臺灣臺北地方法院刑事判決 97年度金訴字第3號
公 訴 人 臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被 告 辰○○
指定辯護人 本院公設辯護人張寅煥
上列被告因違反銀行法等案件，經檢察官追加起訴（97年度偵字
第4503號、第1093號），本院判決如下：
主 文
辰○○共同法人之行為負責人違反非銀行不得經營收受存款業務之規定，處有期徒刑拾月。緩刑貳年。
事 實
一、丁○○及丑○○自民國95年1月間起，擔任「財創資產管理 股份有限公司」（設於臺北市○○○路181號8樓之1、臺北 市○○路328號6樓之4，以下簡稱「財創資管公司」）之董 事，丁○○並自95年5月5日起擔任財創資管公司之負責人， 另陸續成立「財創世紀投資股份有限公司」（設於臺北市○ ○○路181號9樓之3，以下簡稱「財創世紀公司」）、「財 創投資顧問股份有限公司」（設於臺北市○○○路181號號5 樓之3，以下簡稱「財創投顧公司」）、「杞鴻生技股份有 限公司」（設於臺北市○○○路181 號8樓之1，以下簡稱「 杞鴻生技公司」）、「財創企業管理股份有限公司」（設於 臺北市松山區○○○路181號5樓之3，以下簡稱「財創企管 公司」），分別由丁○○及丑○○擔任公司負責人，自95年 1月間起至97年1月9日止，由丁○○為實際負責人，由丑○ ○擔任財務長，共同僱用寅○○、Ａ○○擔任副總經理，黃 ○○擔任業務經理，甲○○擔任業務副理，並聘請辰○○、 未○○、酉○○、乙○○、戊○○、己○○、李莉生、庚○ ○、辛○○、壬○○、癸○○、子○○、卯○○、午○○、 Ｅ○○、戌○○、天○○、地○○、宇○○、Ｄ○擔任業務 員，渠等均明知財創資管公司、財創世紀公司、財創投顧公 司、財創企管公司及杞鴻生技公司均未經行政院金融監督管 理委員會核准經營銀行業務、證券投資顧問事業及期貨顧問 事業，竟共同基於向不特定人收受存款而經營銀行業務、非 法經營證券與期貨投資顧問事業之犯意聯絡，由丁○○規劃 設計「富貴專案」及「尊爵專案」，交由Ａ○○、寅○○、 黃○○、甲○○、未○○、酉○○、乙○○、戊○○、己○ ○、李莉生、庚○○、辛○○、壬○○、癸○○、子○○、 卯○○、辰○○、午○○、Ｅ○○、戌○○、天○○、地○ ○、宇○○、Ｄ○等向不特定人推銷，並由丑○○為財務之 調度及專案紅利之撥付，其中「富貴專案」為簽約1年期， 每1單位需新臺幣（下同）10萬元以上，期滿扣除投資額15
﹪作為帳戶管理費後，可以全數領回，每月保證利息2.5 ﹪ 至4﹪，以此方式向不特定之人吸收資金，並約定給付與原 本顯不相當紅利之報酬而收受存款，而「尊爵專案」則為簽 約1年期，由財創資管等公司代為操作買賣股票或期貨，每 一單位為100萬元，簽約時即先行扣除投資額15﹪之帳戶管 理費，由客戶提供個人證券戶、期貨交易戶交易帳號、密碼 ，全權委由公司代為操作，一年保證獲利36﹪至48﹪，獲利 不足部分由公司補足，且每月可領取固定紅利3﹪，以此方 式非法經營證券、期貨投資顧問事業，業務員推銷、招攬成 功後並可抽取佣金，共同以前揭「富貴專案」方式向如附表 一之一等投資人收受存款而經營銀行業務，總計收受存款金 額達4030萬元，及以前揭「尊爵專案」方式非法經營證券、 期貨投資顧問服務業務，為如附表一之二等投資人代操金額 達3900萬元（出資人、出資時間、出資金額、招攬人、給付 之紅利等詳如附表一之一、附表一之二所示）。又丁○○為 了非法經營證券、期貨投資顧問事業，除囑託不知情之蕭聖 達（另經檢察官為不起訴處分）架設網站外（網址：http: //www.rich4u168.com/），並僱用具有犯意聯絡之鄭天民擔 任分析師，除在舉辦的投資理財講座時講解證券、期貨交易 的投資趨勢，以吸引不特定人加入公司的「初級個股會員」 、「高級期指會員」、「飛龍頂級會員」等會員而收取費用 ，並由鄭天民負責撰寫證券、期貨交易之分析意見及判斷建 議，以簡訊方式提供證券個股買賣價位及期貨買賣之訊息， 共同以此方式非法經營證券、期貨投資顧問業務。嗣於97年 1月9日內政部警政署刑事警察局員警據報後分別前往臺北市 ○○○路181號5樓之3、8樓之1、9樓之3、臺北市○○路328 號6樓之4及丁○○、未○○、黃○○、甲○○之住處搜索， 而查獲上情（丁○○、丑○○、寅○○、鄭天民、黃○○、 甲○○、Ａ○○、未○○、酉○○、乙○○、戊○○、己○ ○、庚○○、辛○○、壬○○、子○○、卯○○、午○○、 Ｅ○○、戌○○、天○○、地○○、宇○○、Ｄ○及癸○○ 等25人均另行審結）。
二、案經內政部警政署刑事警察局移送臺灣臺北地方法院檢察署 檢察官偵查起訴暨追加起訴。
理 由
壹、有罪部分：
一、按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據；又被告以外之人於審判外之陳述，雖 不符合同法第159條之1至第159條之4之規定，但經當事人於 審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作
成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或 辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之 情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同 意，刑事訴訟法第159條第1項及第159條之5分別定有明文。 查本案當事人對於認定事實所引用之證據資料，於本院準備 程序及審理期日調查證據中均陳明同意引用為本案證據，而 本院審酌該等言詞供述及書面非供述證據作成時之情況認為 適當，依刑事訴訟法第159條之1至第159條之5之規定，均有 證據能力。
二、上揭犯罪事實，業據被告辰○○於本院審理中坦認不諱，並 經共同被告丁○○、丑○○、寅○○、鄭天民、癸○○、黃 ○○、甲○○、Ａ○○、鄭天民、未○○、酉○○、乙○○ 、戊○○、己○○、庚○○、辛○○、壬○○、子○○、卯 ○○、午○○、Ｅ○○、戌○○、天○○、地○○、宇○○ 、Ｄ○於本院審理中陳述在卷，核與證人王潁蕙、余佩芳、 吳貞寬、吳彩玉、吳雪美、林倩芳、林素文、林嘉貞、邱玉 珍、翁茂東、郭湘娃、陳愛華、申○○、彭文禎、黃馨寬、 楊錫泓、劉信樑、蔡杏梓、呂紹得、鍾礽林、魏銀珠、蘇偉 豪、蘇夢豪、巫素玉、王柏策、余佳陵、翁竟鈞、林瓊華、 陳學明、黃慧英、曹曉娥、高明義、楊雪儒經具結後之證詞 大致相符，並有1年期保本保息富貴專案說明資料（97警聲 搜49號（1）第18-19頁）、富貴專案說明資料（97警聲搜49 號（1）第21頁）、財創集團網站（http: //www.rich4u168 .com）網頁資料（97警聲搜49號（1）第99-10 0頁）、財創 集團介紹資料（97偵4503號（2）第247- 254頁）、展業勝 經（97偵4503號（2）第266-265頁）、輔導獎金辦法（97偵 4503號（2）第291-29 4頁）、投資策略研究中心研究會員 申請表（97偵4503號（2）第309-320頁）、「新富貴」產品 發表公告（97偵4503號（2）第321頁）、股市研究成果見證 者徵求廣告（97偵4503 號（2）第322頁）、投資策略研究 中心諮詢顧問超值優惠方案（97偵4503號（2）第323頁）、 投資理財講座資料（97 偵4503號（3）第356- 357頁、97偵 1093號（3）第38- 61 、233-252頁）、宇○○之頂級飛龍 會員契約書（97偵450 3 號（7）第0000-0 000頁）、財創 資產管理公司之績效月報表、輔導績效月報表、獎金月報表 、勞健保費負擔明細月報表、損益表（97偵4503號（7）第 0000-0000頁）、通訊監察資料通聯調閱查詢單（97警聲搜 49號（1）第22-26、177-17 8頁）、被告丁○○（00000000 00）之監聽譯文（97警聲搜49號（1）第142-145、150頁） 、財創世紀公司（00-00000000）之監聽譯文（97警聲搜49
號（1）第146、149頁）、被告丁○○（00000 00000）之監 聽譯文（97警聲搜49號（1）第147、15 6頁）、被告丑○○ （0000000000）之監聽譯文（97警聲搜49號（1）第148頁） 、被告甲○○（00000000 00）之監聽譯文（97警聲搜49號 （1）第153-155頁）、被告黃○○（00 00000000）之監聽 譯文（97警聲搜49號（1）第157-161頁）、被告丑○○之手 機（0000000000）自96年10月24日至10 月26日所發送投資 建議簡訊資料（97警聲搜49號（1）第84-98頁）、行政院金 融監督管理委員會銀行局96年9月17日銀局（一）字第09600 411920號函（97警聲搜49號（1）第101頁）、行政院金融監 督管理委員會96年11月21日金管證四字第09600651 57號函 （97警聲搜49號（1）第102頁）、聯邦商銀長春分行96年10 月3日（96）聯長春字第0121號函（97警聲搜49號（1 ）第 122頁），暨所附：被告丁○○之帳戶（帳號：00000000000 0）歷史交易明細資料（97警聲搜49號（1）第123-135 頁） 、財創資管公司之帳戶（帳號：00000000000 0）歷史交易 明細資料（97警聲搜49號（1）第136 -138頁）、財創投顧 公司之帳戶（帳號：000000000000）歷史交易明細資料（97 警聲搜49號（1）第140頁）、尊爵專案委任合約書資料：尊 爵專案出資人資料一覽表（97偵4503號（6）第0000- 00 00 頁）、張美嬪（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、潘小萍 （97偵4503號（6）第0000-00 00頁）、林張玉英（97偵45 03號（6）第0000-0000頁）、陳湘漣（97偵4503號（6）第 0000-0000頁）、蘇偉豪（97偵4503號（6）第0000-00 00頁 ）、劉信樑（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、沈秀琪（ 97偵4503號（6）第0000-000 0頁）、邵子娥（97偵4503號 （6）第0000-0000頁）、亥○○（97偵4503號（6）第0000 -0000頁）、黃慧英（97偵4503號（6）第0000- 0000頁）、 巫素玉（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、陳愛華（97偵 4503號（6）第0000-000 0頁）、黃朝巖（97偵4503號（6） 第0000-0000頁）、玄○○（97偵4503號（6）第0000-000 0 頁）、楊美雲（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、富貴專 案全權授權委託書資料：富貴專案出資人資料一覽表（97偵 4503號（6）第0000- 0000 頁）、王永緯（97偵4503號（6 ）第0000-0000頁）、王俊權（97偵4503號（6）第0000-000 0頁）、丙○○（97偵4503 號（6）第0000-000 0頁）、王 穎蕙（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、田立勤（97偵45 03號（6）第0000-00 00 頁）、何美利（97偵4503號（6） 第0000-0000頁）、余佩芳（97偵4503號（6）第000 0-0000 頁）、9、吳貞寬（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、吳
彩玉（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、吳雪美（97偵 4503號（6）第0000-0000 頁）、巫素玉（97偵4503號（6） 第000 0-0000頁）、李旭彥（97偵4503號（6）第0000-0 000頁）、汪國月（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、周 美玉（97偵4503號（6）第0000-0000頁）、周啟文（97偵 4503號（6）第0000-0000 頁）、林季宣（97偵4503號（6） 第0000-00 0 0頁）、林倩芳（97偵4503號（6）第0000-000 0頁）、林素文（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、林嘉 貞（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、林瓊華（97偵4503 號（7）第000 0-0000頁）、邱玉珍（97偵4503號（7）第 0000- 000 0頁）、洪嘉鵬（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、孫素芬（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、徐瑤華 （97偵4503號（7）第0000-0000頁）、翁正川（97偵4503號 （7）第0000- 000 0頁）、翁茂東（97偵4503 號（7）第 0000-0000頁）、高明義（97偵4503號（7）第0000-0000頁 ）、康其岳（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、張育薰（ 97偵4503號（7）第169 8頁）、張祐維（97偵4503號（7） 第0000-0000頁）、張勝堯（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、曹曉娥（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、梁鴻 英（97偵4503號（7）第000 0-0000頁）、郭湘娃（97偵 4503號（7）第0000- 0000頁）、郭湘嬌（97偵4503號（7） 第0000-0000頁）、郭萬翌（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、陳艾伶（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、陳李 秋滿（97偵4503號（7）第0000-0 000頁）、陳貞惠（97偵 4503號（7）第0000-00 0 0頁）、陳惠芸（97 偵4503號（7 ）第0000-0000頁）、陳愛華（97偵45 03號（7）第0000-0 000頁）、陳學明（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、陳 蕙芳（97偵4503號（7）第000 0-0000頁）、陳麗莉（97偵 4503號（7）第0000-0000頁）、彭文禎（97偵4503號（7） 第0000-0000頁）、游嘉祺（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、申○○（97偵4503號（7）第0000-00 00頁）、黃琦 仁（97偵4503號（7）第0000 -0000 頁）、黃慧英（97偵 4503號（7）第0000-0000頁）、黃慧敏（97偵4503號（7） 第0000-0000頁）、黃馨寬（97偵4503號（7）第0000-0000 頁）、楊水治（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、楊秀蘭 （97偵4503號（7）第0000-0000頁）、楊雪儒（97偵4503號 （7）第0000-0000頁）、楊瑤佩（97偵4503號（7）第0000- 0000頁）、楊錫泓（97偵4503號（7）第000 0-0000頁）、 楊美蓮（97偵4503號（7）第0000 -0000頁）、亥○○（97 偵4503號（7）第0000-0000頁）、廖英如（97偵4503號（7
）第0000-0000頁）、廖清（97偵4503號（7）第0000-00 00 頁）、趙正梅（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、劉信樑 （97偵4503號（7）第0000-00 00頁）、劉兼銘（97偵4503 號（7）第0000-0000頁）、潘小萍（97偵4503號（7）第000 0-0000頁）、宙○○（97偵450 3號（7）第0000-00 00頁） 、蔡杏梓（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、蔡銘芽（97 偵4503號（7）第0000-0000頁）、黃○○（97偵4503號（7 ）第0000-0000頁）、鄭家容（97偵4503號（7）第0000-000 0頁）、黎若君（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、Ｂ○ ○（97偵4503號（7）第0000- 0000頁）、鍾廷駿（97偵450 3號（7）第0000-0000頁）、鍾明勳（97偵4503號（7）第00 0 0-0000頁）、鍾礽林（97偵4503號（7）第0000-0000 頁 ）、韓秀利（97偵4503號（7）第0000-0000頁）、韓琪（97 偵4503號（7）第0000-0000頁）、簡若淳（97偵4503號（7 ）第0000-000 0頁）、藍惠華（97偵4503號（7）第0000-00 00頁）、顏金水（97偵4503 號（7）第0000-0000頁）、魏 奇（97偵4503號（7）第0000- 0000頁）、魏銀珠（97偵 4503號（7）第000 0-0000頁）、蘇偉豪（97偵4503號（7） 第0000- 00 00頁）、蘇夢豪（97偵4503號（7）第0000-00 00頁）各1件在卷可佐，堪信被告辰○○於本院審理中出於 任意性之自白，應與事實相符。是本件事證明確，被告巳○ ○犯行洵堪認定，應予依法論科。
三、按證券交易法第175條係規定「違反第18條第1項、……者， 處……」，而同法第18條第1項，原規定「經營證券投資信 託事業、證券金融事業、證券投資顧問事業、證券集中保管 事業或其他證券服務事業，應經主管機關之核准」，惟於95 年1月11日修正時，已修正為「經營證券金融事業、證券集 中保管事業或其他證券服務事業，應經主管機關之核准」， 已將經營「證券投資顧問事業」部分刪除。依其立法理由之 說明，係：「配合證券投資信託及顧問法業於93年11月1日 施行，依據該法第121條規定，自施行之日起，證券交易法 第18條所定證券投資信託事業及證券投資顧問事業之規定， 及第18條之2與第18條之3規定，不再適用，爰修正第1項規 定」。亦即經營「證券投資顧問事業」部分，已改依證券投 資信託及顧問法處理，違反者依該法處罰（參考該法第4條 、第63條、第107條、第121條），最高法院95年台上字第67 71號判決可資參照。查被告辰○○與共同被告丁○○、丑○ ○、寅○○、黃○○、甲○○、Ａ○○、鄭天民、未○○、 酉○○、乙○○、戊○○、己○○、庚○○、辛○○、壬○ ○、子○○、卯○○、午○○、Ｅ○○、戌○○、天○○、
地○○、宇○○、Ｄ○、癸○○等人向不特定人推銷、招攬 前揭「尊爵專案」，由公司代顧客操作證券、期貨投資並受 有報酬，以及招攬前揭「初級個股會員」、「高級期指會員 」、「飛龍頂級會員」等會員並收取費用，依證券投資信託 及顧問法第4條第3項、期貨交易法第82條第1項等規定，自 屬經營證券、期貨投資顧問事業，應受期貨交易法及證券投 資信託及顧問法之規範。是核被告辰○○所為，係犯銀行法 第125條第3項、第1項（「富貴專案」）、期貨交易法第112 條第5款及證券投資信託及顧問法第107條第1款（「富貴專 案」、「尊爵專案」、初級個股會員、高級期指會員、飛龍 頂級會員部分）之罪。被告辰○○與被告丁○○等人之犯行 ，彼此間有直接或間接之犯意聯絡、行為分擔，均為共同正 犯。被告辰○○及其他業務人員為無身分之人，與有負責人 身分之被告丁○○及丑○○係基有犯意聯絡及行為分擔而共 同實施前揭不法吸取資金之犯罪，依刑法第31條第1項之規 定，均為共同正犯，並依同條項但書之規定，減輕其刑。被 告辰○○雖有多次違反銀行法第125條第3項、第1項、期貨 交易法第112條第5款及證券投資信託及顧問法第107條第1款 之行為，惟因業務本身即有反覆實施之性質，故仍屬單一的 集合行為，本件既係以反覆實施業務的單一集合行為而同時 觸犯前揭銀行法第125條第3項、第1項、期貨交易法第112條 第5款及證券投資信託及顧問法第107條第1款各罪，為想像 競合犯，應從一重之銀行法第125條第3項處斷。又本件既屬 反覆實施的業務行為，行為終止時間是97年1月9日，故自應 逕行適用此時的刑法、銀行法、期貨交易法及證券投資信託 及顧問法等規定，自無比較新舊法的問題。茲查，被告巳○ ○所涉銀行法第125條條第3項、第1項之罪，屬最輕本刑為 有期徒刑3年以上之罪，惟被告辰○○係擔任業務員，負責 向不特定人收受存款，但僅領取佣金，並未實際參與公司決 策及存款收受，與所犯銀行法之罪最輕本刑為有期徒刑3年 以上相衡，顯屬情輕法重，是其犯罪之情狀顯可憫恕，爰依 刑法第59條之規定酌減其刑，並均依法遞減之。爰審酌被告 辰○○受雇於被告丁○○及丑○○經營上開財創資管等公司 ，與共犯寅○○、Ａ○○、黃○○、甲○○、鄭天民、未○ ○、酉○○、乙○○、戊○○、己○○、庚○○、辛○○、 壬○○、子○○、卯○○、午○○、Ｅ○○、戌○○、天○ ○、地○○、宇○○、Ｄ○、癸○○共同向不特定人提供期 貨及證券投資顧問服務，並藉此收受存款，吸取資金甚鉅額 ，嚴重影響金融秩序，且因經營不善，導致投資人受到重大 損失，並斟酌其等參與程度、犯罪動機、目的、手段、智識
程度、生活狀況，及個別之犯罪後態度等一切情狀，量處如 主文所示之刑，以示懲儆。末查，被告辰○○前曾因妨害自 由案件，本院於86年11月13日以86年度易字第6056號判處有 期徒刑3月，於87年4月24日易科罰金執行完畢，5年以內未 曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣高等法院 被告前案紀錄表各1件附卷可稽。審酌被告辰○○因一時失 慮，偶罹刑典，於犯罪後已坦承犯行，頗具悔意，且積極與 被害人和解，有被告辰○○提出之和解書3件附卷可稽。被 告辰○○經此偵審科刑宣告之教訓，應促其有所警惕，而無 再犯之虞，是本院因認其前所宣告之刑，以暫不執行為適當 ，爰依刑法第74條第1項第2款之規定，予以宣告緩刑如主文 所示，以啟自新。
貳、不另為無罪諭知：
一、公訴意旨另以：被告辰○○與被告丁○○、丑○○、Ａ○○ 、黃○○、寅○○、甲○○、請未○○、酉○○、乙○○、 戊○○、己○○、李莉生、庚○○、辛○○、壬○○、癸○ ○、子○○、卯○○、午○○、Ｅ○○、戌○○、天○○、 地○○、宇○○、Ｄ○共同向如附表一之一*號部分所示之 投資人推銷「富貴專案」，及向附表一之二所示之投資人推 銷「尊爵專案」，藉以吸收資金，並約定給付與原本顯不相 當紅利之報酬而收受存款，及雇用被告鄭天民擔任分析師， 並架設網站及以簡訊方式提供證券個股買賣價位及期貨買賣 之訊息，另不定期舉行投資理財講座，提供股票證券、期貨 交易之分析意見及判斷建議等服務予該不特定人，以此方式 經營證券投資顧問及期貨顧問業務，因認被告辰○○此部分 亦均涉犯銀行法第125條第3項、第1項、期貨交易法第112條 第5款及證券投資信託及顧問法第107條第1款之罪嫌。二、經查：如附表一之一*號部分所示之「富貴專案」投資人， 均為同筆款項之展延，被告丁○○等並未再向投資人收受存 款，此由合約期間可以看出，並據被告丁○○於本院審理中 陳述在卷。另如附表一之二所示之「尊爵專案」，則係被告 丁○○代客操作投資人帳戶內之款項，投資人之款項並未匯 至被告丁○○之指定帳戶，此據被告丁○○供承在卷，亦經 證人劉信樑、巫素玉於偵查中，及證人亥○○於本院審理中 證述在卷，並無向投資人收受存款之行為，是此部分尚難認 有違反銀行法第125條第3項、第1項之犯行。此外復查無其 他積極證據足資認定被告辰○○涉有如附表一之一*號部分 及附表一之二部分所示違反銀行法第125條第3項、第1項、 期貨交易法第112條第5款及證券投資信託及顧問法第107條 第1款之犯行，原應均為無罪諭知，惟公訴意旨認此部分與
前開有罪部分有業務行為之實質上一罪關係，爰不另為無罪 諭知，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，銀行法第125 條第3項、第1項，期貨交易法第112條第5款，證券投資信託及顧問法第107條第1款，刑法第11條前段、第28條、第31條第1項、第55條、第59條、第74條第1項第2款，刑法施行法第1條之1，判決如主文。
本案經檢察官徐則賢到庭執行職務。
中 華 民 國 98 年 7 月 31 日 刑事第十三庭 審判長法 官 許泰誠
法 官 陳君鳳
法 官 郭顏毓
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後10日內向本院提出上訴狀（應抄附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 潘文賢
中 華 民 國 98 年 7 月 31 日附錄本案論罪科刑法條全文：
銀行法第125條
違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新台幣1000萬元以上2億元以下罰金。其犯罪所得達新台幣1億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新台幣2500萬元以上5億元以下罰金。
經營銀行間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。
法人犯前2項之罪者，處罰其行為負責人。
期貨交易法第112條
有下列情事之一者，處7年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：
一、未經許可，擅自經營期貨交易所或期貨交易所業務者。二、未經許可，擅自經營期貨結算機構者。
三、違反第56條第1項之規定者。
四、未經許可，擅自經營槓桿交易商者。
五、未經許可，擅自經營期貨信託事業、期貨經理事業、期貨顧 問事業或其他期貨服務事業者。
六、期貨信託事業違反第84條第1項規定募集期貨信託基金者。七、違反第106條、第107條或第108條第1項之規定者。證券投資信託及顧問法第107條
有下列情事之一者，處5年以下有期徒刑，併科新臺幣100萬元以上5000萬元以下罰金：
一、未經主管機關許可，經營證券投資信託業務、證券投資顧問 業務、全權委託投資業務或其他應經主管機關核准之業務。二、違反第16條第1項規定，在中華民國境內從事或代理募集、 銷售境外基金。
附表一之一：
富貴專案投資人資料一覽表
┌──┬────┬─────┬────┬────┬──────┬───┬──────┐
│編號│ 投資人 │ 富貴專案 │投資金額│每月利率│財創收款帳戶│業務員│ 備註 │
│ │ │ 合約期間 │（單位：│ │（本金） │ │ │
│ │ │ （民國） │萬元） │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 1 │ 王永緯 │ 96.10.16-│ 10 │ 2.5% │丁○○（聯邦│子○○│ │
│ │ │ 97.10.15 │ │ │銀行長春分行│ │ │
│ │ │ │ │ │帳號：044500│ │ │
│ │ │ │ │ │002548） │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 2 │ 王俊權 │ 96.7.11- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.7.10 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 3 │ 丙○○ │ 96.7.12- │ 20 │ 3% │同上 │Ｅ○○│ │
│ │ │ 97.7.12 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 4 │ 王穎蕙 │ 95.12.19-│ 20 │ 3% │同上 │己○○│ │
│ │ │ 96.12.18 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 5 │ 田立勤 │ 95.11.10-│ 40 │ 3% │同上 │ │ │
│ │ │ 96.11.9 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 6 │ 何美利 │ 96.5.17- │ 20 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 97.5.16 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 7 │ 余佩芳 │ 96.4.30- │ 20 │ 3% │同上 │丁○○│ 紅利到期 │
│ │ │ 97.4.29 │ │ │ │ │ 一次給付 │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 8 │ 吳貞寬 │ 96.3.16- │ 20 │ 3% │同上 │辰○○│ │
│ │ │ 97.3.15 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 9 │ 吳彩玉 │ 96.5.21- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.5.20 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 10 │ 吳彩玉 │ 96.4.20- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.4.19 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 11 │ 吳雪美 │ 96.1.8- │ 20 │ 3% │同上 │戊○○│ │
│ │ │ 97.1.8 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 12 │ 巫素玉 │ 96.6.29- │ 100 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 97.6.28 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 13 │ 李旭彥 │ 95.3.26- │ 40 │ 3% │丁○○（中國│廖茂杰│ │
│ │ │ 96.3.25 │ │ │信託中崙分行│丁○○│ │
│ │ │ │ │ │帳號：093540│ │ │
│ │ │ │ │ │052059） │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 14 │ 汪國月 │ 96.4.3- │ 20 │ 3% │丁○○（聯邦│黃○○│ │
│ │ │ 97.4.2 │ │ │銀行長春分行│ │ │
│ │ │ │ │ │帳號：044500│ │ │
│ │ │ │ │ │002548） │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*15 │ 周美玉 │ 95.2.21- │ 160 │ 5% │丁○○（中國│丁○○│ 紅利到期 │
│ │ │ 96.2.20 │ │ │信託中崙分行│丑○○│ 一次付清 │
│ │ │ │ │ │帳號：093540│ │ │
│ │ │ │ │ │052059） │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*16 │ 周美玉 │ 96.2.21- │ 160 │ 4% │丁○○（聯邦│丁○○│ │
│ │ │ 97.2.20 │ │ │銀行長春分行│丑○○│ │
│ │ │ │ │ │帳號：044500│ │ │
│ │ │ │ │ │002548） │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 17 │ 周啟文 │ 96.12.2- │ 300 │ 3% │同上 │甲○○│ │
│ │ │ 97.12.1 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 18 │ 林季宣 │ 96.10.18-│ 40 │ 3% │同上 │丑○○│ │
│ │ │ 97.8.17 │ │ │ │ │ │
│ │ │ （10期） │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*19 │ 林季宣 │ 96.8.17- │ 60 │ 3% │同上 │丑○○│ │
│ │ │ 97.8.17 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*20 │ 林季宣 │ 95.8.16- │ 40 │ 3% │同上 │丑○○│ │
│ │ │ 96.8.16 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 21 │ 林倩芳 │ 96.4.14- │ 20 │ 3% │同上 │甲○○│ │
│ │ │ 97.4.13 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 22 │ 林素文 │ 95.12.27-│ 20 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 96.12.26 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 23 │ 林素文 │ 96.7.11- │ 20 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 97.7.10 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 24 │ 林嘉貞 │ 96.4.16- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.4.15 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 25 │ 林瓊華 │ 96.11.19-│ 30 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.11.18 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 26 │ 邱玉珍 │ 96.9.6- │ 20 │ 3% │同上 │午○○│ │
│ │ │ 97.9.5 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 27 │ 邱玉珍 │ 96.4.2- │ 20 │ 3% │同上 │午○○│ │
│ │ │ 97.4.1 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 28 │ 洪嘉鵬 │ 95.8.31- │ 20 │ 3.5% │同上 │ │ │
│ │ │ 96.8.30 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*29 │ 孫素芬 │ 96.10.22-│ 20 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 97.10.21 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│*30 │ 孫素芬 │ 95.10.24-│ 20 │ 3% │同上 │黃○○│ │
│ │ │ 96.10.23 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 31 │ 徐瑤華 │ 96.5.24- │ 20 │ 3% │同上 │徐瑤華│ 96.6.30 │
│ │ │ 97.5.23 │ │ │ │ │ 提前解約 │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 32 │ 翁正川 │ 96.3.29- │ 20 │ 3% │同上 │地○○│ │
│ │ │ 97.3.28 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 33 │ 翁茂東 │ 96.5.31- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.5.30 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 34 │ 翁茂東 │ 96.8.30- │ 20 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.8.29 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 35 │ 翁茂東 │ 96.11.19-│ 30 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.11.18 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 36 │ 翁茂東 │ 96.10.19-│ 30 │ 3% │同上 │乙○○│ │
│ │ │ 97.10.18 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 37 │ 高明義 │ 96.3.29- │ 100 │ 3% │同上 │辰○○│ │
│ │ │ 97.3.28 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 38 │ 康其岳 │ 96.3.14- │ 20 │ 3% │同上 │利美紅│ │
│ │ │ 97.3.14 │ │ │ │ │ │
├──┼────┼─────┼────┼────┼──────┼───┼──────┤
│ 39 │ 康其岳 │ 96.3.28- │ 20 │ 3% │同上 │陳貞惠│ │
│ │ │ 97.3.28 │ │ │ │ │ │
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