詐欺
臺灣高等法院 臺中分院(刑事),上易字,101年度,1490號
TCHM,101,上易,1490,20130226,2

臺灣高等法院臺中分院刑事判決　　　
上　訴　人
即　被　告　林文東
上列上訴人因詐欺案件，不服臺灣臺中地方法院一０一年度易字
第二０五０號中華民國一０一年九月二十八日第一審判決（起訴
案號：臺灣臺中地方法院檢察署一０一年度偵字第六二四二號，
移送併辦案號：同署一０一年度偵字第一五九一五號、第一六０
五七號），提起上訴，本院判決如下：
主 文
原判決關於林文東部分撤銷。
林文東共同犯如附表編號⒈至⒍所示陸次犯罪，均累犯，各處如附表編號⒈至⒍宣告刑欄所示之主刑與從刑。主刑部分，應執行有期徒刑貳年拾月。
事 實
一、林文東（綽號『阿興』）前在九十四年間，因詐欺案件，經 臺灣嘉義地方法院以九十五年度訴字第一四三號判處有期徒 刑九月，經上訴臺灣高等法院臺南分院後再撤回上訴而確定 ，嗣入監執行，在九十八年三月十六日縮刑期滿執行完畢〔 羈押折抵二百六十一日〕。
二、林文東與林文良〔經原審法院判處有期徒刑二年四月，上訴 本院後再撤回上訴已確定在案〕、尤祝智〔經原審法院判處 有期徒刑二年確定〕、柳榮松（綽號『駱代書』、『陸代書 』）〔經原審法院判處有期徒刑一年六月，上訴本院後再撤 回上訴已確定在案〕、陳漢郎〔經原審法院判處有期徒刑十 月，上訴本院後再撤回上訴已確定在案〕（綽號『老五』、 『伍哥』、『吳伍哥』）均明知如附表一所示「誠新有限公 司」、「鑫將實業有限公司」、「好口味有限公司」、「勝 永國際有限公司」、「韋鈞有限公司」等名義成立公司，乃 無實際經營之空頭公司，且以各該公司所申請支票，均是無 兌現可能之空頭支票即俗稱之「芭樂票」。為牟取不法利益 ，竟出售「芭樂票」給明知所買受之支票無法如期兌現，本 身亦無支付能力與意願，仍欲行使該「芭樂票」以欺騙不特 定受票人，而詐得財物或不法利益之不特定人（下稱：「芭 樂票」客戶），供「芭樂票」客戶各自持所買受之「芭樂票 」作為對外支付工具，並向買受「芭樂票」客人預先告知某 特定的退票時間（即票載發票日）將一齊退票，而與買受該 等「芭樂票」之如附表一編號⒈至⒍「共同犯罪之人」欄所 示之成年人等人，共同基於意圖為自己不法所有而詐欺取財 或詐欺得利之犯意聯絡（「芭樂票」交付情況各詳如附表一 編號⒈至⒍「支票流通情形欄」所示），由買受「芭樂票」



之客戶取得「芭樂票」後，以行使該等「芭藥票」為施用詐 術之方法，將「芭樂票」交付他人以詐取他人之財物或財產 上不法之利益。而渠等藉由販售「芭樂票」同行間之靈活調 票，因應「芭樂票」客戶對於所購入「芭樂票」之開票公司 存續長短、票期長短等不同需求，形成販售「芭樂票」之交 易網絡，共同對外販售如附表一編號⒈至⒍所示人頭公司名 義之「芭樂票」，以牟取不法利益，並間接使得購買人頭支 票之人，在如附表一編號⒈至⒍所示時間，持「芭樂票」向 各該編號「提示人」欄所示之被害人詐騙，作為調借現金或 支付貨款、清償債務、供作債務擔保之用，致使不知情如附 表一編號⒈至⒍各該「提示人」欄所示之被害人不疑有他， 陷於錯誤，而詐取相當於如附表一編號⒈至⒍所示退票金額 之財物或財產上不法之利益，旋即任由該支票跳票，致使不 知情如附表一編號⒈至⒍「提示人」欄所示之被害人受有損 害，並危害經濟市場交易安全。茲分述渠等各別犯罪情形（ 詳如附表一所載）如下：
林文東先在報紙上刊登「支票借你」廣告，並使用其所有Ｏ 九六一－一三二一六八、Ｏ九七二－Ｏ三四二三 五、Ｏ九 二二－四二一六ＯＯ、Ｏ九二七－三三一Ｏ七四號行動電話 四支（均含ＳＩＭ卡各一張）為連絡販賣「芭樂票」之工具 ，以販賣「芭樂票」，而以每一張三千元至五千元不等價格 ，向林文良等人購買人頭公司或個人戶之支票及發票人之印 章後，再以一張三千五百元至六千元不等之價格買賣或相互 調票，而共同經手如附表一編號⒈至⒍所示「芭樂票」（詳 如附表一編號⒈至⒍所載），以使購買「芭樂票」之人頭支 票之人，在如附表一編號⒈至⒍所示時間，持如附表一編號 ⒈至⒍所示「芭樂票」，分別向如附表一編號⒈至⒍「提示 人」欄所示之人詐騙，作為調借現金或支付貨款、清償債務 、供作債務擔保之用，致使不知情如附表一編號⒈至⒍「提 示人」欄所示之人不疑有他，陷於錯誤，而遭詐騙；嗣經被 害人提示上開「芭樂票」跳票不獲兌現，始知受騙。三、嗣經法務部調查局中部機動工作站查悉上情，向法院聲請搜 索票，於附表二所示之地點執行搜索，並扣得如附表二所示 之物。
四、案經臺灣臺中地方法院檢察署檢察官指揮法務部調查局中部 機動工作站及臺中市政府警察局移送偵查起訴。 理 由
壹、證據能力部分
按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第一百 五十九條之一至之四等四條之規定，而經當事人於審判程序



同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情 況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於 法院調查證據時，知有刑事訴訟法第一百五十九條第一項不 得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為 有前項之同意，同法第一百五十九條之五定有明文。核其立 法意旨，在於傳聞證據未經當事人之反對詰問予以核實，原 則上先予排除。惟若當事人已放棄反對詰問權，於審判程序 中表明同意該等傳聞證據可作為證據；或於言詞辯論終結前 未聲明異議，基於尊重當事人對傳聞證據之處分權，暨證據 資料愈豐富，愈有助於真實發見之理念，且強化言詞辯論主 義，使訴訟程序得以順暢進行，上開傳聞證據亦均具有證據 能力。查檢察官、被告林文東就以下本案採為判決基礎之被 告以外之人在審判外陳述之證據資料，未曾於言詞辯論終結 前爭執其證據能力或聲明異議，本院審酌上開證據作成時情 況，並無違法取證瑕疵，認以之作為證據為適當，認均有證 據能力。
貳、實體理由
一、訊據上訴人即被告（以下稱被告）林文東對伊有在報紙上刊 登「支票借你」廣告，販賣「芭樂票」，並以每一張三千元 至五千元不等價格，向林文良等人購買人頭公司或個人戶之 支票及發票人之印章後，再以一張三千五百元至六千元不等 之價格買賣或相互調票，而共同經手如附表一編號⒈至⒍所 示「芭樂票」，而購買「芭樂票」之人頭支票之人，在如附 表一編號⒈至⒍所示時間，持如附表一編號⒈至⒍所示「芭 樂票」向如附表一編號⒈至⒍「提示人」欄所示之人行使， 作為調借現金或支付貨款、清償債務、供作債務擔保之用等 事實部分，除就二所示支票，為「這張票不是我賣的，我不 曉得是否與柳榮松換的」等語之爭辯外，其餘並不爭執。但 矢口否認犯有詐欺取財、詐欺得利犯行，辯稱：願購入空白 支票之人於購買時，均已明知其是空頭支票，持以與人交易 ，是否能予兌現，端視該支票到期前，有否持已填妥之「支 票存款戶拒絕往來申請兌付票據申請書」到銀行存入票面金 額並指定支付該特定之支票而定，因之，買受空頭支票之人 要非皆持以詐取他人財物之用，是原審判決未明瞭被告販售 空白支票之實際使用情形，即遽認凡持空白支票與人交易， 即屬詐欺他人財物，自有誤會；再者，坊間交易，以支票支 付者有之，以現款支付者有之，方式不一而足，端視當事人 間之信用及意願而定，因之，以空頭支票支付，充其量不過 為支付工具，縱然明知銀行帳號已無可供支付存款餘額，亦 不必然構成詐欺罪，況伊只是和柳榮松換票而乙，被害人伊



都不認識，應不為罪云云，資為抗辯。
二、經查：
被告對伊被訴犯有如附表一編號⒈至⒍所示各罪，已在原審 法院審理中為自白認罪供述。而被告對伊被訴犯有如附表一 編號⒈至⒍所示各罪在原審法院審理中為自白認罪供述，除 核與同案被告即證人林文良、尤祝智、柳榮松、陳漢郎四人 在原審法院審理中分別認罪供述情節相符外，並與如附表一 編號⒈至⒍所載相關證人：①鄭國全在一０一年四月二十日 調查中證稱：「（問：經歷、現職、身體狀況？）我曾從事 瓦斯維修業，約一００年與友人合資設立「飛慶科技有限公 司」與「新翼有限公司」，從事ＬＥＤ燈之製造與銷售業務 。」、「（問：據查，你曾於一００年十二月間將「鑫將公 司」所有之發票銀行「永豐銀行」重慶北路分行票號ＡＥＯ 六六四Ｏ八二、金額六十二萬元之支票乙張交付邱秀英，是 否屬實？經過、詳情為何？）屬實。該支票是我向友人陳寬 容借款時周轉質押的支票，該支票是我友人「黃財賢」向我 周轉現金質押的支票，後來經邱秀英告知，我才知道該支票 遭退票。」、「（問：前述「黃財賢」年籍、基本資料？聯 絡方式？）「黃財賢」年約六十餘歲，住在中和，在中和連 城路上（詳細地址我不記得了）經營水果攤生意，我與他認 識約三、四年了，他也種植蘭花販售，曾向我購買ＬＥＤ燈 ，該支票退票後就無法聯絡到他了，．．．。」、「（問： 據查，你曾於一０一年一月間將「好口味公司」所有之發票 銀行「臺灣銀行」北台中分行票號ＡＧ二二三七四一五、金 額七十五萬元之支票乙張交付邱秀英，是否屬實？經過、詳 情為何？）屬實。該支票是我向友人陳寬容借款時周轉質押 的支票，該支票是我友人卓振裕向我周轉現金質押的支票， 後來經邱秀英告知，我才知道該支票遭退票。」、「（問： 前述卓振裕年籍、基本資料？聯絡方式？）卓振裕年近六十 餘歲，我認識他約三、四年了，他與「黃財賢」是很好的朋 友，「黃財賢」也是他介紹我認識的，卓振裕在臺中市文心 路、櫻花路交叉口從事醫學美白及蘭花販售，該支票退票後 我就無法聯絡到他，．．．。」、「（問：你何以同意「黃 財賢」、卓振裕以上述支票向你周轉現金？）因我相信他們 ，且貪圖利息差價，所以才同意。」、「（問：前述「黃財 賢」、卓振裕向你周轉質押之支票共幾張？支票流向？）除 前述二張支票外，「黃財賢」、卓振裕另各以前述公司支票 乙張向我周轉現金，面額我不記得了，該二張支票我持向嘉 義市三十餘年好友王卓鋼周轉現金質押，也都遭跳票。」、 「（問：前述你交付邱秀英、王卓鋼之支票遭退票後，後續



如何處置？）因為事後我都找不到「黃財賢」、卓振裕二人 ，．．．。」等語【如附表一編號⒉之⒈、⒉之⒉、⒉之⒊ 部分】；②林文友在一０一年三月八日調查中證稱：「（問 ：經歷、現職、身體狀況？）我現在任職「正聲行」環保工 程負責人，精神狀況良好。」、「（提示林文友退票提示資 料帳戶）（問：據查，你曾於一０一年一月二十日提示發票 銀行「臺灣銀行」北台中分行銀行之票號ＡＧ二二三七四二 一、金額五十萬元支票乙張存入你在「台灣銀行」潭子分行 銀行帳號Ｏ三一ＯＯ三七八五帳戶內而遭退票，經過、詳情 為何？）因為我有一位朋友叫陳明正，他跟我說要買貨沒有 錢，需先向我借錢，約於一０一年一月十日左右拿上揭警方 提示之支票給我，跟我周轉現金五十萬元，之後於一０一年 一月二十日銀行通知我跳票叫我去領回。」、「（問：承上 ，開票人（「好口味有限公司」）你是否認識？）我不認識 ，是陳明正認識的。」、「（問：上述你提示遭退票之支票 係何人交付、年籍資料、聯絡電話為何？用途為何？）陳明 正．．．。他說要買廢塑膠粒等物品賺錢。」、「（問：有 無其他遭退票情形？）陳明正另於一０一年一月十三日左右 ，另外拿一張支票發票銀行「臺灣中小企業銀行」支票號Ａ ＺＯ八七六二七七、五十八萬七千五百元支票乙張要向我周 轉現金，該支票於一０一年二月五日銀行通知我跳票叫我去 領回。」、「（問：承上，開票人（「聖永國際有限公司」 ）你是否認識？）我不認識，是陳明正認識的。」、「（問 ：你何以同意陳明正以上述支票支付貨款或債務？）因為他 說之後買的貨（廢塑膠粒）會賣給我，但是我發現支票遭退 票後才發現我被騙了。」、「（問：你提示上述支票遭退票 後，交付人陳明正後續如何處置？）他告訴我，要等開票人 回來之後，才有辦法跟我處理，但目前到現在都未有處置動 作。」，在一０一年三月八日偵查中結證稱：「（提示發票 人「好口味有限公司」、票號：二二三七四二一支票影本乙 紙）（問：該公司所開出的支票你去提示？）是，退票後我 有把支票領回，正本我還給陳明正，我自己有留影本。」、 「（問：這張票號二二三七四二一支票你如何取得？）陳明 正說他要買貨還缺一些錢，拿票來向我調現。」、「（問： 你跟陳明正什麼關係？）認識的朋友，我是「正聲行」環保 工程負責人，之前因為我的工廠有部分倉庫租給「邦泰複合 材料公司」給他們堆放塑膠粒，陳明正有去「邦泰」買東西 ，貨都是從我廠房出去，陳明正每次買材料都是好幾百萬元 ，所以我就相信他有能力還錢，這次他拿這張支票是要去向 別的公司買其他的貨，然後再賣給我，結果我錢借給他，他



也沒有拿貨來賣給我，票也跳票了。」、「（問：這張支票 他何時拿來向你調現？）一０一年一月十日左右拿這張支票 來給我，向我借五十萬元，這張支票發票日是一０一年一月 二十日；他還有拿另外一張發票人同是「好口味有限公司」 ，面額五十萬元的票，發票日是一０一年一月十五日，這張 支票是在一０一年一月十日之前二、三天拿來給我的，這二 張支票他拿來給我，都是以要買貨欠錢為由向我調現，先拿 票期一０一年一月十五日那張給我，我先拿五十萬元給他， 過二、三天，他又再拿票期一０一年一月二十日這張跟我說 錢還不夠，叫我再借他五十萬元，因為第一張那時候也還沒 有跳票，所以我不知道，就又再借他五十萬元給他。」、「 （問：這二筆五十萬元，你如何給陳明正？）他到我工廠， 我拿現金給他，工廠地址在雅潭路如我庭呈名片。」、「（ 問：票期一０一年一月十五日那張支票你有拿去提示被退票 嗎？）有。」、「（問：退票理由單你還留著嗎？）那張先 退票，退票後我有和他說，他就來工廠找我，跟我說沒問題 他會處理，我就把支票和退票理由單都給他，我自己沒有留 底，但是他沒有處理，第二張我就有留底。」、「（問：你 是何時把退票的二張支票給他？）第一張大概是一０一年一 月十八日，第二張是過完年，大約農曆一月初十，也是他來 我工廠找我。」、「（問：你還記得第一張的票號嗎？）不 記得，因為第一張支票我有轉給客戶，是客戶提示退票的， 退票後我有開我自己的支票給客戶兌現，客戶才將該張支票 還給我，陳明正和我說「好口味有限公司」是做「飯友」珍 菇罐頭的廠商，票沒有問題，我就相信他了。」、「（問： 你拿到這二張支票有無先向銀行徵信？）沒有，因為我想陳 明正幾千萬的生意都在做了，應該沒有問題，到剛才陳明正 都還有跟我聯絡，他說過幾天他要到越南。」、「（問：陳 明正除了這二張支票外，之前曾否拿支票向你調現？）不曾 。陳明正總共就欠我這一百萬元。」、「（問：到目前為止 有無償還債務？）沒有。」、「（問：你拿到這二張「好口 味有限公司」支票你有請陳明正背書嗎？）都沒有。」、「 （問：當初陳明正拿這二張支票向你調現，有說何時還你嗎 ？）他說票期到了就會兌現，票沒有問題。」、「（問：陳 明正開什麼公司？）好像沒有，他專門做跑單幫，他認識的 工廠很多，他來我廠房時也會拿他和別人簽的合約給我看。 」、「（問：你之前有無跟陳明正買過貨？）沒有。」、「 （問：這次是第一次開始和陳明正有金錢往來？）是。而且 他畫一個餅告訴我他買的貨一定會賣給我。」、「（問：你 事後有問他為什麼貨沒有進來嗎？）他編很多故事，說貨還



在船上，他那個貨是越南來的，所以他也去過越南二、三次 ，他一直藉故拖延。」、「（問：你在警詢中提到還有面額 五十八萬七千五百元支票，這張票是何情形？）也是他拿這 張票來向我調現，我又拿了現金五十八萬七千五百元給他。 」、「（提示發票人「勝永國際有現公司」票號Ｏ八七六二 七七支票影本）（問：陳明正就是拿這支票再度向你調現？ ）是。」、「（問：這張支票是他何時拿來給你向你調現？ ）一０一年一月十五日之前，都是還沒有發生跳票之前，大 約是一０一年一月十三日，這張支票是第三張，因為前二次 退票他都沒有處理，所以這張我就沒有還給他了，但我有告 訴他。」、「（問：他拿這三張票向你調現，你都是照票面 金額給他，有無折扣或扣利息？）沒有，我都是票面金額給 他現金。」、「（問：他拿五十八萬七千五百元這張支票是 用什麼理由？）他說本來只要買八個貨櫃，但對方現在有十 個貨櫃，要一起賣，不要拆開，所以還欠一些資金，要向我 調現。」、「（問：他有無告訴你這三張支票他如何取得？ ）他說是他買賣東西，人家交給他的支票，他跟對方客戶都 很熟，票沒有問題。」、「（問：他有跟你說他和「勝永國 際有限公司」有認識嗎？）有，他說是他認識的，和對方公 司很熟。」、「（問：發票人「好口味有限公司」支票，經 查證是屬人頭支票，即俗稱的「芭樂票」，你有何意見？） 沒有什麼意見。」等語【如附表一編號⒊之⒈、⒊之⒉部分 】；③潘忠豪在一０一年六月十九日調查中證稱：「（問： 經歷、現職、身體狀況？）我是「春龍開發股份有限公司」 、「寶龍工程顧問有限公司」、「大埔美開發股份有限公司 」、「彼得潘休閒事業股份有限公司」、「金龍工程顧問有 限公司」的董事長及實際業務負責人，從事土地開發業務， 另我也協助我母親林春珠的「春雨開發股份有限公司」業務 ，主要從事飲品通路業務。」、「（問：是否認識呂新華、 李園會、羅煥達、林金鍊、江美雲、柳榮松、尤祝智、林文 良、林文東、陳漢郎？交往關係為何？有無金錢借貸？）李 園會是「常春藤國小」的董事長，也是我的好朋友，我們認 識十幾年了；呂新華是李園會的朋友，我和他有見過面，但 不熟；林金鍊也是我好朋友，也是工程廠商。我與他也認識 十幾年了；江美雲是我朋友黃尊涼的太太；我與李園會、林 金鍊、黃尊涼有金錢借貸關係。至於羅煥達、柳榮松、尤祝 智、林文良、林文東、陳漢郎等人我都不認識。」、「（問 ：據查，你曾於一００年五月間持「發票人：「新匯優國際 有限公司」、付款銀行：「臺灣中小企銀」吉林分行、票據 號碼：ＢＯＯ四三四五七八、金額二百五十萬元」之支票乙



張，向李園會調借現金，經李園會背書轉讓給呂新華於同年 七月存入其「華南銀行」樟樹灣分行帳號一九二二ＯＯＯ八 五五八帳戶後跳票，經過、詳情為何？該支票來源？）我於 一００年三、四月間向李園會借款八百萬元，並以朋友林恩 旭之建築師事務所名義開立四張支票作為擔保，前三張都有 陸續兌領，只有最後一張二百五十萬元因個人財務狀況不佳 退票，當時為了償還債務，所以透過報紙分類廣告向一位「 陳」姓男子購買前述「發票人：「新匯優國際有限公司」、 付款銀行：「臺灣中小企銀」吉林分行、票據號碼：ＢＯＯ 四三四五七八、金額二百五十萬元」之支票交給李園會作為 保證，想要在支票到期日前，籌措資金還給李園會，再把支 票拿回來，結果資金籌措不及，以致於支票跳票。．．．。 」、「（問：你前述透過報紙分類廣告購買支票之賣方聯絡 方式？如何交付？購買金額若干？）賣方自稱姓「陳」，聯 絡電話我忘記了，我曾多次向陳先生購買支票，交付地點有 台中跟臺北，台中交付地點是在中港路、文心路口的大買家 ，臺北則是約在「台北火車站」，台中跟臺北各由一位男子 交付，我不確定陳先生是否就是交付支票的人之一，每張支 票購買金額要依支票票面金額而定，大約六千元至八千元不 等。」、「（問：據查，你曾於九十六年間因台中經貿土地 投資開發案（臺中市東大路與西屯路台糖土地）積欠林金鍊 款項，而以「發票人：「好口味有限公司」、付款銀行：「 臺中市○○○○○○○○○○號碼：ＩＩＯＯ六八三六一、 金額五十萬元」之支票乙張作為還款之用，而於一０一年一 月十四日跳票，經過、詳情為何？該支票來源？）來源如我 前述，也是透過報紙廣告向「陳先生」購買的，我都是先購 買支票交給債權人作為擔保，想要在支票到期日之前，將款 項匯入支票之付款銀行，或以現金償還債權人再拿回擔保的 支票，但實在是因為資金周轉不及，才會跳票，這張支票也 是我積欠林金鍊的款項，而開立給林金鍊的債權擔保，但後 來因為資金周轉不及才發生跳票。」、「（問：據查，你曾 於一００年十二月底左右，以「發票人：「好口味有限公司 」、付款銀行：「臺中市○○○○○○○○○○號碼：ＩＩ ＯＯ六八三九五、金額七十三萬元」之支票乙張作為還款給 江美雲之用，而於一０一年一月十一日跳票，經過、詳情為 何？該支票來源？）當時我是向江美雲的先生黃尊涼借款， 但因為資金周轉不及，才會又向「陳先生」購買支票交給黃 尊涼先生作為擔保，後來也是資金籌措不及，無法及時將款 項匯到支票帳戶，才會發生跳票。」、「（提示：指認照片 ）（問：本處站現提示八張受指認對象照片，請你指認相片



中何者為「陳先生」或「交付你支票之人」，惟需注意「陳 先生」或「交付你支票之人」未必會出現在受指認相片中， 你是否瞭解？）我瞭解，經我指認，在台中「大買家」交付 支票給我的人是編號四之男子，在「台北車站」交付支票給 我的人是編號一之男子，但我不知道他們誰是與我通電話的 「陳先生」。」、「（問：經你指認結果，確認編號四之受 指認相片中對象（姓名陳漢郎、出生年月日五十八年十月二 日、身分證統一編號Z000000000）即為在台中交 付你支票之人，確認編號一之受指認相片中對象（姓名柳榮 松、出生年月日五十二年十一月一日、身分證統一編號Z000000000）即為在「台北車站」交付你支票之人， 是否正確無誤？）經我逐一詳視受指認對象相片，確認編號 四、編號一之男子即是我向陳先生購買支票，分別於台中及 臺北交付我支票之人無誤。」，在一０一年六月十九日偵查 中結證稱：「（問：在調查筆錄所述是否實在？）實在。」 、「（問：在一００年五月間向李園會調借現金時，給他的 「新匯優公司」的支票及在一００年間交付給林金鍊「好口 味公司」的票，在一００年十二月交付江美雲「好口味公司 」的票，在一０一年交付給吳德銓「無敵通訊有限公司」的 票來源？）我當時分開買，是分二次買，一次買「好口味公 司」，其他是另外一次。」、「（提示指認嫌犯紀錄表）（ 問：你跟何人買支票？）就是編號一、四，他們是同一家， 我忘了我跟何人買「好口味公司」，但是我是看報紙跟他們 買的。」、「（問：是在何處跟他們買？）台中、臺北。」 、「（問：當時你為何要跟他們買「芭樂票」？）之前做生 意，之前都是開我的支票，如果不足的部分就用他們的票來 做擔保。」、「（問：對方賣給你票時，有無說何時會跳票 ？）就是票載發票日期。」等語【如附表一編號⒋之⒈、⒋ 之⒉部分】；④江美雲在一０一年三月八日調查中證稱：「 （問：經歷、現職、身體狀況？答：我們自己有開一間「百 一香食品有限公司」。」、「（提示江美雲退票提示帳戶資 料）（問：據查，妳曾於一０一年一月十日提示發票銀行「 臺中市農會」信用部之票號ＩＩＯＯ六八三五九、金額七十 三萬元支票乙張存入你在「土地銀行」南台中分行帳號一Z000000000帳戶內而遭退票，經過、詳情為何？） 因為我一位朋友叫潘忠豪，因為他之前有欠我錢，所以他約 於一００年十二月底左右拿上揭警方提示之支票給我，要還 我錢，之後於一０一年一月十一日銀行通知我跳票叫我去領 回退票。」、「（問：承上，開票人（「好口味有限公司」 ）你是否認識？）我不認識，是潘忠豪拿給我的。」、「（ 問：上述你提示遭退票之支票係何人交付、年籍資料、聯絡 電話為何？用途為何？）我只知道他叫潘忠豪、年籍資料不



清楚、他是「春龍開發土地有限公司」的負責人。因為他之 前有欠我錢，所以拿那張支票給我。」，在一０一年三月八 日偵查中結證稱：「（提示發票人好口味有限公司，票號： ＯＯ六八三五九支票影本）（問：該公司所開出的支票是你 去提示？）是。」、「（問：這張支票經你提示遭退票？） 是。」、「（問：這張支票你如何取得？）潘忠豪給我的。 」、「（問：你與他是什麼關係，為何他會給你支票？）生 意上的朋友，因為他欠我錢，要還我錢所以給我這張支票。 」、「（問：他總共欠你多少錢？）好幾百萬元。」、「（ 問：潘忠豪給你們的支票裡面跳票的支票有幾張？）除了七 十三萬這張外，還有其他支票跳票。」、「（問：跳票是什 麼時候的事？）好幾個月之前，日期我不記得了。」、「（ 問：潘忠豪拿給你們這張發票人「好口味有限公司」的支票 ，經查證屬人頭支票俗稱「芭樂票」，有何意見？）沒有什 麼意見，他拿票來還我們錢，我們收到後就趕快拿去代收， 結果跳票。」、「（問：之前潘忠豪向你們借錢，你們有約 定還款的期限嗎？）有，但有時候時間到了他沒有那麼多錢 ，或根本沒錢，所以就一直拖，．．．。」、「（問：你們 有向潘忠豪催討債務嗎？不然他為何會拿這張票給你們？） 因為他欠了好幾百萬元，我們當然會向他催討，所以他才會 拿支票來給我們。」等語【如附表一編號⒋之⒈、⒋之⒉部 分】；⑤林金鍊在一０一年三月八日調查中證稱：「（問： 經歷、現職、身體狀況？）機械零件加工，「運騰工業股份 有限公司」負責人，精神狀況正常。」、「（提示退票提示 帳戶資料）（問：你曾於一０一年一月十四日提示發票銀行 「臺中市農會」信用部銀行之票號ＯＯ六八三六一、金額五 十萬元支票乙張存入你在「彰化商業銀行」總行營業部銀行 帳號一四ＯＯＯ二五一一帳戶內而遭退票，經過、詳情為何 ？）是我老婆去「彰化商業銀行」太平分行辦事情，銀行告 知上述該張支票存款不足退票。」、「（問：上述你提示遭 退票之支票係何人交付？用途為何？）是潘忠豪交付給我。 係因之前我投資潘忠豪於九十六年底，在台中經貿土地開發 案（臺中市東大路與西屯路台糖土地），因土地開發案未通 過，支付欠我的款項一小部分金額。」、「（問：你何以同 意潘忠豪以上述支票支付貨款或債務？）是我跟潘忠豪追討 債務，他拿支票給我。」、「（問：你上述支票遭退票後， 交付何人後續如何處置？）支票遭退票後我就放在公司，潘 忠豪也未處理支票問題。」，在一０一年三月八日偵查中結 證稱：「（提示發票人「好口味公司」，票號：ＯＯ六八三 六一支票影本）（問：該支票是你去提示？）是。」、「（



問：該支票你如何取得？）是潘忠豪拿來還欠款。」、「（ 問：你和潘忠豪何關係？）是以前潘忠豪做土地開發，我有 向他預定購買，做工廠使用，才認識他的。」、「（問：他 如何欠你錢？）我有向他預定購買土地，有先支付土地價金 十％的訂金，後來開發案沒有完成，他沒有還我訂金，後來 還有向我借款。」、 「（問：上開發票人「好口味有限公 司」支票，潘忠豪是何時、何地交付給你？）他大約是在一 ００年十二月底或今年一月初拿到我公司給我，我公司是「 運騰工業股份有限公司」。」、「（問：他為何會拿這張五 十萬元支票給你？）因為他欠款一直拖延未還，我一直向他 催討，他就拿這張支票來，說要還錢。」等語【如附表一編 號⒋之⒈、⒋之⒉部分】；⑥邱秀英在一０一年四月二十日 調查中證稱：「（問：據查，你曾於一００年十二月二十日 提示「鑫將公司」所有之發票銀行「永豐銀行」重慶北路分 行票號ＡＥＯ六六四Ｏ八二、金額六十二萬元之支票乙張存 入你桃園「龍岡郵局」個人帳戶內而遭退票，經過、詳情為 何？）是的，該支票是我先生陳寬容友人鄭國全向我們借款 周轉質押的支票，事後遭退票，鄭國全也未清償借款，我可 提供退票理由單影本供貴站參考。」、「（問：據查，你曾 於一０一年二月一日提示「好口味公司」所有之發票銀行「 臺灣銀行」北台中分行票號ＡＧ二二三七四一五、金額七十 五萬元之支票乙張存入你桃園「龍岡郵局」個人帳戶內而遭 退票，經過、詳情為何？）是的，該支票也是鄭國全向我們 借款周轉質押的支票，事後遭退票，鄭國全也未清償借款， ．．．。」，在一０一年四月二十日偵查中結證稱：「（問 ：你何時取得「鑫將公司」及「好口味公司」的票？）時間 我忘了。」、「（問：鄭國全為何給你們這二張票？）鄭國 全跟我先生借錢，一張是七十五萬元、一張六十二萬元；是 我先生陳寬容給他錢。鄭國全目前都未還款。」、「（問： 在第一張票存款不足後，為何你第二張還要借給他？）我不 知道存款不足，．．．。」等語【如附表一編號⒉之⒈、⒉ 之⒉、⒉之⒊部分】；⑦王增文在一０一年四月二十日調查 中證稱：「（問：據查，王寶珠曾於一００年間提示「勝永 國際有限公司」票據號碼ＯＯＯ八七六八二五支票乙張並遭 退票，經過、詳情為何？）我國中同學林志明於新北市樹林 區擔任太平洋房屋樹林加盟店的店東，他在一００年間向我 借款積欠我一百萬元，他約於一００年十一月二十三日打電 話給我，向我表示他有一張客票一百六十萬元客票向我周轉 現金，扣除之前欠款五十萬元後，我只要給他一百十萬元， 我於是在一００年十月、十一月間與他一同至「土地銀行」



樹林分行自前述王寶珠帳戶內提領現金四十九萬五千元或八 十萬元，連同我身上現金湊足一百十萬元給林志明，該張支 票我於一００年十一月二十五日向銀行提示，即遭退票並電 話通知王寶珠，．．．。」，在一０一年四月二十日偵查中 結證稱：「（問：是何人取得「勝永公司」的支票？）是我 拿回來的，我跟我同學林志明拿的，好像是一０一年一月拿 的，是因為他說他公司周轉不過來，他說有一筆仲介費。」 、「（問：他何時跟你借錢？）大約是拿票的時候。他之前 有欠我一百萬元，他跟我說之前一百萬元先不要向他要，等 我領到一百六十萬元之後，先給他一百一十萬元，剩下就先 還給他。我有問他票哪裡來，他說是做仲介佣金。」等語【 如附表一編號⒌部分】；⑧王卓綱在一０一年四月二十日調 查中證稱：「（問：據查，你是否曾提示「永豐銀行」一０ ０年十二月二十日到期、支票號碼ＡＥＯ六六四Ｏ八四、金 額五十八萬元之支票乙張，存入你「土地銀行」北港分行Z000000000Ｏ七號帳戶後遭退票？詳情為何？）是 的，我確實曾存入上開支票被退票，退票原因為存款不足退 票。」、「（問：前述你提示遭退票之支票係何人交付？用 途為何？）該支票是我服兵役的同事軍官鄭國全拿該支票來 向我借錢的，約於一００年十月間他到我前述住家拜訪，向 我表示他在做生意需要資金周轉，因我們在軍中的感情不錯 就同意借他錢，由我自我前述「土地銀行」北港分行Z000000000Ｏ七號帳戶提領五十八萬元現金交付給他。 」，在一０一年四月二十日偵查中結證稱：「（問：你如何 取得「鑫將公司」的支票？）是我軍中好友鄭國全拿給我的 ，因為他有困難時就會跟我調現金。」、「（問：這些支票 是他跟你借的時候就交給你？）是，我就給他現金或匯款給 他。」等語【如附表一編號⒉之⒈、⒉之⒉、⒉之⒊部分】 ；⑨梁彥哲在一０一年六月十九日調查中證稱：「（問：據 查，你曾於一０一年間將「發票人：「韋鈞有限公司」、付 款銀行：「華泰銀行」古亭分行、票號：ＯＯ三九六一二八 五、金額五十萬元」支票乙張存入你「新光商業銀行」水湳 分行帳戶內而於一０一年四月十六日遭退票，經過、詳情為 何？）我約於一０一年二月間我同業且與我共同投資建築業 之朋友黃育宣拿上述支票給我，並告訴我該支票是他業主「 一品營造有限公司」支付給他的工程款，拿到款項後我就將 該支票轉存入我於「新光銀行」水湳分行的帳戶內（帳號我 記不起來），四月十六日時「新光銀行」就通知我該張支票 遭退票了。」、「（問：上述你提示遭退票之支票係何人交 付？用途為何？）據黃育宣向我表示該張支票係「一品營造 有限公司」支付給他的工程款，．．．。」 、「（問：你 提示上述支票遭退票後，交付人「一品營造」後續如何處置



？）．．．，據我所知「一品營造」已經倒閉。」，在一０ 一年六月十九日偵查中結證稱：「（問：在調查筆錄所述是 否實在？）實在。」、「（問：這張支票來源？）我朋友黃 育宣拿給我，我跟他有投資 合作，他跟廠商領支票回來， 我只是收票，我們是承辦小工程，承包金額不是很大。」、 「（問：廠商是哪一個？）「一品營造」，．．．。」、「 （問：迄今你有多少損失？）五十萬。」等語【如附表一編 號⒍部分】；⑩張國明在一０一年六月十九日調查中證稱： 「（問：據查，你曾於一００年間交付「發票人：「誠新有 限公司」、付款銀行：「彰化商銀」北三重埔分行、票號： ＯＯ一九七九八四五、金額六十五萬元」支票乙張，經存入 陳嫩金「玉山銀行」帳戶Z000000000九二八帳號 內而於一００年十一月三十日遭退票，經過、詳情為何？） 是的，我在施作油漆工程中，向一位客戶陳先生（名不詳） 收受前述支票，我去年因需資金周轉，因我與「皇昆機械工 程有限公司」負責人陳嫩金及其先生陳永福很熟，所以就用 該支票向他們抵押借款三十多萬元購買材料，結果沒想到該 支票竟然會跳票。」、「（問：上述你提示遭退票之支票係 何人支付？用途為何？）如我前述，是我的客戶陳先生於一 ００年間積欠我四十餘萬元工程款，因為他一時周轉不過來