臺灣臺北地方法院刑事判決 101年度金訴緝字第5號
公 訴 人 臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被 告 吳清富
上列被告因偽造文書等案件，經檢察官提起公訴（99年度偵字第
24664號、第26201號、第26616號、100年度偵字第2312號），本
院判決如下：
主 文
吳清富所犯如附表甲編號⒈至編號⒐所示之罪，均累犯，各處如附表甲編號⒈至編號⒐所示之刑，各沒收如附表甲編號⒈至編號⒐所示之物；應執行有期徒刑參年拾月；附表甲編號⒈至編號⒐所示之物均沒收。
事 實
一、吳清富於民國92年7月2日因竊盜案件經臺灣嘉義地方法院判 處有期徒刑6月確定，又於93年3月19日因詐欺案件經臺灣嘉 義地方法院判處有期徒刑6月，93年7月22日確定，嗣經裁定 應執行有期徒刑11月確定，並於94年12月23日執行完畢；94 年12月27日因詐欺案件經臺灣臺中地方法院判處有期徒刑 4 月，95年1月25日確定，嗣減為有期徒刑2月確定，97年2月5 日易科罰金執行完畢。98年12月31日因偽造有價證券案件經 本院判處有期徒刑4月，99年2月1日確定，並於101年 8月10 日入監執行，指揮書執行完畢日期為 101年11月10日，現在 法務部矯正署臺北監獄執行中。
二、緣楊豐隆（綽號「楊ㄚ」）、江勝豪（綽號「大胖」、「阿 昌」）、賀崑恩（綽號「阿木」）於98年11月間，與真實姓 名不詳自稱「小明」、「小高」之大陸地區成年男子，共謀 組橫跨海峽兩岸之詐欺集團，約定由「小明」、「小高」所 屬大陸詐欺集團成年成員，負責假冒購物台員工、警察、書 記官、檢察官、中華電信、醫院、郵局等人，以電話向臺灣 地區民眾謊稱：網路購物付款誤設為分期付款需依指示操作 自動櫃員機（ATM ）、涉嫌洗錢，帳戶將遭凍結，需將帳戶 款項提領出來轉存指定帳戶、繳交投資款等，編造各項詐騙 名目，要求被害人前往金融機構臨櫃匯款或依指示操作自動 櫃員機，誆使被害人因陷於錯誤，依詐欺集團成員指示將存 款匯至指定帳戶，楊豐隆則負責指揮車手提領贓款，並將贓 款交予地下匯兌業者匯往大陸地區（俗稱「打水」或「送水 」），詐騙所需金融帳戶，由賀崑恩製作偽造國民身分證、 變造全民健康保險卡（下簡稱健保卡），交予江勝豪，由江 勝豪指揮旗下開戶車手前往金融機構申辦，如此楊豐隆與提 款車手可獲得提領贓款之8%（各4%），江勝豪則向「小明」 、「小高」之大陸地區詐欺集團收取每一個金融帳戶（含存
摺、印章、金融卡及密碼）新臺幣（下同）25,000元（含開 戶車手成員8,000元、賀崑恩8,000元），賀崑恩則按件計酬 ，每組證件（含國民身分證及健保卡）自江勝豪收取 8,000 元。謀議既定，
㈠江勝豪即邀劉家榮負責找人組成偽開立金融帳戶之車手集團 ，並於報紙刊登「臨時工」、「文書人員」、「隨車人員」 等小廣告，假意應徵員工，找有意願至金融機構冒名開立金 融帳戶之人，提供大頭照及健保卡，交予江勝豪轉交賀崑恩 在臺中市○區○○街8號4樓之8 租屋處，使用電腦、印表機 、護貝機等工具，將被冒名者之身分資料輸入印有偽造「內 政部印」公印文之國民身分證範例圖檔，正反二面彩色列印 後，連同應徵者之大頭照，及自國民身分證正本剪下之「臺 灣、蝴蝶」圖形防偽雷射標籤，以噴膠黏合，再將印有臺灣 圖形之鋼印蓋在護貝膠膜上，以護貝機製成偽造之國民身分 證；健保卡部分則係由應徵者提供正本，先將其上年籍資料 及相片以砂紙磨除，再將被冒名者之身分資料、應徵者之照 片，輸入健保卡之範例圖檔，再轉印於透光貼紙上，兩者黏 合而變造之；偽造、變造證件製作完成後，賀崑恩立即以每 組 8,000元之代價轉售予江勝豪，江勝豪再交給劉家榮，由 劉家榮指揮車手司機委託不知情之某不詳成年刻印師傅刻製 偽造被冒名者之印章，及開車載冒名者攜被冒名者偽造國民 身分證、變造健保卡前往被冒名者戶籍所在地附近金融機構 開立帳戶。
㈡吳清富於98年12月、99年 1月初某日經劉家榮介紹加入由江 勝豪、賀崑恩、楊豐隆與「小明」、「小高」之大陸地區成 年男子共謀組成橫跨海峽兩岸之詐欺集團中開戶車手集團， 擔任司機工作，與「小明」、「小高」之大陸地區成年男子 及所屬集團成年成員、賀崑恩、江勝豪、劉家榮、司機林峻 葦、余文智、冒名開戶者廖學宏、廖雯儀及收款、送水車手 楊豐隆、李仁峰、李春義（賀崑恩等人涉案部分，均上訴由 臺灣高等法院審理中），共同基於意圖為自己不法之所有、 偽造公印文、行使偽造國民身分證、行使變造特種文書、行 使偽造私文書之犯意聯絡與行為分擔，先後聽從劉家榮之指 示開車載送冒名開戶者前往被冒名者戶籍所在地附近金融機 構開立帳戶，而與江勝豪等人共同為下行為：
①99年1月6日，吳清富與廖學宏、劉家榮、江勝豪、賀崑恩、 「小明」、「小高」及所屬詐欺集團成年成員共同基於接續 犯意，吳清富依劉家榮之指示開車載廖學宏攜賀崑恩所製作 之貼廖學宏相片之偽造陳朝榮國民身分證、變造陳朝榮健保 卡及委請不知情之不詳成年刻印業者刻製偽造之陳朝榮印章
，前往新北市○○區○○街65號華南商業銀行三峽分行，由 廖學宏冒陳朝榮名義填寫存款往來項目申請書、開戶總約定 書條款確認聯、個人資料使用聲明等文件，並偽造陳朝榮簽 名及持用偽造陳朝榮印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種 類及數量詳如附表乙之一編號⒈），連同陳朝榮偽造之國民 身分證、變造健保卡持向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯 承辦人員誤信確係陳朝榮本人開戶，遂將陳朝榮向該銀行開 立帳戶資料鍵入，並把陳朝榮名義所申請開立之帳號存摺、 金融卡及密碼交予廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密碼 、陳朝榮偽造國民身分證、印章、變造健保卡交予吳清富； 吳清富旋又載廖學宏前往新北市○○區○○路89號彰化銀行 三峽分行，由廖學宏冒陳朝榮名義填寫個人戶顧客資料卡、 存款相關服務性業務約定條款（個人戶）增補約定條款、個 人戶領用單、個人戶業務往來申請書等文件，並偽造陳朝榮 簽名及持用委請不知情刻印師傅刻製偽造之另1枚陳朝榮印 章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙之 一編號⒈），連同陳朝榮偽造之國民身分證、變造健保卡持 向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係陳朝 榮本人開戶，遂將陳朝榮向該銀行開立帳戶資料鍵入，並把 陳朝榮名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交予廖學 宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密碼、陳朝榮偽造國民身分 證、印章、變造健保卡交予吳清富，吳清富即將上開二組帳 戶資料交予劉家榮拿給江勝豪，江勝豪再交給「小明」、「 小高」之大陸集團所指定之人，並收取2組報酬各25,000元 （每組均含開戶車手成員8,000元、賀崑恩每組證件8,000元 ），江勝豪再把2組共16,000元交予劉家榮，劉家榮、吳清 富、廖學宏各分得4,000元（2組），足以生損害於被冒名者 「陳朝榮」本人、內政部及戶政機關對於國民身分之管理、 中央健康保險局對於全民健康保險被保險人身分管理與金融 機構對帳戶管理之正確性；接著「小明」、「小高」之大陸 集團即於，
⑴99年1月7日晚上 7時24分許，該大陸集團某不詳成年成員 撥打電話與吳昌駿聯絡，自稱為雅虎奇摩人員，告知吳昌 駿先前網路購物付款誤設為分期付款，為避免重複扣款需 依指示操作ＡＴＭ取消，吳昌駿誤信為真，遂依指示前往 新北市○○區○○路聯邦銀行設置之自動櫃員機、中山路 二段華南銀行設置之自動櫃員機及建一路渣打銀行設置之 自動櫃員機操作，而將帳戶款項轉匯至湖口鳳凰郵局帳戶 、華南商銀三峽分行陳朝榮帳戶、渣打銀行帳戶（各帳戶 匯入款項數額如附表乙之二編號⒈所示），其中匯至華南
商銀三峽分行陳朝榮帳戶之款項，於同日即經該詐欺集團 某不詳成年成員以金融卡操作提款機方式，從自動付款設 備跨行提款20,006元四次、19,006元一次、906元一次（ 各次均扣6元手續費），帳戶僅剩44元。
⑵99年 1月 7日上午10時許起，該大陸集團某不詳成年成員 先後數次撥打電話與黃千華聯絡，自稱為新竹的警察、新 竹地檢署書記官等人，告知黃千華帳戶被盜用，需將帳戶 內之款項匯至指定之帳戶，黃千華誤信為真，遂依指示將 帳戶內之款項匯至彰化銀行三峽分行陳朝榮帳戶（匯入款 項數額如附表乙之二編號⒉所示），同日即經該大陸集團 某不詳成年成員持陳朝榮存摺、印章前往彰化銀行中港分 行，以臨櫃提款方式，填寫金額、日期及蓋用陳朝榮印章 ，偽造陳朝榮名義之提款條（偽造之印章、印文、署押種 類及數量詳如附表乙之一編號⒈），再連同存摺持向櫃檯 人員行使，使櫃檯人員誤信是陳朝榮提領帳戶之款項，而 將取款條所書寫金額之款項自陳朝榮名義所開立之帳戶撥 出208,000元交付予該提款人，足以生損害於彰化銀行三 峽分行對於客戶帳戶管理之正確性及陳朝榮本人，及以金 融卡操作中信銀設置之提款機，從自動付款設備跨行提領 15 ,006元（6元是跨行提款之手續費）。 ⑶99年1月7日上午10時許起，該大陸集團某不詳成年成員先 後數次撥打電話與彭巧伊聯絡，自稱為新竹市警察局警員 黃明祥、謝震隆、新竹地檢書記官林素琴，告知彭巧伊需 配合調查詐欺案件，並辦理資產公證手續，同時吩咐彭巧 伊前往附近便利商店收取發予彭巧伊之「臺灣新竹地方法 院檢察署刑事傳票」傳真，彭巧伊誤信為真，依指示前往 彰化銀行城內分行，自所開立之帳戶提領40,000元，再存 入彰化商銀三峽分行陳朝榮帳戶（匯入款項數額如附表乙 之二編號⒊所示），並依指示將匯款單影本傳真予對方， 同日即經該大陸集團某不詳成年成員持陳朝榮存摺、印章 前往彰化銀行三峽分行，填寫金額、日期及蓋用陳朝榮印 章，偽造陳朝榮名義之提款條（偽造之印章、印文、署押 種類及數量詳如附表乙之一編號⒈），及將提領出之款項 轉帳存入帳號0000000000000000帳戶之存款憑條，再連同 存摺持向櫃檯人員行使，使櫃檯人員誤信是陳朝榮提領帳 戶款項並辦理轉帳，而將取款條所書寫金額之款項40,974 元自陳朝榮名義所開立之帳戶轉帳至帳號00000000000000 00帳戶，足以生損害於彰化銀行三峽分行對於客戶帳戶管 理之正確性及陳朝榮本人。
②99年1月7日，吳清富與廖學宏、劉家榮、江勝豪、賀崑恩、
「小明」、「小高」及所屬詐欺集團成年成員共同基於接續 犯意，吳清富依劉家榮之指示開車載廖學宏攜賀崑恩所製作 之貼廖學宏相片之偽造楊峻宗偽造國民身分證、變造楊峻宗 健保卡及委請不知情之不詳成年刻印業者刻製偽造之楊峻宗 印章，前往雲林縣北港鎮○○路 252號華南銀行北港分行， 由廖學宏冒楊峻宗名義填寫存款往來項目申請書、開戶總約 定書條款確認聯、個人資料使用聲明等文件，並偽造楊峻宗 簽名及持用偽造楊峻宗印章蓋印（偽造之印章、印文、署押 種類及數量詳如附表乙之一編號⒉），再連同楊峻宗偽造之 國民身分證、變造健保卡持向櫃檯人員行使申請開立帳戶， 櫃檯承辦人員誤信確係楊峻宗本人開戶，遂將楊峻宗向該銀 行開立帳戶資料鍵入，並把楊峻宗名義所申請開立之帳號存 摺、金融卡及密碼交予廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及 密碼、楊峻宗偽造國民身分證、印章、變造健保卡交予吳清 富；吳清富旋又載廖學宏前往雲林縣北港鎮○○路65號臺灣 中小企業銀行北港分行，由廖學宏冒楊峻宗名義填寫印鑑卡 、客戶開戶資料表等文件，並偽造楊峻宗簽名及持用偽造之 楊峻宗印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如 附表乙之一編號⒉）後，連同楊峻宗偽造國民身分證、變造 健保卡持向櫃檯人員申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係 楊峻宗本人開戶，遂將楊峻宗向該銀行開立帳戶資料鍵入， 並把楊峻宗名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交予 廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密碼、楊峻宗偽造國民 身分證、印章、變造健保卡交予吳清富，吳清富即將上開二 組帳戶資料交予劉家榮拿給江勝豪，江勝豪再交給「小明」 、「小高」之大陸集團所指定之人，並收取二組報酬各25, 000元（每組均含開戶車手成員8,000元、賀崑恩每組證件8, 000元），江勝豪再把二組共16,000元交予劉家榮，劉家榮 、吳清富、廖學宏各分得4,000元（2組），足以生損害於被 冒名者「楊峻宗」本人、內政部及戶政機關對於國民身分之 管理、中央健康保險局對於全民健康保險被保險人身分管理 與金融機構對帳戶管理之正確性；接著「小明」、「小高」 之大陸集團即於，
⑴99年2月2日上午，該大陸集團某不詳成年成員先後撥打電 話與謝宗錞聯絡，自稱為桃園縣警察局處理防詐騙之林姓 科長之電話，告知謝宗錞將被羈押，建議謝宗錞申請個案 調查及將帳戶款項提領出來送交臺灣臺北地方法院檢察署 保管，可避免羈押，謝宗錞誤信為真，依指示於99年2 月 2日提領帳戶內款項300,000元匯至指定之華南商銀北港分 行楊峻宗帳戶，及至住處附近便利商店收取偽造之「臺北
地檢署公証部門收據（謝宗錞）」傳真一紙，接著於翌日 （99年2月3日）又提領帳戶內款項220,000元匯至指定之 華南商銀北港分行楊峻宗帳戶（匯入款項數額如附表乙之 二編號⒋所示），及至住處附近便利商店收取偽造之「臺 北地檢署公証部門收據（謝宗錞）」傳真一紙，前開款項 匯入後，300,000 元於同日及翌日，即經詐欺集團某不詳 成年成員以金融卡操作提款機方式，從自動付款設備跨行 提款20, 006元八次（各次均有6元手續費），及以臨櫃提 款方式，填寫金額、日期及蓋用楊峻宗印章，偽造楊峻宗 名義之提款條，再連同存摺持向櫃檯人員行使，使櫃檯人 員誤信是楊峻宗提領帳戶之款項，而將取款條所書寫金額 之款項自楊峻宗名義所開立之帳戶提領出120,000 元交付 予該提款人，220,000 元則係於同日，即經詐欺集團某不 詳成年成員，以臨櫃提款方式，填寫金額、日期及蓋用楊 峻宗印章（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表 乙之一編號⒉），偽造楊峻宗名義之提款條二紙，再連同 存摺持向櫃檯人員行使，使櫃檯人員誤信是楊峻宗提領帳 戶之款項，而將取款條所書寫金額之款項自楊峻宗名義所 開立之帳戶撥出215,000元、25,500 元交付予該提款人， 翌日以金融卡操作提款機方式，從自動付款設備提款306 元（含6元手續費）。
⑵99年2月3日上午 8時30分許起，該大陸集團某不詳成年成 員先後撥打電話與薛溪泉聯絡，自稱為桃園電信局員工、 警察等人員之電話，告知行動電話費未繳納、郵局帳戶有 被恐嚇之被害人匯入之款項，帳戶將遭被金管會凍結，將 帳戶款項提出匯至指定之桃園地檢署楊峻宗檢察官之帳戶 ，於帳戶凍結後，可自該帳戶提領款項使用，薛溪泉誤信 為真，遂依指示於當日提領帳戶內款項 490,000元匯至台 灣中小企銀北港分行楊峻宗帳戶（匯入款項數額如附表乙 之二編號⒌所示），款項匯入後，同日即經詐欺集團某不 詳成年成員以臨櫃提款方式，填寫金額、日期及蓋用楊峻 宗印章（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙 之一編號⒉），偽造楊峻宗名義之提款條 1紙，再連同存 摺持向櫃檯人員行使，使櫃檯人員誤信是楊峻宗提領帳戶 之款項，而將取款條所書寫金額之款項自楊峻宗名義所開 立之帳戶撥出 455,000元交付予該提款人，及以金融卡操 作提款機方式，從自動付款設備提款20,000元、15,000元 。
③99年 3月25日，吳清富與林峻葦依劉家榮之指示開車載廖學 宏攜賀崑恩所製作之貼廖學宏相片之偽造何一峰國民身分證
、變造何一峰健保卡及委請不知情之不詳成年刻印業者刻製 偽造之何一峰印章，前往高雄市○○區○○路 163號上海商 銀鳳山分行，由廖學宏冒何一峰名義填寫新臺幣存款開戶及 各項服務申請書及印鑑卡，並偽造何一峰簽名及持用偽造之 何一峰印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如 附表乙之一編號⒊）後，連同何一峰偽造之國民身分證、變 造健保卡持向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤 信確係何一峰本人開戶，遂將何一峰向該銀行開立帳戶資料 鍵入，並把何一峰名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密 碼交予廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密碼、何一峰偽 造國民身分證、印章、變造健保卡交予吳清富、林峻葦，由 吳清富、林峻葦交予劉家榮拿給江勝豪，江勝豪再交給「小 明」、「小高」之大陸集團所指定之人，並收取25,000元（ 含開戶車手成員每組8,000元、賀崑恩每組證件8,000元）， 江勝豪再把 8,000元交予劉家榮，劉家榮、吳清富、林峻葦 、廖學宏各分得 2,000元，足以生損害於被冒名者「何一峰 」本人、內政部及戶政機關對於國民身分之管理、中央健康 保險局對於全民健康保險被保險人身分管理與金融機構對帳 戶管理之正確性；接著「小明」、「小高」之大陸集團即將 前開何一峰帳戶之存摺、印章、提款卡及密碼交予楊豐隆， 再由楊豐隆交予李春義，同時由該詐欺集團某不詳成年成員 於99年 4月21日，先後撥打電話與傅翁寶桂聯絡，自稱為馬 偕醫院、警察等人電話，告知傅翁寶桂，其健保卡遭人用詐 領醫療補助，且牽涉一件投資公司詐欺案件，銀行帳戶即將 被凍結，建議傅翁寶桂先將銀行帳戶存款全部提出轉存至指 定之帳戶，俟傅翁寶桂經調查沒有問題後，款項即回返還傅 翁寶桂，傅翁寶桂誤信為真，遂依指示於當日提領帳戶內款 項34萬元匯至上海商銀鳳山分行何一峰帳戶（匯入款項數額 如附表乙之二編號⒍所示），款項匯入後，同日由依楊豐隆 指示之李春義持前開何一峰帳戶之存摺、印章、提款卡及密 碼前往上海商銀北高雄分行臨櫃填寫取款憑條及用印，偽造 冒名帳戶者「何一峰」名義之取款憑條，向櫃檯承辦行員提 出行使，而自上海商銀鳳山分行何一峰帳戶提領30萬元，及 至高雄市○○路303 號全家便利超商以金融卡操作台新銀行 設置之自動櫃員機，從自動付款設備跨行提款 15,006 元、 20,006元、5,006元（各次均含6元手續費），帳戶僅存982 元。
④99年 3月26日，吳清富與林峻葦依劉家榮之指示開車載廖學 宏攜賀崑恩所製作之貼廖學宏相片之偽造黃柏瑔國民身分證 、變造黃柏瑔健保卡及委請不知情之不詳成年刻印業者刻製
之偽造黃柏瑔印章，前往臺南市○○區○○路 689號上海商 銀永康分行，由廖學宏冒黃柏瑔名義填寫新臺幣存款開戶及 各項服務申請書及印鑑卡，並偽造黃柏瑔簽名及持用偽造黃 柏瑔印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附 表乙之一編號⒋）後，連同黃柏瑔偽造國民身分證、變造健 保卡持向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確 係黃柏瑔本人開戶，遂將黃柏瑔向該銀行開立帳戶資料鍵入 ，並把黃柏瑔名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交 予廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密碼、黃柏瑔偽造國 民身分證、印章、變造健保卡交予吳清富、林峻葦，由吳清 富、林峻葦交予劉家榮拿給江勝豪，江勝豪再交給「小明」 、「小高」之大陸集團所指定之人，並收取25,000元（含開 戶車手成員每組8,000元、賀崑恩每組證件8,000元），江勝 豪再把 8,000元交予劉家榮，劉家榮、吳清富、林峻葦、廖 學宏各分得 2,000元，足以生損害於被冒名者「黃柏瑔」本 人、內政部及戶政機關對於國民身分之管理、中央健康保險 局對於全民健康保險被保險人身分管理與金融機構對帳戶管 理之正確性；接著「小明」、「小高」之大陸集團某成年成 員即於99年4月1日上午8時許起，先後多次撥打電話與陳寅 雄聯絡，自稱為桃園民生郵局人員、桃園縣警察局王課員等 人，告知陳寅雄其郵局帳戶涉嫌詐欺，需接受調查及需將帳 戶內存款提領交付保管，並指示陳寅雄前往雲林縣北港鎮○ ○路統一超商收取臺北地檢署傳票及監管科收據之偽造公文 書之傳真文件，致陳寅雄誤信為真，乃依指示於同日下午3 時許在雲林縣水林鄉蘇秦村安順橋，將自帳戶提領出之現金 485,000 元交予姓名不詳自稱姓邱之男子，接著又依指示先 後於翌日（同年月2日）上午11時46分匯款14萬元、同年月6 日下午2時28分匯款80萬元至上海商銀永康分行黃柏瑔帳戶 （匯入款項數額如附表乙之二編號⒎所示），匯至黃柏瑔帳 戶之款項，並均於款項匯進當日，經詐欺集團某不詳成年成 員以臨櫃方式，填寫取款憑條及用印，偽造冒名帳戶者「黃 柏瑔」名義之取款憑條（偽造之印章、印文、署押種類及數 量詳如附表乙之一編號⒋），向櫃檯承辦行員提出行使，而 自上海商銀永康分行黃柏瑔帳戶提領95,000元、以金融卡置 入自動櫃員機輸入提款密碼操作，從自動付款設備提款 3萬 元、15,000元（99年4月2日）及跨行提款206元、206元（99 年4月7日各次均含 6元跨行手續費），與以臨櫃方式，填寫 取款憑條及用印，偽造冒名帳戶者「黃柏瑔」名義之取款憑 條（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙之一編 號⒋），向櫃檯承辦行員提出行使而提領 718,000元、以金
融卡置入自動櫃員機輸入提款密碼操作，從自動付款設備跨 行提款20,006元三次、15,006元一次、7,006元一次（各次 均含6元手續費），帳戶僅剩134元。
⑤99年3月27日，劉家榮指示吳清富、林峻葦、余文智於99年3 月29日載廖學宏前往金融機構冒名開立帳戶，翌日（28日） 吳清富即邀林峻葦與江勝豪電話聯絡拿取賀崑恩所製作之貼 廖學宏相片之偽造鄭宮史國民身分證、變造鄭宮史健保卡及 委請不知情刻印師傅刻製偽造鄭宮史印章，99年 3月29日因 廖學宏掃墓，順延至99年 3月30日由林峻葦、余文智開車陪 同廖學宏攜偽造鄭宮史國民身分證、印章及變造鄭宮史健保 卡前往高雄市路○區○○路68號合作金庫路竹分行，由廖學 宏冒鄭宮史名義填寫新開戶建檔登錄單及印鑑卡，並偽造鄭 宮史簽名及持用偽造鄭宮史印章蓋印（偽造之印章、印文、 署押種類及數量詳如附表乙之一編號⒌）後，連同鄭宮史偽 造國民身分證、變造健保卡持向櫃檯人員申請開立帳戶，櫃 檯承辦人員誤信確係鄭宮史本人開戶，遂將鄭宮史向該銀行 開立帳戶資料鍵入，並把鄭宮史名義所申請開立之帳號存摺 、金融卡及密碼交予廖學宏，廖學宏再將存摺、金融卡及密 碼、鄭宮史偽造國民身分證、印章、變造健保卡交予林峻葦 、余文智，並與吳清富會合後，交予劉家榮拿給江勝豪，江 勝豪再交給「小明」、「小高」之大陸集團所指定之人，並 收取25,000元（含開戶車手成員每組 8,000元、賀崑恩每組 證件8,000元），江勝豪再把8,000元交予劉家榮，由劉家榮 與吳清富、林峻葦、余文智、廖學宏均分，足以生損害於被 冒名者「鄭宮史」本人、內政部及戶政機關對於國民身分之 管理、中央健康保險局對於全民健康保險被保險人身分管理 與金融機構對帳戶管理之正確性；接著「小明」、「小高」 之大陸集團某不詳成年成員即於99年4月12日上午11時30 分 許起，先後數次撥打電話與蘇必忠聯絡，自稱為中華電信催 繳人員、刑事警察局王姓警官、金管會林主任等，告知蘇必 忠欠繳行動電話費用，並涉嫌販毒洗錢案件，帳戶將遭檢察 官凍結，指示蘇必忠將帳戶內款項提領出來存入指定之鄭宮 史檢察官帳戶，及告知相關案件後續均由鄭宮史檢察官處理 ，蘇必忠誤信為真，乃依指示於同日下午 2時30分許前往臺 中市北屯區合作金庫松竹分行提領99,000元並轉存入合作金 庫路竹分行鄭宮史帳戶（匯入款項數額如附表乙之二編號⒏ 所示），同日即經詐欺集團某不詳成年成員在新北市○○區 ○○路1段232號，以金融卡置入臺灣中小企銀設置之自動櫃 員機，輸入密碼操作，從自動付款設備跨行提款20,006元四 次、19,006元一次，帳戶僅剩464元。
⑥99年 4月21日，由林峻葦依江勝豪之指示開車載廖學宏攜賀 崑恩所製作之貼廖學宏相片之偽造楊昕學國民身分證、變造 楊昕學健保卡及委請不知情刻印師傅刻製偽造楊昕學印章， 前往桃園縣桃園市○○路107號1樓之1 臺灣土地銀行北桃園 分行填寫綜合存款質借功能登錄申請書、印鑑卡等文件，並 偽造楊昕學簽名及持用偽造楊昕學印章蓋印（偽造之印章、 印文、署押種類及數量詳如附表乙之一編號⒍）後，連同偽 造楊昕學國民身分證、變造楊昕學健保卡持向櫃檯人員行使 申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係楊昕學本人開戶，遂 將楊昕學向該銀行開立帳戶資料鍵入，及將楊昕學名義所申 請開立之帳號存摺交予廖學宏，廖學宏則拿給林峻葦轉交江 勝豪，嗣於99年4月27日再由吳清富載廖學宏前往臺灣土地 銀行北桃園分行領取楊昕學帳戶之金融卡及密碼，交予江勝 豪後，江勝豪再連同前開冒名開戶取得之存摺、楊昕學偽造 國民身分證、印章、變造健保卡一併拿給「小明」、「小高 」之大陸集團所指定之人，並收取25,000元（含開戶車手成 員每組8,000元、賀崑恩每組證件8,000元）後，再把 6,000 元交予林峻葦、吳清富、廖學宏各分得 2,000元，足以生損 害於被冒名者「楊昕學」本人、內政部及戶政機關對於國民 身分之管理、中央健康保險局對於全民健康保險被保險人身 分管理與金融機構對帳戶管理之正確性；接著「小明」、「 小高」之大陸集團即將前開楊昕學帳戶之存摺、印章、提款 卡及密碼交予楊豐隆，再由楊豐隆交予李仁峰，並先後於， ⑴99年 5月間某日，該大陸集團某不詳成年成員在網路上與 陳玉娟交談，佯稱為肯溫國際投資有限公司員工，邀陳玉 娟投資海外基金，嗣並告知陳玉娟投資有獲利，要陳玉娟 加碼投資，陳玉娟誤信為真，遂依指示先後於99年5月19 日、21日各匯款81,000元、161,000元至土地銀行北桃園 分行楊昕學帳戶（匯入款項數額如附表乙之二編號⒐所示 ），81,000元匯入後，即由李仁峰以金融卡置入自動櫃員 機輸入密碼操作，於當日由自動付款設備提領60,000元、 16,000 元，及於99年5月21日跨行提領5,006元（6元為跨 行手續費），161,000 元匯入當日，由李仁峰持前開楊昕 學帳戶之存摺、印章前往臺灣土地銀行臺中分行臨櫃填寫 取款憑條及用印，偽造冒名帳戶者「楊昕學」名義之取款 憑條（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙之 一編號⒍），向櫃檯承辦行員提出行使，而自土地銀行北 桃園分行楊昕學帳戶提領160,000元。
⑵99年5月5日，該大陸集團某不詳成年成員在網路上與黃麗 珠交談，佯邀黃麗珠邀投資香港六合彩賭博、海外基金，
黃麗珠誤信為真，依指示先後於99年 5月20日、21日匯款 20,000元、57,000元至大眾銀行竹北分行賴致維帳戶、99 年 5月25日匯款114,000元、177,400元至華南銀行鳳山分 行王雪光帳戶、99年5月27日匯款366,500元至第一銀行景 美分行王凱莉帳戶、99年5月28日匯款228,000元至京城銀 行新化分行陳良壽帳戶、99年 5月31日匯款60,000元至台 灣土地銀行北桃園分行楊昕學帳戶（匯入款項數額如附表 乙之二編號⒑所示），其中匯入楊昕學帳戶之款項，由李 仁峰於款項匯入當日即以金融卡置入自動櫃員機（ ATM） 輸入提款密碼操作，提領60,000元。
⑦99年 4月22日，由林峻葦依江勝豪之指示開車載廖學宏攜賀 崑恩所製作之貼廖學宏相片之偽造盧清賀國民身分證、變造 盧清賀健保卡及委請不知情刻印師傅刻製偽造盧清賀印章， 前往臺南市○○路 ○段 380號合作金庫府城分行填寫新開戶 建檔登錄單、印鑑卡，並偽造盧清賀簽名及持用偽造盧清賀 印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙 之一編號⒎）後，連同盧清賀偽造國民身分證、變造健保卡 持向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係盧 清賀本人開戶，遂將盧清賀向該銀行開立帳戶資料鍵入，並 把盧清賀名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交予廖 學宏，廖學宏再連同盧清賀偽造國民身分證、印章、變造健 保卡交予林峻葦，林峻葦則交予吳清富轉交江勝豪，江勝豪 再交給「小明」、「小高」之大陸集團所指定之人，並收取 25,000元（含開戶車手成員每組 8,000元、賀崑恩每組證件 8,000元），江勝豪則再把6,000元交予林峻葦、吳清富、廖 學宏各分得2,000 元，足以生損害於被冒名者「盧清賀」本 人、內政部及戶政機關對於國民身分之管理、中央健康保險 局對於全民健康保險被保險人身分管理與金融機構對帳戶管 理之正確性；接著「小明」、「小高」之大陸集團某女性成 年成員即於99年5月7日上午 9時30分許，多次撥打電話與吳 杜金修聯絡，告知吳杜金修行動電話費用高達40,000元未繳 、個資外洩及個人全部帳戶將遭到凍結，需將帳戶內款項提 領出來存入指定帳戶，吳杜金修誤信為真，乃依指示於當日 自台南市合作金庫帳戶提領186,000 元，及存入合作金庫府 城分行盧清賀帳戶（匯入款項數額如附表乙之二編號⒒所示 ），同日即經詐欺集團某不詳成年成員以臨櫃提款提領方式 ，填寫取款憑條及用印，偽造冒名帳戶者「盧清賀」名義之 取款憑條（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙 之一編號⒎），向櫃檯承辦行員提出行使，而自合作金庫府 城分行盧清賀帳戶提領166,000 元，及以金融卡置入自動櫃
員機（ATM）輸入提款密碼操作，提領21,000元、1,300元， 帳戶僅剩188元。
⑧99年6月1日，吳清富依江勝豪之指示開車載廖學宏攜賀崑恩 所製作之貼廖學宏相片之偽造謝維政國民身分證、變造謝維 政健保卡及委請不知情刻印師傅刻製偽造之謝維政印章，前 往苗栗市○○路402 號臺灣土地銀行苗栗分行填寫綜合存款 質借功能登錄申請書、印鑑卡及以電話變更地址、電話號碼 申請單，並偽造謝維政簽名及持用偽造謝維政印章蓋印（偽 造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表乙之一編號⒏） 後，連同偽造謝維政國民身分證、變造謝維政健保卡持向櫃 檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係謝維政本 人開戶，遂將謝維政向該銀行開立帳戶資料鍵入，並把謝維 政名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交予廖學宏， 廖學宏再將存摺、金融卡及密碼、謝維政偽造國民身分證、 印章、變造健保卡交予江勝豪，江勝豪再交給「小明」、「 小高」之大陸集團所指定之人，並收取25,000元（含開戶車 手成員每組8,000元、賀崑恩每組證件8,000元），江勝豪再 把4,000元交予吳清富、廖學宏各分得2,000元，足以生損害 於被冒名者「謝維政」本人、內政部及戶政機關對於國民身 分之管理、中央健康保險局對於全民健康保險被保險人身分 管理與金融機構對帳戶管理之正確性；接著「小明」、「小 高」之大陸集團某女性成年成員即於99年6月6日晚上，撥打 電話與林念瑾聯絡，自稱為稱雅虎奇摩賣家，告知林念瑾， 其女兒日前上奇摩拍賣網站購買商品，付款誤設為分期付款 ，為避免重複扣款，需依指示操作ＡＴＭ，林念瑾誤信為真 ，乃依指示於當日操作ＡＴＭ匯款28,983元至新光商銀鳳山 分行帳戶，翌日（ 7日）該詐欺集團成員又撥打電話與林念 瑾聯絡，告知前次ＡＴＭ匯款致機器發生故障，故其帳戶將 遭凍結，需將帳戶內之款項匯至指定之公正帳戶，遂又依指 示前往桃園縣中壢市○○○路33號土地銀行內壢分行臨櫃提 款600,000元轉存入土地銀行苗栗分行謝維政帳戶（匯入款 項數額如附表乙之二編號⒓所示），於99年6月21日因前揭 謝維政帳戶列為警示帳戶，款項轉存備付。
⑨99年 1月23日，吳清富與林峻葦依劉家榮之指示開車載廖雯 儀攜賀崑恩所製作之貼廖雯儀相片之偽造張佳芬國民身分證 、變造張佳芬健保卡及委請不知情刻印師傅刻製偽造張佳芬 印章，前往高雄市鼓山區○○○路 517號彰化商銀博愛分行 填寫個人戶顧客資料卡，並偽造張佳芬簽名及持用偽造張佳 芬印章蓋印（偽造之印章、印文、署押種類及數量詳如附表 乙之一編號⒐）後，連同張佳芬偽造國民身分證、變造健保
卡持向櫃檯人員行使申請開立帳戶，櫃檯承辦人員誤信確係 張佳芬本人開戶，遂將張佳芬向該銀行開立帳戶資料鍵入， 並把張佳芬名義所申請開立之帳號存摺、金融卡及密碼交予 廖雯儀，廖雯儀再將存摺、金融卡及密碼、張佳芬偽造國民 身分證、印章、變造健保卡交予吳清富、林峻葦，由吳清富 、林峻葦交予劉家榮拿給江勝豪，江勝豪再交給「小明」、 「小高」之大陸集團所指定之人，並收取25,000元（含開戶 車手成員每組8,000元、賀崑恩每組證件8,000元），江勝豪 再交付劉家榮8,000 元，由劉家榮、吳清富、林峻葦、廖雯 儀各分得2,000 元，足以生損害於被冒名者「張佳芬」本人 、內政部及戶政機關對於國民身分之管理、中央健康保險局 對於全民健康保險被保險人身分管理與金融機構對帳戶管理 之正確性；接著「小明」、「小高」之大陸集團某成年成員 即於99年2月5日上午 9時許起，先後數次撥打電話與張芳容 聯絡，自稱為中華電信小姐、刑事警察局陳明仁警官及林宏 明檢察官等人，告知張芳容有一支行動電話門號欠繳通話費 四萬餘元，及涉及多筆刑案，因此所有銀行帳戶將被凍結， 其需將銀行帳戶存款提領出來匯至指定之帳戶，張芳容誤信 為真，乃於當日中午11時許自帳戶提領 490,000元匯至彰化 銀行博愛分行張佳芬帳戶（匯入款項數額如附表乙之二編號