臺灣臺北地方法院民事判決 106年度保險字第33號
原 告 元大商業銀行股份有限公司
法定代理人 范志強
訴訟代理人 王巧倫
洪嘉穗
被 告 新光人壽保險股份有限公司
法定代理人 吳東進
訴訟代理人 徐藝倫
上列當事人間確認保單價值準備金債權存在事件，本院於民國10
6年3月9日言詞辯論終結，判決如下：
主 文
原告之訴駁回。
訴訟費用由原告負擔。
事實及理由
一、原告主張：受告知人施彩娥積欠原告新臺幣（下同）500萬 元，及自民國83年6月23日起至清償日止，按年息13.5％計 算之利息，暨逾期在6個月以內部分，按上開利率10％，逾 期超過6個月部分，按上開利率20％計算之違約金，原告持 臺灣桃園地方法院85年度執字第3621號債權憑證（下稱系爭 債權憑證）向鈞院聲請對施彩娥投保被告如附表所示之保險 契約，就已得領取之保險給付、已得領取之解約金及現存保 單價值準備金債權予以強制執行，並禁止施彩娥對保險契約 為其他處分，鈞院民事執行處以105年度司執字第7902號執 行事件（下稱系爭執行事件）受理，並於105年1月22日向被 告核發扣押執行命令（下稱系爭扣押命令），惟被告對系爭 扣押命令聲明異議，表示如附表所示之保險契約目前無保險 金金錢債權可供執行，且未發生被告須依保險法第109條第1 項、第3項返還保單價值準備金之情形，無從扣押，原告認 被告異議不實，施彩娥對於被告確實有保單價值準備金可供 執行，應為系爭扣押命令扣押之範圍，為此依強制執行法第 120條第2項規定提起本件訴訟。並聲明：⑴確認施彩娥與被 告就如附表編號1至12、15至25所示之保險契約（下稱系爭 保險契約），有如附表所示之保單價值準備金債權存在。⑵ 前項已得領取之保險給付、解約金及現存保單價值準備金， 應予換價後向鈞院民事執行處支付，再行轉給予原告受償， 並自起訴狀繕本送達之翌日起至清償日止，按年息5％計算 之利息。
二、被告則以：保單價值準備金之返還，以保險法第109條第1項 、第3項、第116條第7項等法定條件之成就為前提，又依保 險法第146條第1項、保險法施行細則第11條規定，保單價值
準備金為保戶支付保費扣除公司營運、保單管理等費用後之 保單價值，於停止條件成就前，屬保險人得於法定目的內支 配運用之資金，而非訴外人可得主張之債權。另被告既已禁 止施彩娥處分保險契約，且施彩娥並未解約，被告並無給付 施彩娥之義務存在，原告自無受確認判決之法律上利益等語 ，資為抗辯。並聲明：原告之訴駁回。
三、原告主張：施彩娥積欠原告500萬元，及自83年6月23日起至 清償日止，按年息13.5％計算之利息，暨逾期在6個月以內 部分，按上開利率10％，逾期超過6個月部分，按上開利率 20％計算之違約金，原告持系爭債權憑證向本院聲請對施彩 娥投保被告如附表所示之保險契約，就已得領取之保險給付 、已得領取之解約金及現存保單價值準備金債權予以強制執 行，並禁止施彩娥對保險契約為其他處分，本院民事執行處 以系爭執行事件受理，並於105年1月22日向被告核發系爭扣 押命令，被告對系爭扣押命令聲明異議，表示如附表所示之 保險契約目前無保險金金錢債權可供執行，且未發生被告須 依保險法第109條第1項、第3項返還保單價值準備金之情形 ，無從扣押等情，業據提出系爭債權憑證、系爭扣押命令、 本院民事執行處通知、民事異議狀為證（見卷第7至10頁） ，並經本院依職權調閱系爭執行事件卷宗查閱無訛，且為被 告所不爭執，堪信為真實。
四、得心證之理由：
㈠原告提起本件訴訟有無確認利益？
按確認法律關係之訴，非原告有即受確認判決之法律上利益 者，不得提起之，民事訴訟法第247條第1項前段定有明文。 又所謂即受確認判決之法律上利益，係指法律關係之存否不 明確，原告主觀上認其在法律上之地位有不安之狀態存在， 且此種不安之狀態，能以確認判決將之除去者而言（最高法 院52年台上字第1240號判例參照）。本件原告主張施彩娥與 被告就系爭保險契約，有如附表所示之保單價值準備金債權 存在，為被告所否認，該爭執牽涉原告在系爭執行事件得否 執行上開債權，是原告在法律上之地位有不安之狀態存在， 且此種不安之狀態，能以確認判決將之除去，故原告提起本 件訴訟，自有即受確認判決之法律上利益，被告以本件訴訟 無確認利益等語為辯，實無可採。
㈡施彩娥與被告就系爭保險契約，有無如附表所示之保單價值 準備金債權存在？
⒈又按保險法所定各種準備金，包括責任準備金、未滿期保費 準備金、特別準備金、賠款準備金及其他經主管機關規定之 準備金；保險法所稱保單價值準備金，指人身保險業以計算
保險契約簽單保險費之利率及危險發生率為基礎，並依主管 機關規定方式計算之準備金，保險法第11條、保險法施行細 則第11條分別著有規定。另依保險法第146條第2項規定，保 險業資金包括業主權益及各種準備金。依此，保單價值準備 金性質上即係保險人依要保人所累積繳納之保費扣除必要支 出後，按前開標準所計算得出之保單價值，據以提列用以支 應未來保險金給付之保險業資金。再觀諸保險法第109條第1 項規定：「被保險人故意自殺者，保險人不負給付保險金額 之責任。但應將保險之保單價值準備金返還於應得之人」、 同條第3項規定：「被保險人因犯罪處死或拒捕或越獄致死 者，保險人不負給付保險金額之責任。但保險費已付足2年 以上者，保險人應將其保單價值準備金返還於應得之人」、 第116條第7項規定：「保險契約終止時，保險費已付足2年 以上，如有保單價值準備金者，保險人應返還其保單價值準 備金」，第121條第3項規定：「要保人故意致被保險人於死 者，保險人不負給付保險金額之責。保險費付足2年以上者 ，保險人應將其保單價值準備金給付與應得之人，無應得之 人，應解交國庫」，足見在符合保險法第109條第1項、第3 項、第116條第7項、第121條第3項規定之情況下，始有保險 人返還保單價值準備金之情事。準此，保單價值準備金縱因 要保人持續繳納保費，而為保險人依前開標準計算並自保險 業資金中提列作為將來給付保險金準備之用，但所謂保單價 值準備金債權，仍必待符合保險法第109條第1項、第3項、 第116條第7項、第121條第3項所定要件，方會發生。 ⒉經查，施彩娥向被告投保系爭保險契約，被告於105年1月27 日收受系爭扣押命令時，各保險契約之保單價值準備金數額 如附表所示乙節，有被告105年12月30日新壽法務字第10500 01184號函暨所附施彩娥投保簡表可考（見卷第24、25頁） ，但原告並未提出有何「被保險人故意自殺」、「被保險人 因犯罪處死或拒捕或越獄致死」、「施彩娥保險費到期未交 付，被告於保險契約所定申請恢復效力之期限屆滿後，終止 保險契約」、「要保人故意致被保險人於死」之事證，依上 說明，即不符合保險法第109條第1項、第3項、第116條第7 項、第121條第3項所定保單價值準備金債權發生之要件，是 被告辯稱：本件保險法第109條第1項、第3項、第116條第7 項等法定條件並未成就，不符被告返還保單價值準備金之要 件等語，並非無憑，施彩娥與被告就系爭保險契約，並無如 附表所示之保單價值準備金債權存在，應堪認定。五、從而，原告訴請確認施彩娥與被告就系爭保險契約，有如附 表所示之保單價值準備金債權存在，為無理由。另依保險法
第119條第1項規定，須要保人終止保險契約，保險費已付足 1年以上者，保險人始負有給付解約金之義務，本院民事執 行處固核發系爭扣押命令，但系爭扣押命令僅具禁止施彩娥 收取財產或為處分之效果，並不生終止保險契約之效果，原 告復未提出施彩娥已終止系爭保險契約或系爭保險契約保險 事故已發生之事證，故原告訴請前項已得領取之保險給付、 解約金及現存保單價值準備金，應予換價後向鈞院民事執行 處支付，再行轉給予原告受償，並自起訴狀繕本送達之翌日 起至清償日止，按年息5％計算之利息，亦屬無據，應予駁 回。
六、本件事證已臻明確，兩造其餘攻擊防禦方法及未經援用之證 據，經核與判決之結果不生影響，爰不逐一論述，附此敘明 。
七、據上論結，本件原告之訴為無理由。依民事訴訟法第78條， 判決如主文。
中 華 民 國 106 年 3 月 24 日
民事第七庭法 官 張文毓
以上正本係照原本作成。
如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（須附繕本）。
如委任律師提起上訴者，應一併繳納上訴審裁判費。中 華 民 國 106 年 3 月 24 日
書記官 官逸嫻
附表：
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│編│保單號碼 │主約險種 │要保人 │被保險人│截至105 年1 月27日止之保│
│號│ │ │ │ │單價值準備金 │
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│ 1│AGD0000000 │新光人壽防癌終身壽險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣111,958元 │
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│ 2│ASN0000000 │新光人壽百年長青0％終身壽險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣1,780,529元 │
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│ 3│AT00000000 │新光人壽年年如意終身壽險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣185,270元 │
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│ 4│0000000000 │新光人壽長保安康終身壽險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣108,021元 │
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│ 5│0000000000 │新光人壽全心全意終身還本保險│施彩娥 │羅筠雅 │新臺幣452,226元 │
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│ 6│0000000000 │新光人壽長期看護終身保險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣129,004元 │
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│ 7│0000000000 │新光人壽長期看護終身保險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣126,091元 │
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│ 8│0000000000 │新光人壽長期看護終身保險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣126,112元 │
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│ 9│0000000000 │新光人壽美利外幣終身還本保險│施彩娥 │施彩娥 │美金12,324.21元 │
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│10│0000000000 │新光人壽澳樂外幣終身壽險 │施彩娥 │羅健瑋 │澳幣2,805.88元 │
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│11│0000000000 │新光人壽澳樂外幣終身壽險 │施彩娥 │羅筠雅 │澳幣2,492.65元 │
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│12│AA00000000 │新光人壽全福增值分紅壽險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣337,195元 │
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│13│ADHE239730 │新光人壽防癌健康終身保險 │施彩娥 │羅筠雅 │本保單因費率計算考慮脫退│
│ │ │ │ │ │率，故無保單價值準備金 │
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│14│ADHE239850 │新光人壽防癌健康終身保險 │施彩娥 │羅健瑋 │本保單因費率計算考慮脫退│
│ │ │ │ │ │率，故無保單價值準備金 │
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│15│AECE113230 │新光人壽傳家寶終身還本保險 │施彩娥 │羅筠雅 │新臺幣231,385元 │
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│16│AECE113350 │新光人壽傳家寶終身還本保險 │施彩娥 │羅健瑋 │新臺幣233,306元 │
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│17│AEDE834830 │新光人壽傳家寶終身還本保險 │施彩娥 │羅健瑋 │新臺幣322,865元 │
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│18│AEDE835130 │新光人壽傳家寶終身還本保險 │施彩娥 │羅筠雅 │新臺幣320,377元 │
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│19│AEUE744700 │新光人壽長保安康終身壽險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣118,283元 │
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│20│AG00000000 │新光人壽防癌終身壽險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣137,417元 │
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│21│AG00000000 │新光人壽防癌終身壽險 │施彩娥 │施彩娥 │新臺幣131,259元 │
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│22│ANDE738270 │新光人壽新富貴增額終身壽險 │施彩娥 │羅健瑋 │新臺幣233,717元 │
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│23│ATC0000000 │新光人壽年年如意終身壽險 │施彩娥 │羅新發 │新臺幣242,323元 │
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│24│0000000000 │新光人壽美樂外幣終身壽險 │施彩娥 │羅筠雅 │美金1,833.98元 │
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│25│0000000000 │新光人壽美樂外幣終身壽險 │施彩娥 │羅健瑋 │美金2,070.64元 │
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