臺灣板橋地方法院民事裁定 100年度司執消債更字第43號
聲 請 人 吳燕芬
即 債務人
上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附件一所示之更生方案應予認可，並自本裁定確定之翌月起，依附件一所示方式給付。
債務人在未依更生條件全部履行完畢前，其生活程度應受如附件二之限制。
理 由
一、按法院得將更生方案之內容及債務人財產及收入狀況報告書 通知債權人，命債權人於法院所定期間內以書面確答是否同 意該方案，逾期不為確答，視為同意；同意及視為同意更生 方案之已申報無擔保及無優先權債權人過半數，且其所代表 之債權額，逾已申報無擔保及無優先權總債權額之二分之一 時，視為債權人會議可決更生方案；前條第二項、第三項規 定，於前項情形準用之。次按，債務人有薪資、執行業務所 得或其他固定收入，法院認更生方案之條件公允者，得不經 債權人會議可決，逕依債務人之聲請或依職權以裁定認可更 生方案；再按，法院為認可之裁定時，因更生方案履行之必 要，對於債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度 ，得為相當之限制，消費者債務清理條例（以下稱本條例） 第60條、第64條第1項、第62條第2項分別定有明文。二、本件已申報債權之無擔保及無優先權債權人共計10位，其代 表債權金額總計新臺幣（下同）1,050,640元。債務人前於 民國（下同）100年7月13日提出如附件一所示之更生方案， 其條件為自認可更生方案裁定確定之翌月起，以1個月為1期 ，每期依各債權人債權比例清償新臺幣（下同）5,000元， 共計8年96期，清償總額為480,000元，清償成數為百分之45 .69。經本院依本條例第60條之規定，命債權人於法院所定 期間內以書面確答是否同意該更生方案。惟書面可決之結果 ，債權人均以書面確答不同意該更生方案，依首揭規定，有 不得視為債權人會議可決更生方案之情形。
三、本件債務人聲請更生，前經本院100年度消債更字第45號裁 定開始更生程序在案，有上開裁定一份在卷可參。經查：債 務人受雇於百帝行銷企業社擔任顧客服務員，據其陳稱此為 正常上下班之工作，每週僅有週日固定休假，無業績壓力， 故亦無業績獎金，亦未曾領取三節獎金或年終獎金等非固定 收入，每月薪資為22,000元（含底薪、津貼及全勤獎金）， 確有薪資、執行業務所得或其他固定收入等情，此有百帝行
銷企業社出具100年2月至7月逐月薪資單暨在職值證明書、 本院100年7月13日訊問筆錄在卷可稽。再觀諸債務人所提上 開更生方案，經本院衡酌下列情事，認其條件核屬公允、適 當、可行：
（一）債務人每月薪資收入為22,000元，與配偶共同育有未 成年子女一名（現年6歲），扣除每月還款金額5,000 元後，剩餘17,000元方為自身及未成年子女必要生活 所得支用之費用，已略低於以新北市政府公告100年度 下半年（100年7月1日至100年12月31日）低收入戶每 人每月最低生活費11,832元為基準所計算之生活費用 17,748元（計算式：11,832+（11,832÷2）＝17,748 ）。又前述最低生活費用標準，係以當地區最近一年 每人可支配所得中位數百分之六十定之，債務人之生 活費用既已低於此項標準，堪認其生活已顯低於一般 人之生活程度，開支用度甚為撙節。
（二）雖債權人分別以債務人前已辦理協商機制，惟因失業 導致毀諾，可見係一時困頓繳款困難而非不能清償債 務，應與債權銀行達成協商和解，以全數清償債務， 而非經由更生程序脫免債務，債務人若不願協商，將 持續反對其所提出之更生方案；債務人應再設法增加 收入，以提高清償金額；未成年子女之扶養費用，應 以受扶養義務人免稅額寬減額每年82,000元即平均每 月6,833元計算；債務人之通訊費用、日常用品費用過 高，應再予以撙節等由，而具狀表示不同意本件更生 方案。惟查：
1.按消債條例乃為使負債務之消費者得依該條例所定 程序清理其債務，以調整其與債權人及其他利害關 係人之權利義務關係，保障債權人之公平受償，謀 求消費者經濟生活之更生及社會經濟之健全發展， 債務人符合消債條例所定要件者，自得依法提出更 生程序之聲請，非必與各債權人協商而排除消債條 例之適用，債權人稱債務人僅係因一時困頓而毀諾 ，現應與各債權銀行重新進行協商分期還款，而不 應適用消債條例進行更生程序，甚至以債務人若不 願與銀行進行協商，則無論其提出何等更生方案、 更生方案是否合理，均將對更生方案表示反對云云 ，實有悖法旨，更自行創設法律所無之限制，委無 可採。
2.次查債務人之未成年子女現年6歲，雖日常生活多依 附父母，惟於父母工作之際，仍有必要之托育支出
；而所得稅法中關於綜合所得稅扶養親屬免稅額之 規定，其目的在以稅捐之優惠使納稅義務人對特定 親屬或家屬盡其法定扶養義務，並非表示此一數額 即為合理之扶養費用，至合理之扶養費用究應如何 認定，需以維持受扶養之人必要生活之實際用支為 審酌標準，若未考量實際情況而單以稅法之減免稅 額為唯一標準，恐為過苛；況前述新北市每人每月 最低生活費用11,83 2元之標準已顯低於一般人之生 活水準，以此為扶養費計算基礎，並分由兩名扶養 義務人分攤，當屬合理。債務人與其未成年子女之 生活費用低於此項計算標準，前已詳述，債權人認 應以扶養親屬免稅額計算扶養費，並無理由。
3.公允之更生方案在於以債務人現有之資力，盡最大 能力提出清償方案，而債務人是否兼職或以其他方 式增加收入，猶端視其現有工作性質、個人專業能 力、家庭因素及經濟景氣良窳等諸多因素而定。而 此等因素或為無法明確衡量、抑或另屬將來不可預 測之事，俱無從採為判斷更生方案公允與否之客觀 依據。況債務人目前之工作已為固定上下班之全職 工作，僅有週日休假，且每月薪資22,000元係全勤 工作方得領取之金額，核其工作時數已屬偏高，並 無強令債務人終年無休、再覓兼職工作之理。復查 債務人目前之薪資收入較98、99年度平均月收入為 高，此有財政部臺灣省北區國稅局97-98年度綜合所 得稅各類所得資料清單、債務人所提98年1月至99年 12月工作及收入狀況表、郵政存簿影本資料附本院 100年消債更字第45號卷內可稽，顯見其努力尋找較 高收入之工作，以求提高收入、增加還款金額之誠 意。
4.末查債務人之通信、日常用品等費用是否過高，並 無單一衡量之標準，需視其實質生活所需而定。本 件債務人之工作為顧客服務員，性質上必然伴隨相 當之聯繫需求；日常用品費用包括個人及家庭清潔 、生活用品、換洗衣物等必要性支出，核其財產收 入狀況報告書所列支之電話費用及日常用品費用每 月各1,000元，似無過度逾越之情。況債務人之生活 消費支出總額，既已控制於新北市低收入戶每人每 月最低生活費用標準之下，可認其整體之支出狀況 已低於同縣市一般生活水準，各支出細項之間如何 相互勻支，應由債務人視其生活狀況加以調配，不
得僅因債權人主觀認定個別項目支出似嫌過高，即 稱更生方案不合理。
四、準此，本件更生事件中債務人有固定收入，所提如附件所示 之更生方案核屬公允、適當、可行，復無消債條例第63條、 第64條第2項所定不應認可之消極事由存在。揆諸本條例之 立法目的，為使不幸陷入經濟困境之人得以清理債務、重建 生活，並在清理過程中保有符合人性尊嚴之最低基本生活， 故不經債權人會議可決，予以認可該更生方案，另並依首揭 規定，就債務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度 ，裁定為相當之限制，爰裁定如主文。
五、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向司法事務 官提出異議。
中 華 民 國 100 年 11 月 25 日
民事執行處司法事務官
附件一：更生債務人吳燕芬之更生方案
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│壹、更生方案內容 │
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│1.清償總金額：新臺幣（下同）480,000元。 │
│2.總清償比例：45.69﹪ │
│3.清償方法：自收到認可裁定確定證明書起之次月起，以1個月為1期，每期清償5,00│
│ 0元，合計96期（8年）。債務人應於每月10日，將如下表所示之每期應償金額，以│
│ 匯款方式匯予各債權人，匯款費用由債務人負擔。惟債權人為金融機構之部分，將│
│ 統一匯入最大債權金融機構台新國際商業銀行股份有限公司，由其統一辦理收款及│
│ 撥付款項作業。（消費者債務清理條例第67條第2項規定參照） │
│4.最終清償期自認可更生方案裁定確定之翌日起逾六年之特別情事：提高還款金額。│
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│貳、更生清償分配表 單位：新臺幣元│
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│編號│ 債 權 人 │債權金額 │總分配金額│第1-95期每期│第96期分配金│
│ │ │ │ │分配金額 │額 │
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│ 1 │台北富邦商業銀行│ 33,444 │ 15,279 │ 159 │ 174 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 2 │萬泰商業銀行股份│ 182,318 │ 83,295 │ 868 │ 835 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 3 │華南商業銀行股份│ 38,277 │ 17,487 │ 182 │ 197 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 4 │中國信託商業銀行│ 85,568 │ 39,093 │ 407 │ 428 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 5 │匯豐（台灣）商業│ 44,208 │ 20,197 │ 210 │ 247 │
│ │銀行股份有限公司│ │ │ │ │
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│ 6 │大眾商業銀行股份│ 157,123 │ 71,784 │ 748 │ 724 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 7 │花旗（台灣）商業│ 33,409 │ 15,263 │ 159 │ 158 │
│ │銀行股份有限公司│ │ │ │ │
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│ 8 │台新國際商業銀行│ 437,592 │ 199,920 │ 2,083 │ 2,035 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 9 │永豐商業銀行股份│ 36,255 │ 16,564 │ 173 │ 129 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│10 │滙誠第一資產管理│ 2,446 │ 1,118 │ 11 │ 73 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ │ 合 計 │1,050,640 │ 480,000 │ 5,000 │ 5,000 │
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│參、補充說明 │
│一、各債權人之每期受償金額，係以債權表所示之債權比例計算後，再四捨五入取整│
│ 數計算。若各期受償金額加總後產生些微誤差，均於第96期清償金額中調整。 │
│二、債務人於履行更生方案前，應自行向各債權人詢問還款方式，並依期履行，債權│
│ 人亦有主動通知債務人繳款方式之義務。 │
│三、更生方案經法院裁定認可確定後，債務人未依更生條件履行者，債權人得以之為│
│ 執行名義，聲請對債務人為強制執行。債權人聲請對債務人為強制執行時，法院│
│ 並得依聲請或依職權裁定開始清算程序。（消費者債務清理條例第74條第1項本 │
│ 文、第2項規定參照） │
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附件二：更生債務人之生活限制
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│准許更生之債務人，未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之│
│生活限制： │
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│一、不得為奢靡浪費之消費活動。 │
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│二、不得為賭博或為其他投機行為。 │
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│三、除因公務所需且由公費支付者及緊急事件者外，不得搭乘高│
│ 鐵及航空器。 │
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│四、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
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│五、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。 │
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│六、不得從事逾越通常生活程度之贈與。 │
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