臺灣臺北地方法院刑事判決 96年度重訴字第102號
97年度重訴字第28號
公 訴 人 臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被 告 丑○○ PHIL
英國籍；
選任辯護人 謝易哲律師
白友桂律師
顧立雄律師
被 告 Ｅ○○
選任辯護人 簡旭成律師
張佳瑜律師
被 告 黃○○
選任辯護人 陳志峯律師
徐紹鐘律師
莊秀銘律師
被 告 寅○○
選任辯護人 許雅婷律師
簡榮宗律師
朱峻賢律師
被 告 Ｆ○○
選任辯護人 張佳瑜律師
簡旭成律師
黃啟逢律師
被 告 地○○
選任辯護人 陳志峯律師
徐紹鐘律師
莊秀銘律師
被 告 酉○○
選任辯護人 田振慶律師
邱瑞元律師
被 告 Ｄ○○
選任辯護人 林美倫律師
陳勵新律師
張衛航律師
被 告 辛○○
指定辯護人 本院公設辯護人ｍ○○
被 告 壬○○
選任辯護人 王展星律師
被 告 巳○○
選任辯護人 黃文明律師
被 告 申○○
選任辯護人 林美倫律師
陳勵新律師
張衛航律師
被 告 戊○○
選任辯護人 林永瀚律師
張權律師
林曜辰律師
被 告 庚○○
選任辯護人 劉貹巖律師
孫治平律師
許雅婷律師
被 告 丙○○
樓
選任辯護人 杜冠民律師
輔 佐 人
即被告之姊 丁○○
被 告 Ａ○○
選任辯護人 劉貹巖律師
孫治平律師
許雅婷律師
被 告 未○○
選任辯護人 關維忠律師
被 告 宇○○
選任辯護人 朱柏璁律師
被 告 玄○
選任辯護人 莫詒文律師
林慧音律師
被 告 甲○○
Ｃ○○
Ｂ○○
卯○○
辰○○
天○○
亥○○
癸○○
上八人共同
選任辯護人 簡榮宗律師
朱峻賢律師
許雅婷律師
被 告 乙○○
樓
選任辯護人 孫治平律師
劉貹岩律師
許雅婷律師
被 告 戌○○
選任辯護人 葉文政律師
被 告 午○○
樓
選任辯護人 王東山律師
李美寬律師
林孝甄律師
被 告 吳玉玲
選任辯護人 黃文明律師
被 告 吳沂潔
選任辯護人 顏雅倫律師
張桂芳律師
被 告 梁鳳娟
選任辯護人 黃文明律師
被 告 廖力泓
選任辯護人 林慧音律師
莫詒文律師
被 告 陳勇勳
選任辯護人 黃文明律師
被 告 吳長頤原名吳維中
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 龔銘澤
選任辯護人 吳啟玄律師
吳啟豪律師
被 告 鄭麗華
選任辯護人 邱雅文律師
黃青鋒律師
被 告 簡明慧
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 邱俊崴原名邱國雄
選任辯護人 吳啟玄律師
吳啟豪律師
被 告 高豫珍
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 鄭富翁原名鄭國均
被 告 陳秀
上二人共同
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 郭美束
選任辯護人 吳啟玄律師
吳啟豪律師
被 告 詹佳容
選任辯護人 林慧音律師
莫詒文律師
被 告 徐展新
叢淑美
上二人共同
選任辯護人 林彥苹律師
被 告 胡一聞
選任辯護人 黃文明律師
被 告 莊維健
選任辯護人 林慧音律師
莫詒文律師
被 告 汪少橋
選任辯護人 林彥苹律師
被 告 紀豪鈞
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 曾杭皆CHAN
選任辯護人 吳啟玄律師
吳啟豪律師
被 告 曾子育原名曾佳慧
選任辯護人 周文哲律師
被 告 葉瀧翔
選任辯護人 李詩楷律師
被 告 陳柏如
選任辯護人 林彥苹律師
被 告 方若蘭
林麗娜
上二人共同
選任辯護人 林慧音律師
莫詒文律師
被 告 梁子妤
選任辯護人 林彥苹律師
被 告 丘鋒明
上二人共同
選任辯護人 林慧音律師
莫詒文律師
被 告 王定宇
選任辯護人 黃文明律師
被 告 林羿辰原名林巧笠
選任辯護人 吳啟玄律師
吳啟豪律師
被 告 游雨潔
選任辯護人 顏雅倫律師
張桂芳律師
被 告 周宥汝
選任辯護人 莫詒文律師
林慧音律師
被 告 林淳原名林素貞）
選任辯護人 顏雅倫律師
張桂芳律師
被 告 王淑燕
選任辯護人 顏雅倫律師
張桂芳律師
被 告 黃道榮
號
選任辯護人 林彥苹律師
上列被告因銀行法等案件，經檢察官提起公訴（94年度偵字第
17218 號、95年度偵字第23853 號、96年度偵字第2265號、第
4126號、第14836 號、第19324 號），暨追加起訴（97年度偵字
第3717號、98年1 月8 日審判期日以言詞追加起訴）及移送併辦
（96年度偵字第20864 號、第26689 號、97年度偵字第3717號、
第5755號、7316號、11858 號、12368 號），本院判決如下：
主 文
丑○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑肆年陸月。
黃○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑肆年捌月。
寅○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑參年陸月。
Ｆ○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年捌月。
地○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑肆年陸月。
酉○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有
期徒刑肆年捌月。
Ｄ○○共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑參年拾月。辛○○共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年貳月，減為有期徒刑柒月。緩刑貳年，並應於本案辛○○部分判決確定後拾月內支付國庫新台幣拾萬元。
壬○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年貳月。
巳○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年貳月。
申○○共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑貳年。戊○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑參年拾月。
庚○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
丙○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年拾月。緩刑肆年，並應於本案丙○○部分判決確定後貳拾月內支付國庫新台幣貳拾萬元。
未○○共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑參年陸月。宇○○犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年貳月。
玄○共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑貳年。吳玉玲共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑參年捌月。吳沂潔犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年捌月。
梁鳳娟共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑貳年。廖力泓犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年肆月。
陳勇勳共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑貳年肆月。吳長頤犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年。
龔銘澤犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年。
鄭麗華共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年拾月。簡明慧犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
邱俊崴犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年貳月。
高豫珍犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年肆月。
鄭富翁犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有
期徒刑壹年陸月。
陳秀犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
詹佳容犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑貳年。
徐展新共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年拾月。胡一聞犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年拾月。
汪少橋犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年陸月。
紀豪鈞共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年，減為有期徒刑陸月。
曾杭皆共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年貳月，減為有期徒刑柒月。
曾子育犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣貳仟元折算壹日。陳柏如犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年肆月。
方若蘭犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
林麗娜犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑捌月。
梁子妤犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年肆月。
丘鋒明共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年陸月，減為有期徒刑玖月。
王定宇犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
林羿辰共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年貳月，減為有期徒刑柒月。
游雨潔犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年。
周宥汝共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年肆月，減為有期徒刑捌月。
王淑燕共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年陸月，減為有期徒刑玖月。
黃道榮犯如附表一所示之罪，各處如附表一所示之刑，應執行有期徒刑壹年伍月。
Ｄ○○、辛○○、壬○○、巳○○、申○○、未○○、玄○、吳玉玲、梁鳳娟、廖力泓、陳勇勳、吳長頤、龔銘澤、鄭麗華、簡
明慧、鄭富翁、徐展新、紀豪鈞、曾杭皆、曾子育、陳柏如、丘鋒明、王定宇、林羿辰、游雨潔、周宥汝、王淑燕、黃道榮，其餘如附表三被訴部分，均無罪。
甲○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年陸月，減為有期徒刑玖月。
Ｃ○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年，減為有期徒刑陸月。
Ｂ○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑拾月，減為有期徒刑伍月。
卯○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑拾月，減為有期徒刑伍月。
辰○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑陸月，減為有期徒刑參月。
天○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑捌月，減為有期徒刑肆月。
亥○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑拾月，減為有期徒刑伍月。
癸○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑捌月，減為有期徒刑肆月。
乙○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年陸月，減為有期徒刑玖月。
戌○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年捌月。午○○幫助共同以犯詐欺罪為常業，處有期徒刑壹年肆月，減為有期徒刑捌月。
Ｅ○○、Ａ○○、郭美束、叢淑美、莊維健、葉瀧翔、林淳，均無罪。
如附表四所示之追加起訴，公訴不受理。
事 實
壹、緣詹彼德於民國85年8 月間起擔任新加坡商假日屋國際行銷 顧問有限公司臺灣分公司（址設於臺北市中山區○○○路○ 段2 號10樓及4 號10、11樓（下稱假日屋臺灣分公司，英文 簡稱：HMI） 之負責人，假日屋臺灣分公司原從事代理銷售 位於國外之ROYAL TERRANORA RESORT、ATLAS VACATION OWNERS CLUB 、DON PANCHO BEACH RESORT 、 H.M.I. AT CALYPSO PLAZA 、QALITY SUITES BANGKOK 等度 假村之「分時渡假」權益（即渡假者基於不同之法律上權源 ，諸如債權性質之使用權、會員制使用權或物權性質使用權 等，對某一特定之不動產及其相關設施，能永久或於特定年 限內，每隔1 年或數年，得在特定時段，基於休閒渡假之目 的，使用該特定不動產一定週數之權益，而該渡假者除於訂
約之初，給付固定之會費外，每年另須繳交年費或清潔費等 費用；而且該渡假者並得透過渡假交換組織，如RESORT CONDOMINIUM INTERNATIONAL 《下稱RCI 》、INTERVAL INTERNATIONAL 《下稱II》交換至其他之渡假村渡假），並 聘任丑○○、Ｅ○○、黃○○、寅○○、酉○○、戊○○、 己○○、甲○○、乙○○、戌○○、吳玉玲、鄭麗華、鄭富 翁（原名鄭國均）、郭美束、徐展新、叢淑美、胡一聞、莊 維健、曾杭皆、葉瀧翔、丘鋒明、林淳（原名林素貞）等人 擔任櫃檯人員、業務經理、業務員、信託經理、客服人員、 電訪員等職務。詹彼德另於87年5 月18日設立英屬曼島商樂 吉美股份有限公司臺灣分公司（址亦設臺北市中山區○○○ 路○ 段2 號10樓及4 號11樓，下稱樂吉美臺灣分公司，英文 簡稱：LGM） 並亦擔任負責人，樂吉美臺灣分公司並為假日 屋臺灣公司從事電話行銷之業務。而於90年間，假日屋臺灣 分公司停止在臺之代理銷售業務，丑○○、Ｅ○○、黃○○ 、寅○○、戊○○、己○○、甲○○、乙○○、戌○○、吳 玉玲、鄭麗華、鄭富翁、郭美束、徐展新、叢淑美、胡一聞 、莊維健、曾杭皆、葉瀧翔、丘鋒明、林淳等人即陸續轉至 樂吉美臺灣分公司任職，樂吉美臺灣分公司嗣於93年4 月2 日變更負責人為丑○○。詹彼德、丑○○其後並陸續僱用子 ○○、Ｆ○○、地○○、酉○○、Ｄ○○、辛○○、壬○○ 、巳○○、申○○、庚○○、丙○○、Ａ○○、未○○、宇 ○○、玄○、Ｃ○○、Ｂ○○、卯○○、辰○○、天○○、 亥○○、癸○○、午○○、吳沂潔、梁鳳娟、廖力泓、陳勇 勳、吳長頤（原名吳維中）、龔銘澤、施惠貞、簡明慧、邱 俊崴（原名邱國雄）、高豫珍、陳秀、詹佳容、汪少橋、紀 豪鈞、曾子育（原名曾佳慧）、陳柏如、方若蘭、林麗娜、 文慶、梁子妤、王定宇、林羿辰（原名林巧笠）、游雨潔、 周宥汝、王淑燕、黃道榮及林麗青等人分別擔任樂吉美臺灣 分公司業務經理、業務員、信託部經理、信託部助理、客服 部經理、客服人員、行政助理、會計室主任等職務（其等英 文姓名，先後任職期間及職務，均詳見附表五㈠、㈡所示） 。並另僱用如附表五㈢所示之朱美皇等人。
貳、丑○○、黃○○、寅○○、Ｆ○○、地○○、酉○○、Ｄ○ ○、辛○○、壬○○、巳○○、申○○、戊○○、庚○○、 丙○○、未○○、宇○○、玄○、吳玉玲、吳沂潔、梁鳳娟 、廖力泓、陳勇勳、吳長頤、龔銘澤、鄭麗華、簡明慧、邱 俊崴、高豫珍、鄭富翁、陳秀、詹佳容、徐展新、胡一聞、 汪少橋、紀豪鈞、曾杭皆、曾子育、陳柏如、方若蘭、林麗 娜、梁子妤、丘鋒明、王定宇、林羿辰、游雨潔、周宥汝、
王淑燕、黃道榮等人，與詹彼德、子○○、己○○、施惠貞 、文慶（此5 人均待到案後另行審結），與林麗青（已死亡 ，另經檢察官為不起訴處分），及如附表五㈢所示之朱美皇 等人（均未經起訴），在前揭假日屋臺灣分公司、樂吉美臺 灣分公司、樂吉美臺中分公司任職時，竟自90年2 月8 日起 至95年11月1 日警方搜索時，共同基於意圖為自己不法所有 並以詐欺為常業之犯意聯絡（95年7 月1 日之後則係基於意 圖為自己不法所有之犯意聯絡），先後為下列行為（其間有 犯意聯絡、行為分擔之期間，詳見附表一、五㈢所示）：一、丑○○與業務經理黃○○、寅○○、丙○○、曾杭皆，業務 員酉○○、地○○、巳○○、玄○、吳玉玲、吳沂潔、梁鳳 娟、廖力泓、陳勇勳、吳長頤、施惠貞、鄭富翁、詹佳容、 徐展新、胡一聞、紀豪鈞、王定宇、周宥汝、林淳、黃道榮 ，信託經理戊○○、未○○、己○○等人均明知HOLIDAY MARKETING ASIA LTD. （下稱：HMA 公司）所稱代理銷售之 CONCEPTS VACATION CLUB公司（下稱CVC 公司）之會員資格 （下稱CVC 會員資格），與前述之渡假村「分時渡假」權益 並不相同，CVC 會員並沒有取得任何渡假村之使用權；CVC 會員即使依照合約之規定，先行預訂渡假村，亦無法確保可 以使用渡假村，又雖有少數之會員可以訂得渡假村，亦不能 確保其價格確屬「低廉」，亦不能以「清潔費」、「便宜超 過50％」之「低廉」價格使用「超過5500家渡假村」之權利 ，也不得以「五折」等之「折扣」、「低廉」價格使用國外 飯店，就國外之套裝團體旅行，亦只是向國內之旅行社代訂 ，並非有特殊之節省比例，報價更無「低廉」之處，亦無透 過所謂「旅遊通」（TRAVEL ALERT），享有由當地旅行社安 排旅遊行程的便利；另外樂吉美臺灣分公司亦無所謂「收購 」他家「會員資格」之事，樂吉美臺灣分公司、CVC 公司與 假日屋臺灣分公司原先所代理銷售之渡假村亦無何法律關係 可言。
竟自90年2 月8 日起，推由業務經理黃○○、寅○○、丙○ ○、曾杭皆，業務員酉○○、地○○、巳○○、玄○、吳玉 玲、吳沂潔、梁鳳娟、廖力泓、陳勇勳、吳長頤、施惠貞、 鄭富翁、詹佳容、徐展新、胡一聞、紀豪鈞、王定宇、周宥 汝、林淳、黃道榮等人，對經邀約前往之客戶稱樂吉美臺灣 分公司或CVC 擁有7 個渡假村云云，並使電腦及文宣介紹， 而使客戶認為參加會員可以享有特定渡假村之渡假權利，並 可以交換，享有RCI 、II之會員權利云云，另偽稱CVC 會員 可享有以「清潔費」、「便宜超過50％」之「低廉」價格使 用「超過5500家渡假村」之權利，並得以「五折」等之「折
扣」、「低廉」價格使用國外飯店，就國外之套裝團體旅行 ，並有特殊之節省比例，並可透過所謂「旅遊通」（TRAVEL ALERT） ，享有由當地旅行社安排旅遊行程的便利。另對原 本享有假日屋臺灣分公司所代理銷售其他渡假村分時渡假權 益之會員，佯稱可以「升級」為CVC 會員，除仍享有原分時 渡假權益外，更可以享有「要使用才要繳年費；不使用不用 繳年費」之優惠，但就CVC 會員資格及其他渡假村分時渡假 之權益之差別，以及原本享有之分時渡假權益是否存續，均 隱匿不提。復對於其他公司之分時渡假權益會員，亦佯稱可 以「收購」、「承受」、「接收」原有之會員權益，被收購 後，除仍享有原本分時渡假權益外，更可以享有「要使用才 要繳年費；不使用不用繳年費」之優惠，但樂吉美臺灣分公 司人員就CVC 會員資格及其他渡假村分時渡假之權益之差別 ，以及原本享有之分時渡假權益是否存續，均隱匿不提。 待業務經理及業務員取信客戶後，即由信託部經理戊○○、 未○○、己○○，以及酉○○等人負責與客戶簽約，此等信 託部經理除附和業務經理及業務員之說詞外，並且以由具幫 助犯意之合約部主任乙○○（詳下述）所製作之CVC 會員資 格「承購合約及會員聲明書」與客戶簽約，該該合約書上即 使用「會員住房最多人數」「6.渡假別墅假期之申請：6.1 會員依其會員種類有權以每年為基礎使用渡假別墅（於可使 用期間）。一週假期一般係自週六至週六並適用一般假期預 訂規定。會員若於任一年度無法完全使用其所有之假期，將 不得延至次年使用之」等用語；另在「會員聲明書」上使用 「本人了解本人所購買之渡假村公寓單位供最少2 人，最多 6 人使用」等用語，而此等用語，均類似於前揭購買特定渡 假村「分時渡假」權益之內容，而且會使人誤認為CVC 會員 就特定之渡假村享有一定時間之渡假權利，並對於原享有假 日屋臺灣分公司所代理銷售其他渡假村分時渡假權益之會員 ，以及其他公司之分時渡假權益會員，於合約書上使用「僅 以本合約取代前合約」之字句，使會員誤認為所謂「升級」 、「收購」、「承受」、「接收」之說詞屬實，認為原有之 權益可被CVC 會員資格「吸收」，並可以享有更好的權益。 如附表六「CVC 合約」所示之甲巳○等人因而陷於錯誤，而 簽立承購合約，除現場使用信用卡、給付現金等方式繳交會 費，如客戶無法支付全額會費時，則由信託部人員為客戶向 銀行辦理貸款，再由客戶分期向銀行清償貸款，而使甲巳○ 等人繳付如附表六所示之合約金額（若另有註明實付金額者 ，則為繳付實付金額）。另以此話術詐得李明富所享有，由 假日屋臺灣分公司代理銷售之渡假村的渡假時數之利益。
而丑○○除負責對於業務人員教導CVC 之不實內容，且明知 樂吉美臺灣分公司與RCI 、II等交換組織間並無「關係企業 」之關係，於相關文宣上，卻為虛偽之記載，另以所謂授權 代理人之名義，在CVC 承購合約書上簽章。
二、樂吉美臺灣分公司於92年3 月間，復推出5 年現金回饋計劃 （起訴書載為「5 年回饋方案」），丑○○，業務經理黃○ ○、寅○○、酉○○、Ｄ○○、丙○○，業務員Ｆ○○、地 ○○、辛○○、壬○○、巳○○、申○○、吳玉玲、吳沂潔 、梁鳳娟、廖力泓、陳勇勳、吳長頤、龔銘澤、施惠貞、鄭 麗華、邱俊崴、鄭富翁、詹佳容、徐展新、胡一聞、汪少橋 、陳柏如、梁子妤、丘鋒明、王定宇、林羿辰、游雨潔、王 淑燕、黃道榮，信託部經理戊○○、未○○、宇○○、玄○ 、己○○等人均明知所謂「5 年現金回饋計劃」實際上並無 法預估會員承購5 年後所得領取回饋之確切金額，亦不能確 定依現金回饋計劃可以領回會員所繳之會費（或將之前所繳 交CVC 會費或其他公司會籍之會費，亦一併領回），另樂吉 美臺灣分公司亦無所謂「收購」亞洲奇基綜合計劃股份有限 公司、富逸生活開發股份有限公司、飛翼國際股份有限公司 、遠東休閒家股份有限公司、臺灣太陽島國際事業有限公司 等及馬可波羅、歡樂假期、亞太分時渡假等公司或會員資格 之事，樂吉美臺灣分公司、CVC 公司與假日屋臺灣分公司原 先所代理銷售之渡假村亦無何法律關係可言。
竟自92年3 月20日起，推由業務經理黃○○、寅○○、酉○ ○、Ｄ○○、丙○○；業務員Ｆ○○、地○○、辛○○、壬 ○○、巳○○、申○○、吳玉玲、吳沂潔、梁鳳娟、廖力泓 、陳勇勳、吳長頤、龔銘澤、施惠貞、鄭麗華、邱俊崴、鄭 富翁、詹佳容、徐展新、胡一聞、汪少橋、陳柏如、梁子妤 、丘鋒明、王定宇、林羿辰、游雨潔、王淑燕、黃道榮向客 戶佯稱可「收購」他家「會員資格」，而可以抵扣原已繳交 之他家會費，或將假日屋臺灣分公司所代理銷售之BATLAS VACATION OWNERS CLUB等渡假村會員「轉換」為CVC 會員， 或以增加會費提升為超值會員之方式，要求客戶再繳交不等 之金額，即可加入或提升CVC 會員，並向客戶虛誇5 年回饋 之效果，稱CVC 會員只要填寫現金回饋申請表，並依照現金 回饋流程表之時間寄出相關資料，5 年到期即「可以」或「 保證可以」取回所繳會費，若之前另有繳交CVC 會費或其他 公司會籍之會費者，亦可一併領回云云，並可享有前述之 CVC 會員之旅遊服務云云。
待業務經理及業務員取信客戶後，即由信託部經理戊○○、 未○○、宇○○、玄○、己○○，以及廖力泓等人負責簽約
，此等信託部經理即附和5 年現金回饋確可取回所繳會費， 若之前另有繳交CVC 會費或其他公司會籍之會費者，亦可一 併領回之詞，附表六所示參加「5 年現金回饋計劃」之甲巳 ○等人因而陷於錯誤，而簽立承購合約，除現場使用信用卡 、給付現金等方式繳交會費，如客戶無法支付全額會費時， 則由信託部人員為客戶向銀行辦理貸款，再由客戶分期向銀 行清償貸款，而使甲巳○等人繳付如附表六所示之合約金額 （若另有註明實付金額者，則為繳付實付金額）。 丑○○除以所謂授權代理人之名義，在CVC 承購合約書上簽 章外，並在5 年現金回饋計劃之申請書簽章。
三、樂吉美臺灣分公司上開「五年現金回饋計劃」於97年3 月間 將屆，為詐得更多資金，於95年4 月1 日推出VIP Asia會員 卡。丑○○，業務經理黃○○、寅○○、酉○○，業務員Ｆ ○○、地○○、壬○○、巳○○、吳沂潔、廖力泓、吳長頤 、簡明慧、邱俊崴、鄭富翁、陳秀、詹佳容、胡一聞、汪少 橋、曾子育、陳柏如、方若蘭、林麗娜、梁子妤、游雨潔、 王淑燕、黃道榮，信託部經理戊○○、庚○○、丙○○、宇 ○○、己○○均明知所謂美國Multiple Approach CO., LTD.（下稱：MAC 公司）所稱VIP Asia會員卡之「轉售」服 務並不屬實，僅係利用客戶之前所購買之CVC 會員資格並無