11, 450元之3分之1），每年7月、10月、11月分別增加清償端午 獎金、秋節獎金與激勵獎金各5,000元（約為各該獎金之2分 之1數額），有本院103年 1月22日公務電話紀錄附卷可參， 足認更生方案之條件已盡力清償。
㈣債務人名下保單解約金尚餘 288,212元，有債務人之稅務電 子閘門財產所得調件明細表、全球人壽保險股份有限公司函 、中國人壽保險股份有限公司函等附卷可稽，堪認債權人於



本院裁定開始更生程序時，依清算程序所得受償之數額為28 8,212元。再者，債務人於聲請更生前2年間之可處分所得約 為 502,233元，而債務人自己與依法應受其扶養者所必要生 活費用約398,280元【以102年度臺灣省每人每月最低生活費 及受扶養人免稅額為計算標準，計算式：《10,244+〈6,834 -2,600)×3÷2》×24=398,280】，扣除後餘額為103,953元 。綜上，本件債權人於更生方案6年間之受償總額1,083,432 元，顯逾法院裁定開始更生程序時，依清算程序所得受償之 數額，及債務人聲請更生前 2年間可處分所得扣除自己及依 法應受其扶養者所必要生活費用之數額，故債務人所提出為 期 6年之更生方案條件，已盡力清償，並兼顧債權人之受償 權益。
三、債權人台新國際商業銀行股份有限公司、甲○（台灣）商業 銀行股份有限公司均陳報同意更生方案之條件，餘之債權人 陳述意見略以債務人所領取之獎金應至少提出4分之3用以清 償債務；債務人並無租金支出，應再減少各項開支，以提高 清償金額；且債務人距法定退休年限尚有32年之工作能力， 應有足夠能力清償債務，故應再提高清償成數，始為公允等 語。惟查：
㈠債務人收入之高低，係受社會經濟環境、景氣、公司營運與 自身學經歷等影響，非債務人所能控制，未來收入能否增加 ，更難以預測，非更生方案所得預先規劃。再者，年終獎金 或其他獎金、加班費等係企業考量公司營運狀況，額外給予 員工之不特定給付，倘公司獲利不佳或訂單減少，即無法發 放獎金且無加班之機會。查債務人102年1月至10月平均每月 薪資為26,425元（已包含本薪、各類津貼、獎金、應稅及免 稅加班費等等，並扣除勞健保費）， 102年度曾領取年終獎 金11,450元、端午獎金 9,604元、秋節獎金11,775元、激勵 獎金 9,425元等情，有南茂科技股份有限公司公司民事陳報 狀、薪資及獎金明細表等在卷可憑，是債務人陳報之收入狀 況核與真實相符，且每年之各類年節獎金、激勵獎金均已提 出逾3分之1之數額清償，縱日後實際發放金額未如預期，債 務人仍有履行之能力，確實已盡力清償。債權人主張獎金應 提出4分之3云云，易造成更生方案履行困難，自無可採。 ㈡蓋行政院衛生福利部公告之最低生活費用仍衡量得否申請低 收入戶補助之資格，而財政部公告之受扶養人免稅額，則有 稅賦政之考量，前開標準係作為審酌債務人所列計之必要生 活費用及扶養費用支出是否適當之參考標準，非僵化須以該 標準為限，仍應個案考量債務人與受扶養人之實際生活所需 ，始能確保更生方案之履行。查債務人每月之必要生活費與



扶養費總額未逾以前開標準核算之數額，各項支出均無逾常 情之處，業如前述；而債務人全家現居住於配偶甲○○名下 自用住宅，因有兩年寬限期而暫時減輕負擔，兩年後配偶仍 須負擔房貸，可預期未來家庭支出將有增無減；另債務人因 罹患胃腫瘤，預計將於103年2月份手術治療，術後勢將減少 加班時數，故短期內薪資恐有有減少之情況；參以債務人因 符合低收入戶，故子女領有低收入戶兒童生活扶助共7,800 元，惟該項資格須每年辦理複查，如未通過，即無法領取扶 助金額，有債務人之陳報狀、診斷證明書、臺南市北區區公 所函等附卷可憑，顯見日後債務人與配偶之生活及扶養費負 擔均有增加之情形，已須更加撙節，始能履行更生方案，自 無法再強令債務人減少開支以提高清償金額。債權人未考量 債務人之家庭狀況，要求債務人僅能支出顯不合理之生活費 與扶養費用，希冀債務人再提高清償金額，將導致其無法維 持最基本人性尊嚴，肇致更生方案履行困難，無異剝奪消費 者重建經濟生活之機會，更損害債權人之受償權益，顯然有 悖消費者債務清理條例謀求債務人經濟生活之更生與保障債 權人公平受償之立法意旨。是債權人所陳，尚難憑採。 ㈢又按修正前消債條例第64條第 1項規定更生方案是否公允， 除須考量債務人已否盡力清償外，並及其負債之原因、過往 之消費有無不當之情形，實務上法院常因債務人有不當負債 或消費之情形，而無從依該項規定逕行認可更生方案。為使 此等債務人仍有更生復甦之機會，明定如債務人所提更生方 案之條件依其收入及財產狀況，已盡力清償者，例如債務人 之財產有清算價值者，加計其可處分所得總額；無清算價值 者，以其可處分所得總額，扣除其自己及依法應受扶養者所 必要之生活費用後之餘額，均已用於清償之情形，法院即應 以裁定認可更生方案（消債條例第64條修正說明參照）。本 件債務人之可處分所得總額，扣除其自己與受扶養人所必要 之生活費用後之餘額，均用於清償，確已盡力清償債務，依 法應認可更生方案。再者，消債條例為求更生程序之迅速進 行，已對更生方案所定最終清償期予以限制，明定最終清償 期自認可更生方案裁定確定之翌日起不得逾 6年，於有特別 情事時，始得延長為 8年。而本件並不符合消債條例第53條 第2項第3款得延長為8年之要件，債務人所提為期6年之更生 方案，已足兼顧債權人之受償權益，業如前述。故債權人主 張債務人應於勞動年限內清償全部債務，實對於消債條例之 相關規定與立法意旨有所誤解，自無可採。
四、綜上，債務人所提之更生方案，其條件已盡力清償，復無消 債條例第63條、第64條第 2項所規定不應認可之消極事由存



在，故應予認可。並依上開規定，就債務人在未依更生條件 全部履行完畢前之生活程度，為相當之限制，爰裁定如主文 。
中 華 民 國 103 年 1 月 27 日
民事執行處 司法事務官
上為正本係照原本作成。
如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向本院司法事務官提出異議。
中 華 民 國 103 年 2 月 5 日
書 記 官 蘇冠杰
附件一：更生方案
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│一、更生方案內容 │
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│1、清償期數、清償金額及清償日期及方式： │
│(1)自認可更生方案裁定確定之日次月起，以每1個月為1期，為期6年（72期）。 │
│ ①第1期至第72期：每期清償新臺幣9,420元。 │
│ ②保單解約金（第1期至第48期）：每期清償新臺幣6,004元。 │
│ ③年終獎金（每年3月，共6期）：每期清償新臺幣4,500元。 │
│ ④端午獎金、秋節獎金、激勵獎金（每年7月、10月、11月）：各清償新臺幣5,000元。 │
│(2)債務人應自認可更生方案裁定確定之日次月起，於每月15日前，將每期應繳金額以臨櫃匯款方式或自動櫃員機（ATM │
│ ）轉帳或債權人指定還款方式，分別匯入各債權人帳號內，匯費或手續費由債務人負擔。 │
│(3)各債權人分配金額如二之分配表所示。 │
│2、無擔保及無優先權債務總額：新臺幣3,818,068元。 │
│3、清償總額：新臺幣1,083,432元。 │
│4、清償成數：28.38% │
│5、債務人同意倘任一期款項未依約履行，視為喪失期限利益，縱其他期數未屆清償期，仍視為全部到期。 │
│6、債權人良京實業股份有限公司於本院裁定開始更生程序後，仍對債務人扣薪受償新臺幣396元，爰依職權調整更生方案│
│ 受償金額如二之分配表所示，以維各債權人公平受償之權益。 │
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│二、無擔保及無優先權債權人之受清償額分配表：（單位：新臺幣/元） │
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│ │ │ │ │ 每期可分配之金額 │ │
│ │ │ │ ├────┬─────┬─────┬────────┤ │
│ │ │ │ │ │ │ │端午獎金5,000元(│ │
│ │ │ │ │ │ │ │每年7月)、秋節獎│ │
│編號│債 權 人│ 債權金額 │債權比例│第1~72期│保單解約金│ 年終獎金 │金5,000元(每年10│ 6年總清償額 │
│ │ │ │ │ │(第1~48期)│(每年3月) │月)、激勵獎金 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │5,000元(每年11月│ │
│ │ │ │ │ │ │ │) │ │




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│ 一 │台新國際商│ 736,265 │ 19.28% │ 1,816 │ 1,158 │ 868 │ 964 │ 208,896 │
│ │業銀行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 二 │大眾商業銀│ 248,855 │ 6.52% │ 614 │ 392 │ 293 │ 326 │ 70,650 │
│ │行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 三 │元大資產管│ 861,542 │ 22.57% │ 2,126 │ 1,355 │ 1,016 │ 1,128 │ 244,512 │
│ │理股份有限│ │ │ │ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 四 │中國信託商│ 644,943 │ 16.89% │ 1,591 │ 1,014 │ 760 │ 844 │ 182,976 │
│ │業銀行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 五 │甲○(台灣)│ 119,962 │ 3.14% │ 296 │ 188 │ 141 │ 157 │ 34,008 │
│ │商業銀行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 六 │甲○(台灣)│ 333,438 │ 8.73% │ 822 │ 524 │ 393 │ 437 │ 94,560 │
│ │商業銀行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 七 │聯邦商業銀│ 358,062 │ 9.38% │ 884 │ 563 │ 422 │ 469 │ 101,646 │
│ │行 │ │ │ │ │ │ │ │
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│ 八 │良京實業股│ 116,040 │ 3.04% │ 286 │ 182 │ 137 │ 152 │ 32,886 │
│ │份有限公司│ │ │（受償至│ │ │ │(本件僅受償 │
│ │ │ │ │第71期，│ │ │ │32,490元) │
│ │ │ │ │第71期受│ │ │ │ │
│ │ │ │ │償176元 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │） │ │ │ │ │
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│ 九 │遠東國際商│ 350,717 │ 9.19% │ 866 │ 552 │ 413 │ 460 │ 99,606 │
│ │業銀行 │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼─────┼────────┼───────┤
│ 十 │第一金融資│ 48,244 │ 1.26% │ 119 │ 76 │ 57 │ 63 │ 13,692 │
│ │產管理股份│ │ │ │ │ │ │ │
│ │有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │
├──┴─────┼─────┼────┼────┼─────┼─────┼────────┼───────┤
│ 合 計 │3,818,068 │ 100﹪ │ 9,420 │ 6,004 │ 4,500 │ 5,000 │ 1,083,432 │
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附件二：債務人之生活限制




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│債務人未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之生活限制： │
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│一、不得從事奢靡之消費活動。 │
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│二、不得購買精品服裝、飾品。 │
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│三、不得購置不動產。 │
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│四、不得購買機動車輛。 │
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│五、不得搭乘高鐵及航空器。 │
├────────────────────────────────────────────────┤
│六、不得出入特種營業場所。 │
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│七、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。 │
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│八、不得從事逾越通常生活程度之贈與。 │
├────────────────────────────────────────────────┤
│九、不得從事美容醫療之消費行為。 │
├────────────────────────────────────────────────┤
│十、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
├────────────────────────────────────────────────┤
│十一、每月應遵守支出限制。 │
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│十二、不得參與賭博。 │
├────────────────────────────────────────────────┤
│十三、其他經本院限制之行為。 │
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