臺灣新北地方法院刑事判決 105年度簡上字第958號
上 訴 人
即 被 告 陳威諭
上列上訴人即被告因詐欺案件，不服本院105 年度簡字第4869號
於中華民國105 年8 月17日所為之第一審刑事簡易判決（聲請案
號：105 年度偵字第18108 號），提起上訴，及檢察官移送併辦
（105 年度偵字第28943 號），本院管轄第二審之合議庭判決如
下︰
主 文
上訴駁回。
事 實
一、陳威諭可預見將自己申設之金融機構帳戶提供予不熟識之人 使用，可能遭其作為騙取他人財物之犯罪工具而遂行詐欺取 財犯行，仍分別基於縱使自己提供之金融機構帳戶被作為詐 欺取財犯罪工具亦不違背本意之不確定故意，與真實姓名年 籍均不詳之成年男子共同基於為自己不法所有之犯意聯絡（ 惟無證據證明陳威諭就詐騙手法為冒用公務員名義犯之部分 ，有犯意聯絡及行為分擔），先由陳威諭，於民國105 年3 月23日、24日間之某時許，將其所有之臺北富邦商業銀行五 股分行（下稱富邦銀行）帳號000000000000號帳戶帳號及戶 名告知某詐欺集團所屬成年成員。嗣該詐欺集團分別以附表 所示之詐欺方式，向附表所示之被害人施用詐術，均致陷於 錯誤，分別於如附表所示之時間，匯款交付如附表所示之款 項至上揭帳戶內（詐騙方式、匯款時間、匯款金額詳如附表 所示）。嗣詐騙得款匯入後，陳威諭復因上開詐欺集團所屬 成年成員要求，將附表所示之張阿玉及謝吳玉里匯入之款項 ，提領後交付予該人。嗣如附表所示之被害人張阿玉及謝吳 玉里發覺被騙，報警處理，始循線查獲上情。
二、案經張阿玉及謝吳玉里訴由新北市政府警察局新莊分局報告 臺灣新北地方法院檢察署檢察官偵查聲請簡易判決處刑。 理 由
壹、證據能力部分：
一、被告於警詢及檢察官偵訊中所為不利於己之供述，並無證據 證明係出於強暴、脅迫、利誘、詐欺、疲勞訊問、違法羈押 或其他不正之方法，亦非違反法定障礙事由經過期間不得訊 問或告知義務之規定而為，且被告亦未主張有何筆錄記載與 實際所述不符合之情形而無證據能力，足認被告於偵查中之 供述，均屬出於自由意識之陳述，無何任意性之瑕疵可指， 依刑事訴訟法第156 條第1 項、第158 條之2 規定，應認均 有證據能力。
二、本院認定事實所引用之其餘各項供述及非供述證據，經檢察 官、被告於本院審理時對各項證據資料等證據，就證據能力 均未表示爭執，且迄言詞辯論終結前並未聲明異議，本院審 酌其餘各項證據方法之作成情況，並無違法不當之情形，且 與本案具有關連性，應認以之作為證據應屬適當，而均有證 據能力，合先敘明。
貳、實體部分：
一、認定犯罪事實所憑之證據及認定之理由：
訊據被告固坦承上開帳戶為其申辦所有等語，惟矢口否認有 何詐欺取財犯行，辯稱：因證人呂明昱說他賭場輸錢需要別 人轉現金進來，要跟我借帳戶把錢匯進來，所以我將上開帳 戶帳號告知證人呂明昱，並且在證人呂明昱要求下把錢領出 來給他等語。惟查：
（一）上開帳戶為被告所有，而詐騙集團分別以附表所示之方式 ，詐使張阿玉及謝吳玉里等人匯款如附表所示金額至被告 上開銀行帳戶內，並由被告提領一空等情，除為被告所不 爭執，亦有證人即告訴人謝吳玉里、張阿玉於警詢時之證 述在卷可參（見105 年度偵字第18108 號卷【下稱105 偵 18108 卷】第15至17頁、第25至27頁），另有謝吳玉里之 105 年3 月24日郵政跨行匯款申請書（受款行：臺北富邦 銀行五股分行、帳號：000000000000號、戶名：陳威諭； 匯款人：謝吳玉里、金額：新臺幣（下同）50萬元）1 份 、台北地檢署監管科之監管命令影本（分案申請人：謝吳 玉里、張阿玉）2 份、張阿玉之105 年3 月28日郵政跨行 匯款申請書（受款行：臺北富邦銀行五股分行、帳號：00 0000000000號、戶名：陳威諭；匯款人：張阿玉、金額： 33萬元）、張阿玉之105 年3 月25日郵政跨行匯款申請書 （受款行：臺北富邦銀行五股分行、帳號：000000000000 號、戶名：陳威諭；匯款人：張阿玉、金額：45萬元）、 臺北富邦商業銀行股份有限公司五股分行105 年5 月18日 北富銀五股字第1050000023號函暨陳威諭之開戶基本資料 及交易明細表、謝吳玉里之高雄市政府警察局林園分局中 庄派出所受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表 、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、張阿玉之臺中市政府警察局第五分局北屯 派出所受理刑事案件報案三聯單、內政部警政署反詐騙案 件紀錄表、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表各1 份在卷可查（105 偵18108 卷第18頁至22 頁、第23頁、第28頁、第30頁至44頁），堪認此部分之事 實為真，是被告上開帳戶確經詐騙集團作為收受如附表所
示各該詐欺金額之用，而由被告分次提領一空無訛。（二）被告固以前詞置辯，惟查，證人呂明昱於偵查中證稱：10 5 年3 月間我被通緝，我應該是躲在桃園那邊，有時回家 拿東西，且我又不賭博，通緝怎麼賭博，我又沒錢，也沒 有跟被告借帳戶使用等語（見105 偵18108 卷第50至51頁 ）；並於本院審理時證述：我於105 年約3 、4 月時，在 新莊頭前國中附近路邊找朋友「小黑」講話時認識被告， 總共碰面約有1 、2 次，都是在新莊，我們見面時各自吸 毒，我沒有賭博過，所以我沒有去賭場，我也不曉得被告 為何知道我的名字，我只知道被告叫「小鼠」（音譯）， 我是到檢察官那裡時才知道被告叫陳威諭，被告都叫我「 小肥」，我不知道被告電話號碼，但有互相留下LINE，我 被通緝在跑路時，被告有打LINE的電話給我，但我沒有接 ，被告沒有將富邦銀行的帳戶存摺和提款密碼交付給我， 我也沒有因賭博需要把錢匯入某個帳戶，所以要求被告提 供帳戶，然後我再跟被告一起將錢領出，我自己有合作金 庫和郵局帳戶，我的帳戶沒有被扣押執行，我從來沒看過 被告富邦銀行帳戶的提款卡，我只有跟被告借過幾百元， 沒有還給被告，沒有其他仇恨等語（見本院105 年度簡上 字第958 號卷【下稱105 簡上958 卷】第51至57頁），是 被告之辯解與證人呂明昱上開證述全然不符，且被告於審 理中亦供稱：我並不缺證人呂明昱積欠我的數百元等語（ 見105 簡上958 卷第65頁），是雙方亦未因小額欠款而有 嫌隙，難以證明證人呂明昱證述有何憑信性不足之情事， 況被告迄今未能提出相關證據以實其說，是被告此部分之 辯詞礙難採信。
（三）按刑法上之故意，可分為直接故意與不確定故意（間接故 意），所謂「不確定故意」，係指行為人對於構成犯罪之 事實，預見其發生，而其發生並不違背其本意者，刑法第 13條第2 項定有明文。查陳威諭為成年人，已在社會上歷 練、工作，實應具有相當之社會經驗、常識，其對於隨意 借用帳戶及要求代為提領帳戶匯入款項之不詳人士可能為 詐欺集團成員，自己提供使用之帳戶可能成為詐欺集團之 犯罪工具，且自己代為提領之帳戶匯入款項可能為詐騙所 得等節，自應有上述一般性之認識，其等對於不詳人士係 利用自己所提供之帳戶進行財產犯罪應有所預知，竟仍將 自己申設之帳戶供人使用，並代為提領匯入該帳戶之來源 不明款項，顯對帳戶供他人取得詐騙犯罪所得之用，並不 違背其本意，縱使匯入帳戶之款項為詐騙所得，仍會代為 提領交付，足認其主觀上具有詐欺取財之不確定故意甚明
。本件事證明確，被告犯行均堪認定，應予依法論科。三、論罪科刑
（一）核被告陳威諭如附表之所為，均係犯刑法第339 條第1 項 之詐欺取財罪。
（二）又現今詐騙不法份子實施詐欺之內容態樣甚多，本難一概 而論，況依卷內事證，僅能認定被告可預見其提供上開帳 戶係作為詐騙工具、其所領出之帳戶款項屬詐騙所得款項 ，但無積極證據足認被告知悉實際參與詐欺之具體犯罪手 法，是依「所知輕於所犯，從其所知」之刑法原則，尚難 認被告對刑法第339 條之4 第1 項第1 款所定加重要件有 所認識，應僅成立刑法第339 條第1 項之詐欺取財罪。（三）又被告如附表編號2 所載前後2 次提領款項之行為，係於 密切接近之時間先後實施，侵害同一被害人之財產法益， 各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間 差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動 之接續施行，合為包括之一行為予以評價，論以接續犯之 一罪。
（四）本件被告如附表所示之各行為，均係以自己犯罪之意思， 參與屬刑法第339 條第1 項構成要件之「領款」行為，非 僅屬以幫助之犯意而為該條項構成要件以外之「提供帳戶 」行為，被告與詐欺集團成年共犯間就如附表所示之詐欺 取財犯行，有犯意聯絡與行為分擔，應成立共同正犯。（五）被告就附表所示2 次共同詐欺取財犯行，犯意各別，行為 互異，應予分論併罰。
四、原審以被告犯罪事實明確，適用刑事訴訟法第449 條第1 項 前段、第3 項、第454 條第2 項，刑法第28條、第339 條第 1 項、第41條第1 項前段，刑法施行法第1 條之1 第1 項， 並審酌被告提供金融機構帳戶予他人作為犯罪工具，造成偵 查犯罪困難，並使幕後主嫌得以逍遙法外，非但破壞社會治 安，亦危害金融秩序，所為實不足取，兼衡其智識程度、生 活狀況、年紀尚輕，暨犯罪之動機、目的、手段、情節、犯 後態度等一切情狀量處有期徒刑3 月、3 月及均諭知易科罰 金以1,000 元折算1 日之折算標準，並定應執行刑4 月，且 諭知應執行刑易科罰金以1,000 元折算1 日之折算標準，又 說明依檢察官聲請簡易判決處刑意旨，被告已將本案犯罪所 得全數交予詐欺集團成員，而卷內又無積極事證足以證明被 告仍保有何等詐欺所得款項，而毋庸依刑法第38條之1 規定 為沒收之諭知，核其認事用法，並無違誤，量刑亦稱妥適。 被告提起上訴，仍執前詞否認犯罪云云，如前所述洵屬無據 ，應予駁回。
五、退併辦部分：
（一）臺灣新北地方法院檢察署105 年度偵字第28943 號併辦意 旨略以：被告陳威諭明知現今社會詐欺集團常利用人頭帳 戶作詐欺取款之工具，以避免查緝，竟仍不違背其本意， 基於幫助詐欺之犯意，於105 年3 月26日前某時，將其所 有之富邦銀行帳戶（帳號000000000000號），交予某詐欺 集團所屬成年成員作為詐騙取財之匯款工具。嗣詐欺集團 即意圖為自己不法之所有，於105 年3 月26日9 時許，假 冒警察及檢察官之身分，去電予告訴人楊吳勉，向其訛稱 因銀行帳戶遭詐騙集團盜用，需提供18萬元之保管費，並 提供帳戶密碼，致告訴人楊吳勉陷於錯誤，而匯款18萬元 至陳威諭前開帳戶內。嗣因告訴人楊吳勉發覺受騙訴警處 理，而查獲上情，因認被告涉犯刑法第30條第1 項、第33 9 條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌等語，且與本案上開論罪 科刑之犯行間，屬想像競合犯之包括一罪，應由本院併予 審理等語。
（二）按刑事審判採訴訟主義，法院不得就未經起訴之犯罪審判 ，其就起訴書所未記載之事實而得予以審判者，則以起訴 效力所及之事實為限，必須認定未經起訴書所記載之事實 成立犯罪，且與已起訴應論罪之事實具有單一性不可分之 關係者，始得為之，此觀刑事訴訟法第267 條、第268 條 規定自明。又案件起訴後，檢察官認有裁判上一罪關係之 他部事實，函請併辦審理，此項公函非屬訴訟上之請求， 目的僅在促使法院注意而已。法院審理結果如認兩案無裁 判上一罪之關係，自應將併辦之部分退回原檢察官，由其 另為適法之處理，方為合法（最高法院97年度台上字第24 59號判決要旨參照）。
（三）經查，移送併辦意旨固認被告係涉犯刑法第30條第1 項、 第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，然被告提領款項之 行為，係刑法第339 條第1 項構成要件行為，而非僅屬以 幫助之犯意而為該條項構成要件以外之「提供帳戶」行為 ，已詳述如前，自應認被告與詐欺集團成年共犯間，有犯 意聯絡與行為分擔，應成立共同正犯，自無以一單純提供 帳戶資料之行為成立幫助詐欺取財想像競合犯之餘地，況 被告於本院審理時供稱：告訴人楊吳勉所匯入之18萬元是 用提款卡提領，其他次則是臨櫃提領的等語（見105 簡上 958 卷第66頁），亦可認移送併辦意旨所指之詐欺取財之 被害人、犯罪歷程、時間、地點核與本案如附表所示之論 罪科刑部分迥然有別，客觀上彼此可分、行為互殊、犯意 不同，顯非同一事實，是上開移送併辦部分自應分論併罰
，而非本案起訴效力所及，是本院就上開移送併辦部分俱 無從併予審理，應退由檢察官另為妥適之處理，附此敘明 。
據上論斷，應依刑事訴訟法第455 條之1 第1 項、第3 項、第368 條，判決如主文。
本案經檢察官洪松標偵查後聲請簡易判決處刑，由檢察官何國彬到庭執行公訴。
中 華 民 國 106 年 2 月 23 日
刑事第九庭 審判長法 官 許必奇
法 官 陳俞伶
法 官 許珮育
上列正本證明與原本無異。
不得上訴。
書記官 盧瑞芳
中 華 民 國 106 年 3 月 3 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條：（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條：（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表：
┌──┬────┬────┬────────┬──────┬─────┬────┐
│編號│詐騙時間│告訴人 │ 詐騙方式 │匯款時間、地│匯款金額( │匯入之被│
│ │ │ │ │點 │新臺幣) │告帳戶 │
├──┼────┼────┼────────┼──────┼─────┼────┤
│ 1 │105 年3 │謝吳玉里│撥打電話予告訴人│105 年3 月24│50萬元 │臺北富邦│
│ │月24日中│ │謝吳玉里，自稱係│日中午12時7 │ │銀行五股│
│ │午12時7 │ │聯合醫院之護理人│分許，在高雄│ │分行 │
│ │分前某時│ │員及員警，向告訴│市大寮區鳳屏│ │ │
│ │許 │ │人謝吳玉里佯稱：│一路372 號大│ │ │
│ │ │ │遭人冒用身分詐領│寮中庄郵局 │ │ │
│ │ │ │健保醫療費用云云│ │ │ │
│ │ │ │，並交付偽造之「│ │ │ │
│ │ │ │台北地檢署監管科│ │ │ │
│ │ │ │監管命令」1 份，│ │ │ │
│ │ │ │，致告訴人謝吳玉│ │ │ │
│ │ │ │里陷於錯誤，依指│ │ │ │
│ │ │ │示匯出款項。 │ │ │ │
├──┼────┼────┼────────┼──────┼─────┼────┤
│ 2 │105 年3 │張阿玉 │撥打電話予告訴人│105 年3 月25│45萬元 │臺北富邦│
│ │月24日上│ │張阿玉，自稱係聯│日下午14時8 │ │銀行五股│
│ │午9 時許│ │合醫院之櫃臺小姐│分許，在臺中│ │分行 │
│ │ │ │及檢警，向告訴人│市北屯區東山│ │ │
│ │ │ │張阿玉佯稱：證件│路1 段38-1大│ │ │
│ │ │ │遭盜用，且有涉及│坑口郵局 │ │ │
│ │ │ │詐騙案件，要求張├──────┼─────┼────┤
│ │ │ │阿玉將名下存款存│105 年3 月28│33萬元 │臺北富邦│
│ │ │ │入公正帳戶監管云│日上午10時1 │ │銀行五股│
│ │ │ │云，並傳真交付偽│分許，在臺中│ │分行 │
│ │ │ │造之傳票2 份、「│市北屯區東山│ │ │
│ │ │ │台北地檢署監管科│路1 段38-1號│ │ │
│ │ │ │監管命令」1 份，│大坑口郵局 │ │ │
│ │ │ │要求張阿玉將款項│ │ │ │
│ │ │ │匯入前開監管命令│ │ │ │
│ │ │ │上所載之帳戶，致│ │ │ │
│ │ │ │告訴人張阿玉陷於│ │ │ │
│ │ │ │錯誤，依指示匯出│ │ │ │
│ │ │ │款項。 │ │ │ │
└──┴────┴────┴────────┴──────┴─────┴────┘