臺灣新北地方法院民事裁定 101年度司執消債更字第96號
聲 請 人 林滄浜
即 債務人
上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可，並自本裁定確定之翌月起，依附件一所示方式給付。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件二之限制。
理 由
一、按法院得將更生方案之內容及債務人財產及收入狀況報告書 通知債權人，命債權人於法院所定期間內以書面確答是否同 意該方案，逾期不為確答，視為同意；同意及視為同意更生 方案之已申報無擔保及無優先權債權人過半數，且其所代表 之債權額，逾已申報無擔保及無優先權總債權額之二分之一 時，視為債權人會議可決更生方案；前條第二項、第三項規 定，於前項情形準用之。次按，債務人有薪資、執行業務所 得或其他固定收入，依其收入及財產狀況，可認更生方案之 條件已盡力清償者，法院應以裁定認可更生方案。債務人無 固定收入，更生方案有保證人、提供擔保之人或其他共同負 擔債務之人，法院認其條件公允者，亦同；再按，法院為認 可之裁定時，因更生方案履行之必要，對於債務人在未依更 生條件全部履行完畢前之生活程度，得為相當之限制，消費 者債務清理條例（以下稱消債條例）第60條、第64條第1項 、第62條第2項分別定有明文。
二、本件已申報債權之無擔保及無優先權債權人共計18位，本院 於101年8月1日製作之債權表，其代表債權金額為新臺幣（ 下同）4,692,027元，惟債權人日盛國際商業銀行股份有限 公司於101年8月21日具狀表示誤繕債權金額，應縮減為83,1 07元，故本件無擔保及無優先權債權金額應為4,692,027元 ；另債權人中國信託商業銀行股份有限公司申報預估不足受 償金額72,331元，惟為避免稀釋其他債權人之債權，就此部 分願暫不受分配清償，以將來實際發生不足額受更生方案同 一條件之清償，此一條件亦經載明於前開債權表中，是本件 更生方案應以債權金額4,619,696元（計算式：4,692,027-7 2,331＝4,619,696）為分配之基準，合先述明。債務人前於 民國（下同）102年6月14日提出如附件所示之更生方案，其 條件為自認可更生方案裁定確定之翌月起，以1個月為1期， 共計6年72期，以長子大學畢業、長女至小學就學為分期時 點，提出三階段更生方案，第1-18期每期清償26,673元，第
19-54期每期清償31,673元，第55-72期每期清償45,173元， 清償總額為2,433,456元，清償成數占總債權金額4,692,027 元之百分之51.86，如以扣除中國信託銀行之預估不足受償 額後之債權金額4,619,696元計算，各銀行實際受清償比例 清償成數為百分之52.68。
三、經本院依本條例第60條之規定，命債權人於法院所定期間內 以書面確答是否同意該更生方案。惟書面可決之結果，除債 權人花旗(台灣)商業銀行股份有限公司、渣打國際銀行股份 有限公司、板信商業銀行股份有限公司、台新國際商業銀行 股份有限公司、日盛國際商業銀行股份有限公司、台灣美國 運通國際股份有限公司具狀表示同意，債權人澳商澳盛銀行 集團股份有限公司台北分公司、台灣永旺信用卡股份有限公 司因逾期未為確答而視為同意該更生方案外，其餘債權人皆 以書面確答不同意該更生方案，致同意更生方案之已申報無 擔保及無優先權債權人未過半數，且其所代表之債權額，未 逾已申報無擔保及無優先權總債權額之二分之一，依首揭規 定，有不得視為債權人會議可決更生方案之情形。四、本件債務人聲請更生，前經本院101年度消債更字第75號裁 定開始更生程序在案，有上開裁定一份在卷可參。經查：債 務人自陳交通部台灣省國道高速公路局（下稱國道高工局） ，每月薪資約為47,300元，工作獎金2,700元、值班津貼約 10,000元，加班費每月平均2,000元，另每年領有年終獎金 1.5個月月薪、考績獎金0.5個月月薪，將年度領取之獎金平 均計入12個月，平均各月薪資約為69,829元（計算式：47,3 00+2,700+10,000+2,000+（70,950+23,650）÷12＝69,829 ），確有薪資、執行業務所得或其他固定收入等情，有國道 高工局101年5月至102年2月逐月薪俸明細表、各項補助費明 細表、101年度考績獎金通知單等附本院101年度司執消債更 字第96號卷（下稱消債執行卷）第394-425頁可稽，亦為債 權人所不爭。再觀諸債務人所提上開更生方案，經本院衡酌 下列情事，認其條件核屬盡力清償：
（一）債務人聲請更生時具清算價值之財產為其名下不動產 ，依公告現值計算價值894,043元；依債權人中國信託 銀行訪仲介之詢價為460萬元；另據債務人稱，其94年 間購買時價格為325萬元，兩年前原欲處分不動產以清 償債務，不動產價格已跌落至260萬至270萬元間，此 有中國信託銀行101年7月5日陳報狀、本院102年3月15 日訊問筆錄分附本院消債執行卷第122頁、第392頁可 稽。縱以前開價格中最高價額即460萬元為計算基準， 扣除有擔保債權金額2,918,009元，其預估之清算價值
約為1,681,991元（尚未扣除不動產交易必要之規費， 及尚未繳納之房屋稅、地價稅，交易後增生之土地增 值稅等稅捐金額）。而本件更生方案清償總額為2,433 ,456元，已達消債條例第64條第2項第3款規定之最低 金額，無擔保及無優先權債權人之受償金額不致過低 。
（二）債務人與前妻共同養育長子（年滿18歲），與現任配 偶（印尼籍）育有長女（年滿2歲），分別以長子成年 ，長女上小學後無須配偶長時間照護為分期時點，提 出三階段之更生方案。債務人平均月薪為69,829元， 第一階段扣除每月清償金額26,673元、非用於消費性 支出之公健保費用等薪資直接扣除金額3,347元、所得 稅支出1,000元後，所餘金額為38,809元，始為債務人 及配偶、兩名未成年子女之生活費用。因配偶目前尚 未取得身份證、未能外出工作，且長女年僅2歲，若配 偶為謀職外出，仍須另行支出托育費用，其支付費用 恐與債務人之印尼籍配偶工作所得薪資相當，故此階 段，配偶及長女均有受債務人獨力扶養之必要。若以 新北市政府公告101年度低收入戶最低生活費每人每月 11,832元計算，復與前配偶共同分擔長子之扶養費用 ，則債務人、配偶及兩名未成年子女之生活費用約以 41,412元為度（計算式：11,832*（1+1+1+1/2）＝41, 412元），然債務人列支之生活費用僅38,809元，已低 於前開標準金額。第二階段債務人之其他生活費用不 變，僅剔除長子之扶養費用每月5,000元，並全數納入 第二期更生方案中；第三階段因長女進入小學就讀， 預估配偶可得外出工作，除可支付自身之生活費用外 ，亦可協助債務人依其薪資所得，依比例分攤部分房 貸支出及長女之扶養費用，以債務人平均薪資69,829 元，扣除第三階段每月清償金額45,173元、復扣除非 用於消費性支出之公健保費用等薪資直接扣除金額3,3 47元、所得稅款1,000元後，所餘金額20,309元則為債 務人個人及長女之生活費用，以前開新北市政府公告 低收入戶最低生活費為計算基準，配偶因為外籍配偶 ，其工作所得薪資水準有限，而以每月20,000元估算 ，依兩人薪資水準依比例分攤長女之扶養費用，則債 務人個人及所負擔之長女生活費用約以20,706元為度 （計算式：11,832*（1+3/4）＝20,706），債務人列 支之生活費用每月20,309元，亦與前開標準相當。然 符合此一標準者已屬可得領取社會救助之低收入戶，
債務人之每月必要生活費用既壓縮至相當標準，已顯 低於同地區一般生活程度。況逐項核查支出細項均屬 合理，復為避免損及無擔保及無優先權債權人之受償 權益，其每月之房貸支出以消債條例第54條之1規定訂 定自用住宅借款特別條款，將此項支出壓縮至相當於 同地區一般租金金額之標準，可認已甚節約用度。 （三）雖不同意本件更生方案之債權人分別以債務人參加勞 保之年資屆滿二十五年後將可領取退休金，此項退休 金應列入更生方案以提高清償成數；債務人名下尚有 不動產，房屋貸款於名義上雖屬債務，惟實質上係可 藉由按期繳納貸款而縮減債務，而債務人於經濟困頓 之際，仍逐期累積個人資產，對債權人有不公之情事 ；債務人依消債條例第54條之1規定與有擔保債權人訂 定自用住宅條款，則依同條例第53條第2項第3款規定 ，債務人之更生方案應予延長為8年，方為合理等語， 而具狀表示不同意本件更生方案。惟查：
1.按公教人員保險法第18條規定，被保險人或其受益 人領取各項保險給付之權利，不得作為讓與、抵銷 、扣押或供擔保之標的。查本件債務人投保公教人 員保險，有逐月薪資單之扣項明細附卷可稽。而政 府開辦之公教人員保險、勞工保險等制度，其退休 給付均為政府養老政策之一環，作為被保險人年老 而失其工作能力後賴以維生之收入來源，依法均屬 禁止扣押之標的。依消債條例第98條第2項規定，不 屬於清算財團，是債務人未將退休金金額納入更生 方案，亦不違反消債條例第64條第2項第3款之規定 。復按消債條例為求更生程序之迅速進行，認更生 方案之最終清償期宜予限制而定為六年，並使債務 人得於法定期限內清理債務，重建經濟生活。債權 人滙豐(台灣)商業銀行股份有限公司主張應將債務 人未來之退休金一併納入更生方案，無異於要求債 務人除以未來六年之收入作為更生方案清償基礎外 ，尚須將退休後至死亡前之所有收入均納入清償。 除有違更生方案法定清償期限為6年之立法意旨，亦 與退休金請求權不得扣押、讓與之法旨相悖，並無 理由。
2.再按消債條例第54條自用住宅借款之協議，其立法 意旨係使負有自用住宅借款債務而瀕臨經濟困境之 債務人，不必喪失其賴以居住之自用住宅而得重建 經濟生活，特設自用住宅借款特別條款制度。末按
同條例第54條之1規定之自用住宅特別約款，其立法 意旨略為：債務人如未能依本條例第五十四條規定 與債權人就自用住宅借款特別條款之內容達成協議 ，為避免債務人喪失其賴以居住之自用住宅，爰明 定自用住宅借款特別條款之最低標準，使債務人得 於該標準以上之範圍內，自行擬定此特別條款。核 其立法意旨，均係為使債務人於一定之清償範圍內 ，可保有自用住宅，同時兼以不損及無擔保及無優 先債權人之清償方案，重建其經濟生活。另依101年 1 月4日公布施行之消債條例第53條第2項第3款規定 ，最終清償期，自認可更生方案裁定確定之翌日起 不得逾六年。但更生方案定有自用住宅借款特別條 款，或債務人與其他有擔保或有優先權之債權人成 立清償協議，或為達第六十四條第二項第三款、第 四款之最低清償總額者，得延長為八年。此一規定 係考量債務人之更生方案訂有自用住宅借款特別條 款，通常將減少普通債權人之受償額度，而有延長 更生方案之必要（消費者債務清理條例立法說明參 照）。惟查本件更生方案，債務人就有擔保債權依 本條例第54條之1第1項第2款規定訂定自用住宅約款 ，其每月房貸支出金額約為8,459元，由債務人及配 偶、未成年子女共同使用居住，與同地區之房屋租 金相較，已屬較為低廉；且更生方案第三階段，復 由配偶協助分攤房貸支出，以此房貸支出金額論之 ，普通債權人之受償額度並無受損之疑慮，債務人 非有必然將更生方案延長為8年之必要。且債務人既 已壓低房貸支出，於更生方案履行之6年內未損及普 通債權人之受償金額，且以房地為擔保之有擔保債 權金額已達0000000元，第一順位抵押權人中國信託 銀行亦依法申報預估不足受償額，前已述明，可知 房地價值扣除有擔保債權後，所餘價值亦甚有限， 債務人以此方式保有自用住宅，與立法意旨相符。 若依債權人主張，保有自用住宅即屬累積資產而對 債權人不公，則前開自用住宅借款之相關約款規定 恐均屬具文，而無可得適用之餘地。債權人之主張 ，恐與立法意旨相悖，尚無可採。
五、準此，本件更生事件中債務人有固定收入，所提如附件所示 之更生方案核屬盡力清償，復無消債條例第63條、第64條第 2 項所定不應認可之消極事由存在。揆諸本條例之立法目的 ，為使不幸陷入經濟困境之人得以清理債務、重建生活，並
在清理過程中保有符合人性尊嚴之最低基本生活，故不經債 權人會議可決，予以認可該更生方案，另並依首揭規定，就 債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度，裁定為 相當之限制，爰裁定如主文。
六、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向司法事務 官提出異議。
中 華 民 國 102 年 7 月 16 日
民事執行處司法事務官
附件一：更生債務人林滄浜之更生方案
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│壹、更生方案內容 │
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│1.清償總金額：新臺幣（下同）2,433,456元。 │
│2.總清償比例：51.86%（如以扣除中國信託銀行預估不足受償額後之債權金額4,61 │
│ 9,696元計算，各銀行實際受清償比例清償成數為百分之52.68。） │
│3.清償方法：自收到認可裁定確定證明書起之次月起，以1個月為1期，共計6年72期 │
│ ，第1-18期每期清償26,673元，第19-54期每期清償31,673元，第55-72期每期清償│
│ 45,173元。債務人應於每月25日，將如下表所示之每期應償金額，以匯款方式匯予│
│ 各債權人，匯款費用由債務人負擔。債權人為金融機構之部分，將統一匯入最大債│
│ 權金融機構台新國際商業銀行股份有限公司，由其統一辦理收款及撥付款項作業。│
│ （消費者債務清理條例第67條第2項規定參照）惟債務人仍需依各金融機構之作業 │
│ 方式配合辦理統一撥付款項作業。 │
│4.自用住宅借款特別條款：有擔保債權人中國信託商業銀行股份有限公司、良京實業│
│ 股份有限公司之有擔保債權，依消費者債務清理條例（下稱消債條例）第43條第4 │
│ 項規定，為債務人之自用住宅借款。債務人依消債條例第54條之1第1項第2款規定 │
│ 約定自用住宅借款特別條款，即於更生方案所定最終清償期屆至前，僅依原約定自│
│ 用住宅借款債務未清償本金，依原約定利率按月計付利息，該期限屆至後，就該本│
│ 金、前已到期之利息及法院裁定開始更生程序前已發生之違約金總額，於原約定最│
│ 後清償期前，按月平均攤還，並於各期給付時，就未清償本金，依原約定利率計付│
│ 利息。 │
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│貳、更生清償分配表 單位：新臺幣元│
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│編號│ 債 權 人 │債權金額 │第1-18期每│第19-54期每 │第55-72期每 │
│ │ │ │期分配金額│期分配金額 │期分配金額 │
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│ 1 │花旗(台灣)商業銀│ 126,816 │ 732 │ 870 │ 1,240 │
│ │行股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 2 │台灣永旺信用卡股│ 62,887 │ 363 │ 431 │ 615 │
│ │份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 3 │萬榮行銷股份有限│ 612,229 │ 3,535 │ 4,197 │ 5,987 │
│ │公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 4 │萬泰商業銀行股份│ 129,382 │ 747 │ 887 │ 1,265 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 5 │台新國際商業銀行│ 1,177,634│ 6,799 │ 8,074 │ 11,515 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 6 │中國信託商業銀行│72,331，惟│暫不分配 │ 暫不分配 │ 暫不分配 │
│ │股份有限公司 │暫不受償 │ │ │ │
│ │ ├─────┼─────┼──────┼──────┤
│ │ │ 57,020 │ 329 │ 391 │ 557 │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 7 │永豐商業銀行股份│ 235,285 │ 1,358 │ 1,613 │ 2,301 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 8 │玉山商業銀行股份│ 290,975 │ 1,680 │ 1,995 │ 2,845 │
│ │有限公司司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 9 │遠東國際商業銀行│ 264,402 │ 1,527 │ 1,813 │ 2,585 │
│ │股份有限公司司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 10 │板信商業銀行股份│ 70,451 │ 407 │ 483 │ 689 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 11 │國泰世華商業銀行│ 581,285 │ 3,356 │ 3,985 │ 5,684 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 12 │日盛國際商業銀行│ 83,107 │ 480 │ 570 │ 813 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 13 │台灣新光商業銀行│ 164,480 │ 950 │ 1,128 │ 1,608 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 14 │渣打國際銀行股份│ 344,624 │ 1,990 │ 2,363 │ 3,370 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 15 │澳商澳盛銀行集團│ 80,679 │ 466 │ 553 │ 789 │
│ │股份有限公司台北│ │ │ │ │
│ │分公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 16 │滙豐(台灣)商業銀│ 157,149 │ 907 │ 1,077 │ 1,537 │
│ │行股份有限公司 │ │ │ │ │
├──┼────────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│ 17 │台灣美國運通國際│ 181,291 │ 1,047 │ 1,243 │ 1,773 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│參、補充說明 │
│一、各債權人之每期受償金額，係以債權表所示之債權比例計算後，再四捨五入取整│
│ 數計算。因本件更生方案共分為三階段，為避免還款方式過於複雜，各期受償金│
│ 額加總後產生之些微誤差，若債權人認為有必要，請自行計算並調整。 │
│二、債務人於履行更生方案前，應自行向各債權人詢問還款方式，並依期履行，債權│
│ 人亦有主動通知債務人繳款方式之義務。 │
│三、更生方案經法院裁定認可確定後，債務人未依更生條件履行者，債權人得以之為│
│ 執行名義，聲請對債務人為強制執行。債權人聲請對債務人為強制執行時，法院│
│ 並得依債務人聲請裁定開始清算程序。（消費者債務清理條例第74條第1項本文 │
│ 、第2項規定參照） │
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附件二：更生債務人之生活限制
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│准許更生之債務人，未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之│
│生活限制： │
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│一、不得為奢靡浪費之消費活動。 │
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│二、不得為賭博或為其他投機行為。 │
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│三、除因公務所需且由公費支付者及緊急事件者外，不得搭乘高│
│ 鐵及航空器。 │
├────────────────────────────┤
│四、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
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│五、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。 │
├────────────────────────────┤
│六、不得從事逾越通常生活程度之贈與。 │
└────────────────────────────┘