臺灣士林地方法院民事裁定 100年度司執消債更字第31號
債 務 人 吳美恩
上列當事人聲請消費者債務清理事件，本院裁定如下：
主 文
債務人所提如附表一所示之更生方案應予認可。債務人在未依更生條件全部履行完畢前，應受如附表二所示之生活限制。
理 由
一、按債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，法院認更 生方案之條件公允者，得不經債權人會議可決，逕依債務人 之聲請或依職權以裁定認可更生方案；法院為認可之裁定時 ，因更生方案履行之必要，對於債務人在未依更生條件全部 履行完畢前之生活程度，得為相當之限制，消費者債務清理 條例第64條第1 項、第62條第2 項分別定有明文。二、經查，本件債務人吳美恩聲請更生，前經本院100 年度消債 更字第11號裁定開始更生程序在案，有上開裁定一份在卷可 參（見本院卷㈠第4 頁）。又債務人確有薪資所得之固定收 入等情，亦有債務人任職叁叁創意行銷有限公司（下稱叁叁 創意行銷公司）在職證明附卷可憑（見本院卷㈠第182 頁） 。再觀諸債務人所提如附表一所示之更生方案，其條件為債 務人自認可更生方案裁定確定之翌月起，以1 個月為1 期， 共96期，每期清償新臺幣（下同）1 萬3,225 元；且於第1 期增加4 萬6,108 元之保單解約金，則總清償金額為131 萬 5,708 元，清償成數為32.47%。本院經審酌下列情事，認其 條件核屬公允、適當、可行：
㈠本院裁定開始更生程序時，債務人除每月薪資所得外，尚有 民國87年福特六和出廠汽車乙輛及富邦人壽保單2 份，此有 債務人財產歸屬資料清單、富邦人壽保險股份有限公司100 年7 月28日陳報狀在卷可憑（見本院100 年度消債更字第11 號卷，下稱聲請卷，第16頁；本院卷㈠第189 頁）。該汽車 為債務人上班及職業必備之交通工具，應無變價之必要。而 上開保單於100 年8 月9 日解約時，債務人可得4 萬6,108 元之解約金，亦有富邦人壽保險股份有限公司解約審查表在 卷可參（見本院卷㈠第197 至198 頁）。是債務人願於履行 更生方案第1 期時即全數提撥該解約金用以清償債務，足徵 債務人之還款誠意。另債務人聲請前2 年間可處分所得52萬 9,820 元扣除必要支出31萬8,280 元後尚餘21萬1,540 元， 遠低於上開更生方案之無擔保及無優先權債權人受償總額13 1 萬5,708 元，則無擔保及無優先權債權人之受償金額不致 過低。
㈡再者，債務人目前任職叁叁創意行銷公司業務行銷職務乙職 ，且叁叁創意行銷公司之代表人為債務人之母親吳郭玉華（ 按：亦為唯一之董事），惟吳郭玉華年逾82歲（18年5 月出 生），年事已高，故債務人於98年6 月起任職該公司以協助 其母親，是債務人目前實際參與叁叁創意行銷公司之決策， 此有叁叁創意行銷有司變更登記表、叁叁創意行銷公司在職 證明、債務人之勞工保險被保險人投保資料表及明細、本院 100 年11月15日消債事件筆錄、債務人100 年12月20日陳報 狀等資料附卷可稽（見聲請卷第17至19頁；本院卷㈠第182 、279 至280 、284 頁；本院卷㈡第5 至7 頁）。佐諸債務 人98年7 月至100 年2 月間薪資單明細、叁叁創意行銷有限 公司99年度財政部臺北市國稅局營利事業所得稅結算申報書 99年度損益表（見聲請卷第44至48頁；本院卷第263 頁）， 債務人平均每月可得薪資收入約2 萬1,000 元。復上開99年 度損益表（見本院卷第263 頁），叁叁創意行銷有限公司99 年度全年之營業淨利為4 萬4,661 元，平均每月可得之營業 淨利約3,721 元（計算式：44,661÷12＝3,721 ），而債務 人除薪資收入外，願將該公司之營業淨利作為其更生方案履 行之收入來源，顯見債務人為履行更生方案盡最大之努力。 是其自陳平均每月可得2 萬4,721 元（計算式：21,000＋3, 721 ＝24,721）之收入等語，尚非無據。 ㈢又債務人每月生活支出，是否合理，應參酌內政部公布之歷 年最低生活費一覽表。然按最低生活費係以當地區最近1 年 每人可支配所得中位數100 分之60定之，社會救助法第4 條 第2 項中段定有明文。復參家庭收支調查報告可知，所謂可 支配所得，係指所得收入扣除非消費性支出後之數額。是上 開最低生活費數額未計算非消費性支出。查債務人居住於新 北市八里區，此有債務人提出之房屋租賃契約暨租賃址房地 建物及土地登記謄本在卷為憑（見聲請卷第36至37、145 至 146 頁）。核以內政部公布100 年度新北市每人每月最低生 活費為1 萬1,832 元，債務人自陳更生方案履行期間每月支 出1 萬1,496 元，扣除勞健保費之非消費性支出496 元後餘 1 萬1,000 元（計算式：11,496－496 ＝11,000）供個人之 消費性支出，與上開最低生活費標準相當，堪認未逾一般人 之生活程度，而屬合理。
㈣至於有債權人不同意此更生方案，無非係以債務人還款成數 偏低；債務人因奢侈或浪費行為而負擔債務；債務人正值壯 年，應可兼職或另謀新職以增加收入；債務人於90年間申辦 信用卡時陳稱為資訊軟體協會專員，年收入達50萬元，相當 每月有約4 萬2,000 元之收入，是其收入應有回復之可能性
；債務人既實際參與叁叁創意行銷公司之營運，應為該公司 之實際負責人，應審核債務人是否符合消費者債務清理條例 之當事人資格；叁叁創意行銷公司97、98年度之營業淨利均 為虧損，債務人將營業淨利納入更生方案之還款來源，該更 生方案之履行可能性有疑義；債務人居所址記載為「新北市 ○里區○○路1 段46號10樓」，惟查無該門牌號碼，故其租 賃契約之真實性有疑義等語。惟按消費者債務清理條例之立 法目的，係為使不幸陷入經濟困境之人得以清理債務、重建 生活，並在清理過程中能保有符合人性尊嚴之最低基本生活 ，是更生方案之認可原則上應以債務人目前確能獲得之固定 收入做為履行更生方案之基礎，審酌扣除最低生活需求後， 債務人能否負擔該方案之條件。從而，清償成數、負債原因 、年齡、兼職與否等均非認可更生方案之唯一標準。況債務 人是否兼職或以其他方式增加收入，猶端視其現有工作性質 、個人專業能力、家庭因素及經濟景氣良窳等諸多因素而定 ，而此等因素或為無法明確衡量、抑或另屬將來不可預測之 事，俱無從採為判斷更生方案公允與否之客觀依據。是債務 人目前每月平均收入約2 萬4,721 元，業如前述，即應以該 收入做為履行更生方案之基礎而非以其過去或未來不確定之 收入為基石。另債務人是否符合消費者債務清理條例之當事 人資格係本院審查是否裁定債務人開始更生程序之要件，與 更生方案是否公允之判斷無涉。況叁叁創意行銷公司於96年 6 月設立登記，97年4 月改推債務人之母親吳郭玉華為董事 ，惟債務人於98年6 月間始任職叁叁創意行銷公司。縱債務 人為該公司之實際負責人，該公司計算自98年6 月至債務人 聲請更生時（按：100 年1 月）止之營業額合計為127 萬7, 742 元，平均每月僅6 萬3,887 元（計算式：1,277,742 ÷ 20＝63,887）之營業額，此有叁叁創意行銷有限公司變更登 記表、申報書（按年度）查詢表附卷為憑（見本院卷㈠第25 6 至260 、275 至280 頁）。佐諸財政部臺北市國稅局97年 度營利事業所得稅結算申報核定通知書、98至99年度營利事 業所得稅結算申報書損益表（見本院卷㈠第262 至263 、26 7 頁），叁叁創意行銷有限公司97至99年度之營業淨利分別 為-14 萬3,415 元、-9萬3,550 元、4 萬4,661 元，可知該 公司之營運狀況漸入佳境，目前每月營業淨利至少可得3,72 1 元（計算式：44,661÷12＝3,721 ），本件更生方案以上 開營業淨利納入債務人履行更生方案之收入來源，難謂本件 更生方案無履行之可能。至於債務人更生聲請狀及陳報狀雖 記載其居所址為「新北市○里區○○路○ 段46號10樓」，然 觀諸債務人所提之房屋租賃契約及所承租房屋之建物暨土地
登記謄本（見聲請卷第36至37、145 至146 頁），原裁定居 住址記載顯屬誤會，是不能僅憑原居住址之記載逕認債務人 無房租支出之真實性。從而，債務人每月收入扣除上開必要 支出後，全數用以清償債務。且其為求增加清償成數，而將 清償期延長為8 年並提撥全數保單解約金至更生方案，足認 債務人確已盡清償之能事。
三、綜上所述，債務人所提如附表一所示之更生方案核屬公允、 適當、可行，且無消費者債務清理條例第63條及第64條第2 項所定不應認可之消極事由存在，故不經債權人會議可決， 予以認可該更生方案。並依同條例第62條第2 項規定，就債 務人在未依更生條件全部履行完畢前之生活程度，裁定為如 附表二所示之限制。爰裁定如主文。
四、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內，以書狀向本院司法 事務官提出異議。
中 華 民 國 100 年 12 月 27 日
民 事 庭 司法事務官
附表一：
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│壹、更生方案內容 │
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│1.自認可裁定確定之翌月起，每1 月為1 期，共96期，每期在每月15日給│
│ 付新臺幣（下同）1 萬3,225 元。債權人分配金額分別如下貳每期可配│
│ 金額欄位㈠所示。 │
│2.解約金，自認可裁定確定之翌月15日給付4 萬6,108 元。債權人分配金│
│ 額如下貳每期可分配金額欄位㈡所示。 │
│3.債務總金額：405 萬1,841 元。 │
│4.清償總金額：131 萬5,708 元。 │
│5.總清償比例：32.47%。 │
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│貳、更生清償分配表 單位：新臺幣/元│
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│編號│ 債 權 人 │債權金額 │債權比例│每期可分│每期可分│
│ │ │ │ │配金額㈠│配金額㈡│
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│ 1 │台北富邦商業銀行│181,261 │4.47% │592 │2,063 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 2 │兆豐國際商業銀行│593,083 │14.64% │1,936 │6,749 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 3 │花旗( 台灣) 商業│332,516 │8.21% │1,085 │3,784 │
│ │銀行股份有限公司│ │ │ │ │
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│ 4 │臺灣中小企業銀行│62,331 │1.54% │204 │709 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 5 │渣打國際商業銀行│306,028 │7.55% │999 │3,482 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 6 │滙豐（台灣）商業│429,356 │10.60% │1,401 │4,886 │
│ │銀行股份有限公司│ │ │ │ │
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│ 7 │陽信商業銀行股份│528,987 │13.06% │1,727 │6,020 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 8 │永豐商業銀行股份│227,437 │5.61% │742 │2,588 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 9 │玉山商業銀行股份│51,498 │1.27% │168 │586 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 10 │萬泰商業銀行股份│136,029 │3.36% │444 │1,548 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ 11 │台新國際商業銀行│633,723 │15.64% │2,068 │7,211 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 12 │中國信託商業銀行│362,679 │8.95% │1,184 │4,127 │
│ │股份有限公司 │ │ │ │ │
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│ 13 │富邦資產管理股份│206,913 │5.11% │675 │2,355 │
│ │有限公司 │ │ │ │ │
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│ │ 合 計 │4,051,841 │100% │13,225 │46,108 │
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│參、補充說明 │
│一、總清償比例計算至百分比之小數點後第三位四捨五入至第二位。 │
│二、每期可分配金額＝每期可清償金額×債權比例（元以下四捨五入）。│
│三、債務人於履行更生方案前，應自行向各債權人詢問還款方式。 │
│四、更生方案如一期未履行，視為全部到期。 │
│五、有不可歸責於己之事由發生，致債務人遲延給付，應許延緩一期給付│
│ 應順延一期。 │
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附表二：
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│准許更生之債務人未依更生條件完全履行完畢前，應受下列之生活限制： │
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│一、不得為奢靡浪費之消費活動。 │
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│二、不得為賭博或為其他投機行為。 │
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│三、不得為不動產之處分或受讓。 │
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│四、不得為金錢借貸之行為。 │
├────────────────────────────────────┤
│五、不得搭乘計程車、高鐵及航空器，但因公務所需且由公費支付者，不在此限。│
├────────────────────────────────────┤
│六、不得從事國外遊學或出國旅遊等消費行為。 │
├────────────────────────────────────┤
│七、不得投資金融商品（例如股票、基金等）。 │
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│八、不得從事逾越通常生活程度之贈與。 │
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│九、每月應製作收入支出帳目。 │
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