臺灣嘉義地方法院刑事判決 95年度重訴字第7號
被 告 Ｆ○○
選任辯護人 蔡碧仲律師
被 告 ｆ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｋ○○
上 一 人
選任辯護人 陳文彬律師
楊佳璋律師
被 告 黃○○
上 一 人
選任辯護人 陳文彬律師
汪玉蓮律師
被 告 ｅ○○
上 一 人
選任辯護人 林志忠律師
被 告 Ｓ○○
上 一 人
選任辯護人 林志忠律師
被 告 丁○○
上 一 人
選任辯護人 高奕驤律師
被 告 Ｇ○○
上 一 人
指定辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 丑○○
號
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 亥○○
上 一 人
選任辯護人 彭大勇律師
被 告 Ｏ○○
上 一 人
選任辯護人 彭大勇律師
被 告 ｂ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
張宗存律師
被 告 壬○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 Ｑ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
張宗存律師
被 告 ｇ○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 寅○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 Ｍ○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 Ｅ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｔ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 ｈ○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 ｃ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 天○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 辰○○
上 一 人
選任辯護人 彭大勇律師
被 告 卯○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 申○○
樓
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 Ｌ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 酉○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 戌○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 宙○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ａ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｄ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｎ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｐ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｖ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 ｉ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 ｊ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｊ○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 午○○
上 一 人
選任辯護人 吳碧娟律師
被 告 戊○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 Ｃ○○
樓
上 一 人
選任辯護人 彭大勇 律師
被 告 辛○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
被 告 玄○○
上 一 人
選任辯護人 蔡碧仲律師
陳怡禎律師
上列被告等因違反銀行法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣嘉義
地方法院檢察署九十五年度偵字第七二三號），及追加起訴（臺
灣高雄地方法院檢察署九十六年度偵字第一五九三二號），暨移
送併辦（臺灣嘉義地方法院檢察署九十五年度偵字第七五六七號
、臺灣嘉義地方法院檢察署九十五年度偵字第八六九四號、臺灣
臺北地方法院檢察署九十五年度偵字第二四一二六號），本院判
決如下：
主 文
Ｆ○○、ｆ○○、Ｋ○○共同法人行為負責人，違反除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款業務之規定，其犯罪所得達新臺幣壹億元以上，Ｆ○○處有期徒刑玖年、ｆ○○處有期徒刑拾年、Ｋ○○處有期徒刑玖年陸月。
黃○○、ｅ○○、Ｓ○○、丁○○、Ｇ○○、丑○○、亥○○、Ｏ○○、ｂ○○、壬○○、Ｑ○○、ｇ○○、寅○○、Ｍ○○、Ｅ○○、Ｔ○○、ｈ○○、ｃ○○、天○○、辰○○、卯○○、申○○、Ｌ○○、酉○○、戌○○、宙○○、Ａ○○、Ｄ○○、Ｎ○○、Ｐ○○、Ｖ○○、ｉ○○、ｊ○○、Ｊ○○、午○○、戊○○、Ｃ○○與法人行為負責人，共同違反除法律另有規定外，非銀行不得經營收受存款業務之規定，其犯罪所得達新臺幣壹億元以上，黃○○處有期徒刑伍年、ｅ○○處有期徒刑肆年陸月、Ｓ○○處有期徒刑貳年、Ｇ○○處有期徒刑壹年拾壹月、ｂ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｑ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｅ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｔ○○處有期徒刑貳年、ｃ○○處有期徒刑貳年、天○○處有期徒刑壹年拾壹月、卯○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｌ○○處有期徒刑壹年拾壹月、酉○○處有期徒刑壹年拾壹月、戌○○處有期徒刑壹年拾壹月、宙○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ａ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｄ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｎ○○處有期徒刑貳年、Ｐ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｖ○○處有期徒刑壹年拾壹月、ｉ○○處有期徒刑壹年拾壹月、ｊ○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｊ○○處有期徒刑貳年、戊○○處有期徒刑壹年拾壹月、Ｏ○○處有期徒刑壹年玖月；丁○○、丑○○、亥○○、壬○○、ｇ○○、寅○○、Ｍ○○、ｈ○○、辰○○、申○○、午○○、Ｃ○○各處有期徒刑壹年拾月，均緩刑肆年。
辛○○、玄○○均無罪。
事 實
一、Ｆ○○明知除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款 業務，並不得以收受投資或其他名義，向多數人或不特定之 人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅 利或其他報酬，竟於民國九十三年一月十二日收購設於臺北 縣瑞芳鎮○○路瑞芳工業區一三二號之佑寧生物科技股份有 限公司（下稱佑寧公司），委由不知情之李寶豐掛名佑寧公 司董事長，實由Ｆ○○負責經營，嗣因佑寧公司虧損嚴重，
Ｆ○○遂於九十三年六月間與ｆ○○共同基於違反上開銀行 法之犯意聯絡，共同籌組佑寧公司投資事業部行銷佑寧公司 產品，並於九十三年七月二十日訂定合作協議書，復由ｆ○ ○成立三豐集團（後改名東霖集團），下轄佑寧公司、台育 開發投資顧問股份有限公司（下稱台育開發公司）、長采生 物科技股份有限公司（下稱長采公司）、盤錦國鼎科技股份 有限公司（下稱盤錦國鼎公司）、台育礦業有限公司（下稱 台育礦業公司）等公司，上開公司均非依銀行法組織登記， 經營銀行業務之機構，由ｆ○○擔任集團各公司實際負責人 及佑寧公司投資事業部執行董事，統籌集團整體營運行銷事 宜，由Ｆ○○擔任佑寧公司總裁及盤錦國鼎公司監察人，並 以佑寧公司總裁身分出席佑寧公司相關產品說明會及公司形 象活動，再由ｆ○○邀得亦有違反上開銀行法之犯意聯絡之 Ｋ○○、黃○○（Ｋ○○之夫）、ｅ○○（ｆ○○之妻）、 Ｓ○○、丁○○等人共同參與吸金計畫，Ｋ○○擔任佑寧公 司投資事業部總經理，負責會員招募等業務及資金收受、紅 利發放等財務事宜，黃○○於九十四年六月間擔任盤錦國鼎 公司名義董事長，負責整理佑寧公司會員資料、製作會員紅 利表，並處理佑寧公司、台育開發公司之股票登錄、持有、 轉移等股務業務及協助會計登錄等工作，復於九十四年八月 間依ｆ○○指示與Ｋ○○帶領佑寧及台育開發公司業務幹部 及會員至大陸盤錦國鼎公司參觀，並由參觀人員拍攝錄影帶 作為廣告使用，ｅ○○於九十四年五月間擔任長采公司副董 事長，負責長采公司行政管理及財務事宜，並依ｆ○○、Ｋ ○○所提供資料，委由長采公司內部不知情成年職員設計印 製小熊渡假村會員卡廣告單、東霖集團會員入會申請書及東 霖集團事業手冊，作為業務員推展業務及招募會員使用，Ｓ ○○於九十四年八月間擔任長采公司名義董事長，並擔任佑 寧公司總務，負責產品說明會之會場佈置、聯絡事宜、器材 維修、採購等行政支援工作，丁○○於九十四年五月間擔任 台育開發公司及台育礦業公司名義董事長，並擔任長采公司 總務，負責全省送貨事宜，Ｆ○○、ｆ○○、Ｋ○○、黃○ ○、ｅ○○、Ｓ○○、丁○○等人均明知除法律另有規定者 外，非銀行不得經營收受存款業務，並不得以收受投資或其 他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約 定或給付與本金顯不相當之紅利或其他報酬，仍由Ｆ○○、 ｆ○○、Ｋ○○共擬佑寧公司投資事業部營運行銷方案、紅 利分配及發放方式，ｆ○○、Ｆ○○、Ｋ○○均參與佑寧公 司投資事業部之產業經營方向、資金吸收、紅利獎金發放及 宣傳等決策，為佑寧公司行銷「台育保值型會員」、「佑寧
會員」、「東霖會員」等投資單位之行為負責人，自九十三 年六月（起訴書誤載為九十三年九月）間某日起，以佑寧公 司名義，對外邀得亦有違反上開銀行法犯意聯絡之Ｇ○○等 業務員（詳如後述），由Ｇ○○等業務員，在全省地區招攬 不特定人投資，其方式為：㈠以台育開發公司、佑寧公司等 名義，透過舉辦旅遊活動、召開產品說明會及電話行銷等方 式，招攬不特定人投資「台育保值型會員」、「佑寧會員」 、「東霖會員」等投資單位，投資人繳付每一投資單位新臺 幣（下同）二萬五千元即可成為佑寧公司會員，享有該公司 銷售商品之優惠折扣，並自繳款完畢次月起，每月一次，分 十三次領回本金加紅利之回饋，每投資一單位（即二萬五千 元）第一次領回一千元，第二次領回一千二百元，第三次領 回一千四百元，第四次領回一千六百元，第五次領回一千八 百元，第六次領回二千元，第七次領回二千二百元，第八次 領回二千四百元，第九次領回二千六百元，第十次領回二千 八百元，第十一次領回三千元，第十二次領回六千元，第十 三次領回七千元，共可領回三萬五千元，自九十四年八月間 起每一投資單位提高為三萬元，自繳款完畢次月起，每月一 次，分十五次領回本金加紅利之回饋，每一投資單位（即三 萬元）第一次領回一千元，第二次領回一千二百元，第三次 領回一千四百元，第四次領回一千六百元，第五次領回一千 八百元，第六次領回二千元，第七次領回二千二百元，第八 次領回二千四百元，第九次領回二千六百元，第十次領回二 千八百元，第十一次領回三千元，第十二次領回三千二百元 ，第十三次領回五千元，第十四次領回五千元，第十五次領 回六千八百元，共可領回四萬二千元，另自九十四年十一月 間起開始販售小熊渡假村會員卡，每一投資單位亦為三萬元 ，投資人繳款三萬元後，如不使用住宿卷，可依上述時間、 金額分次領回本金加紅利之回饋，共可領回四萬二千元，投 資報酬率分別高達約週年利率百分之三十七（每一投資單位 二萬五千元）、百分之三十二（每一投資單位三萬元），給 付與原本顯不相當之紅利。㈡為增加會員投資信心，復輔以 誇大之宣傳方式，同時對外宣稱：１佑寧公司前身乃國內老 牌製藥廠「佑寧製藥廠股份有限公司」，營業範圍有生物科 技領域，近期即將升格為ＣＧＭＰ藥廠，並將增加保健食品 、化妝保養品及西藥等製造業務，獲利前景無量。２佑寧公 司從事多角化經營，轉投資事業包括穫光生物環保科技股份 有限公司、長采公司、大鼎生技公司、台麒礦業公司、台育 礦業公司、小熊森林王國渡假村、大坑古厝開發股份有限公 司、盤錦國鼎公司、東菱科技有限公司、康迪國際、哈利波
特、學英資訊科技股份有限公司、臺灣開發資融股份有限公 司、台育開發公司等公司從事生物科技、原物料、休閒旅遊 、高科技、軟體及金融等不同產業之事業體，以佑寧公司為 集團主體事業，而佑寧公司平均占各該連結產業股權及營收 獲利總額達百分之三十至百分之四十，遠景可期且獲利穩健 ，可定期發放紅利。３佑寧公司產品銷售通路極廣，可在雷 允上結盟、東森購物台、屈臣氏、康是美、全家便利商店、 松青超巿等連鎖商店購得，產品銷售良好，獲利無虞。㈢為 鼓勵參與投資會員增加投資金額，並宣稱佑寧公司及盤錦國 鼎公司股票即將上巿或上櫃，屆時投資人另可享有股價上漲 之利益，一次購買一定數量投資單位者，可配贈佑寧公司股 票或佑寧公司、盤錦國鼎公司換股憑證（配贈佑寧公司股票 或佑寧公司、盤錦國鼎公司換股憑證部分未違反證券交易法 規定，詳如後述）。
二、Ｇ○○、丑○○、亥○○、Ｏ○○、ｂ○○、壬○○、Ｑ○ ○、ｇ○○、寅○○、Ｍ○○、Ｅ○○、Ｔ○○、ｈ○○、 ｃ○○、天○○、辰○○、卯○○、申○○、Ｌ○○、酉○ ○、戌○○、宙○○、Ａ○○、Ｄ○○、Ｎ○○、Ｐ○○、 Ｖ○○、ｉ○○、ｊ○○、Ｊ○○、午○○、戊○○、Ｃ○ ○、ｄ○○（另行審結）、李權倫（原名李志仁）、己○○ 、范祁仲、黃慶豐（李權倫、己○○、范祁仲、黃慶豐等四 人另案經本院以九十五年度重訴字第一一號判決分別判處有 期徒刑一年十一月，緩刑四年；有期徒刑二年，緩刑五年； 有期徒刑一年十一月，緩刑四年；有期徒刑一年十月）等業 務員，均明知除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存 款業務，並不得以收受投資或其他名義，向多數人或不特定 之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之 紅利或其他報酬，竟與ｆ○○等人共同基於上開違反銀行法 之犯意聯絡，分別自附表所示時間起，聽從ｆ○○、Ｋ○○ 等人指示，以上開事實一㈠、㈡、㈢所示方式招攬不特定人 投資，嗣有附表所示之投資人，因該公司高額且快速回本之 紅利制度，為領取上述與本金顯不相當之紅利，而分別向Ｋ ○○、Ｇ○○、丑○○、亥○○、Ｏ○○、ｂ○○、壬○○ 、Ｑ○○、ｇ○○、寅○○、Ｍ○○、Ｅ○○、Ｔ○○、ｈ ○○、ｃ○○、天○○、辰○○、卯○○、申○○、Ｌ○○ 、酉○○、戌○○、宙○○、Ａ○○、Ｄ○○、Ｎ○○、Ｐ ○○、Ｖ○○、ｉ○○、ｊ○○、Ｊ○○、午○○、戊○○ 、Ｃ○○、ｄ○○、李權倫、己○○、范祁仲、黃慶豐等人 購買上揭台育保值型會員、佑寧會員或東霖會員等投資單位 ，Ｋ○○等人對外招募之投資金額分別如附表所示，而佑寧
公司自九十三年六月至九十四年十二月十四日遭查獲為止， 全省各地對外招募之總投資金額為五億三千一百六十萬五千 元，黃○○、ｅ○○、Ｓ○○、丁○○、Ｇ○○、丑○○、 亥○○、Ｏ○○、ｂ○○、壬○○、Ｑ○○、ｇ○○、寅○ ○、Ｍ○○、Ｅ○○、Ｔ○○、ｈ○○、ｃ○○、天○○、 辰○○、卯○○、申○○、Ｌ○○、酉○○、戌○○、宙○ ○、Ａ○○、Ｄ○○、Ｎ○○、Ｐ○○、Ｖ○○、ｉ○○、 ｊ○○、Ｊ○○、午○○、戊○○、Ｃ○○分別開始為上述 行為時起迄遭查獲為止，佑寧公司全省各地招募之投資金額 均為一億元以上。Ｇ○○等業務員即與ｆ○○等人，共同以 此向不特定之人收受款項，並給付與本金顯不相當之紅利， 而非法經營銀行存款業務。嗣經人檢舉而於九十四年十二月 十四日由法務部調查局嘉義縣調查站循線查獲，始悉上情。三、案經臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官自動檢舉暨法務部調查 局嘉義縣調查站移送臺灣嘉義地方法院檢察署檢察官偵查起 訴，及癸○○訴由臺灣高雄地方法院檢察署檢察官追加起訴 ，暨癸○○、子○○、李昌鴻訴由臺灣嘉義地方法院檢察署 檢察官移送併辦、詹木貴訴由臺灣嘉義地方法院檢察署呈請 臺灣高等法院檢察署函轉臺灣臺北地方法院檢察署檢察官移 送併辦。
理 由
甲、證據能力方面：
一、按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據，刑事訴訟法第一百五十九條第一項定 有明文。查本案共同被告及相關證人於調查站及檢察事務官 調查中就其他被告所為之陳述，均係被告以外之人於審判外 之陳述，被告辯護人既不同意作為證據，且不符刑事訴訟法 所定得例外作為證據之情形，自均無證據能力。二、次按刑事被告有權詰問證人之被告以外之人，可分為㈠被告 對共同被告證人之詰問，及㈡被告對一般證人之詰問；除客 觀上有不能受詰問者外，無論共同被告證人或一般證人，於 審判中原均應依人證之法定調查證據程序，使令到庭具結陳 述，並接受被告之詰問，其陳述始得作為認定被告犯罪事實 之依據。但詰問權係指訴訟上當事人有在公判庭輪流盤問證 人之權利，應認當事人具有處分權。得為證據之被告以外之 人（共同被告及一般證人）於偵查中已依人證之調查方法， 具結陳述；或得為證據之被告以外之人（一般證人）於檢察 事務官、司法警察官或司法警察調查中所為之陳述；雖該等 陳述未經被告之詰問，然於審判中，被告仍非不得請求為詰 問，使為完足調查之證據；或放棄對原供述人之反對詰問權
或不爭執其陳述。前者，乃詰問權之補正所當然；後者，於 刑事訴訟法第二百八十八條第二項前段規定：「審判長對於 準備程序中當事人不爭執之被告以外之人之陳述，得僅以宣 讀或告以要旨代之」，即闡明斯旨（最高法院九十六年度臺 上字第一八六九號判決參照）。又被告之反對詰問權雖屬憲 法第十六條所保障之訴訟基本權之一種，但並非絕對不能捨 棄或不行使，倘被告對於證人在審判外依法具結所為之證言 ，表示其無意見，或該證人係專就其他共同正犯或被利用之 不知情人之行為而為陳述，要與被告所參與或實行部分之行 為無直接之關係，被告既無從為反對之表示，亦未聲請再行 傳喚究詰者，自與捨棄或不行使詰問之情形無異，法院縱未 傳喚該證人進行詰問程序，尚難遽謂該證人之審判外陳述不 得為證據（最高法院九十六年度臺上字第四五九四號判決參 照）。查被告Ｋ○○、黃○○、ｅ○○、Ｓ○○、丁○○、 、丑○○、亥○○、Ｏ○○、壬○○、ｇ○○、寅○○、Ｍ ○○、ｈ○○、辰○○、申○○、午○○、Ｃ○○及其辯護 人於本院行準備程序迄本院調查證據完畢時止，均未請求對 本案在檢察官訊問時已依法具結之證人為詰問；被告Ｆ○○ 、ｆ○○、Ｇ○○、辛○○、ｂ○○、Ｑ○○、Ｅ○○、Ｔ ○○、ｃ○○、天○○、卯○○、Ｌ○○、酉○○、戌○○ 、宙○○、玄○○、Ａ○○、Ｄ○○、Ｎ○○、Ｐ○○、Ｖ ○○、ｉ○○、ｊ○○、Ｊ○○、戊○○及其辯護人於本院 行準備程序時，對在檢察官訊問時已依法具結證人證言之證 據能力，均表示無意見，乃至本院開始調查證據提示卷證時 ，其辯護人始聲請詰問上開證人，然迄本院審判長於調查證 據結束前，詢以「尚有何證據調查？」時，均答稱「無」（ 見本院卷第一八二頁、本院卷第九、四八、四九頁）， 應認已消極捨棄對上開證人詰問權之行使，是以本案在檢察 官訊問時已依法具結之證人證言自均得作為認定被告等人犯 行之依據。
三、再按被告以外之人於審判外之陳述，經當事人於審判程序同 意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況 ，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或辯護人於法 院調查證據時，知有第一百五十九條第一項不得為證據之情 形，而未於言詞辯論終結前聲明異議，視為有前項之同意， 刑事訴訟法第一百五十九條之五定有明文。查本件認定事實 所引用之其餘陳述證據，經本院於審理時提示全部被告及其 辯護人均表示無意見，迄於言詞辯論終結前亦未聲明異議， 可認為同意作為證據，本院審酌該陳述證據之取得過程並無 瑕疵，與本案待證事實間復具有相當之關聯性，以之為本案
證據尚無不當，自得採為證據。
乙、實體認定方面：
壹、有罪部分：
一、上開事實，業據被告丁○○（見本院卷㈢第六一至六三頁） 、丑○○（見本院卷㈥第二一○頁、本院卷第九二頁、本 院卷第一四二至一四五頁）、亥○○（見本院卷㈧第五頁 、本院卷第九二頁、本院卷第一三一至一三三頁）、Ｏ ○○（見本院卷㈧第二九頁、本院卷第九二頁、本院卷 第一三三至一三六頁）、壬○○（見本院卷㈦第五頁、本院 卷第九○頁、本院卷第一四五至一四七頁）、ｇ○○（ 見本院卷㈦第一四六頁、本院卷第九二頁、本院卷第一 四七、一四八頁）、寅○○（見本院卷㈦第一六一頁、本院 卷第一四八至一五○頁）、Ｍ○○（見本院卷㈦第一八一 頁、本院卷第一五○至一五二頁）、ｈ○○（見本院卷㈧ 第五六頁、本院卷第一五二、一五三頁）、辰○○（見本 院卷㈧第四一頁、本院卷第一三六至一三九頁）、申○○ （見本院卷㈧第一六八頁、本院卷第九一頁、本院卷第 一五四、一五五頁）、午○○（見本院卷第二○八頁、本 院卷第九二頁、本院卷第一五五、一五六頁）、Ｃ○○ （見本院卷第二○○頁、本院卷第九二頁、本院卷第 一三九至一四二頁）於本院供認不諱；訊據被告Ｆ○○供承 ：係佑寧公司實際負責人，李寶豐係其找來掛名佑寧公司董 事長，買佑寧公司時已知其營運狀況不佳，嗣於九十三年六 月間與被告ｆ○○共同籌組佑寧公司投資事業部行銷佑寧公 司產品，並於九十三年七月二十日訂定合作協議書，知悉並 同意被告ｆ○○等人以客戶繳交二萬五千元即可成為會員， 佑寧公司再給會員三萬五千元產品方式行銷，然未實際給會 員產品而係以代銷方式給會員錢，每月有向被告Ｋ○○支領 十萬元車馬費，自九十四年七月間開始擔任盤錦國鼎公司監 察人，曾以佑寧公司總裁身分出席佑寧公司相關產品說明會 及公司形象活動等語（見本院卷㈢第九至一一、一六、一七 頁、本院卷第八、九、一一至一三、二一、二二、二五、 二七、二八頁、本院卷第五七、七四頁），辯以：未參與 佑寧公司會員招募行銷事宜，每月向Ｋ○○領得十萬元係賣 佑寧股票所得股款，未分得起訴書所載不當利得，會員每月 所領取之紅利係其選擇不領回產品，而將產品委由公司代銷 所得利潤云云；訊據被告ｆ○○供承：有與被告Ｆ○○共同 籌組佑寧公司投資事業部行銷佑寧公司產品，並於九十三年 七月二十日訂定合作協議書，復成立三豐集團（後改名東霖 集團），下轄佑寧公司、台育開發公司、長采公司、盤錦國
鼎公司、台育礦業公司等公司，其為集團所有轉投資公司實 際負責人，各公司幹部都由其派任，統籌集團整體營運行銷 ，包括決定紅利發放及配贈股票及換股憑證等事宜等語（見 本院卷㈢第四五至四七頁、本院卷第六八、七○、七五、 八○、八二、八三頁、本院卷第六四、六五、八○、八四 頁），辯稱：加入佑寧會員須繳納入會費三千元，會員可不 領回產品，而將產品委由公司銷售領取利潤，但須每月重複 消費一千五百元，始可按月分期領回三萬五千元或四萬二千 元，若無重複消費，最後幾期須按每月七百五十元乘以未重 複消費月數扣回云云；訊據被告Ｋ○○供承：擔任佑寧公司 投資事業部總經理，負責佑寧公司會員招募等業務及資金收 受、紅利發放等財務事宜，有於九十四年八月間與被告黃○ ○及其他佑寧及台育開發公司業務幹部及會員至大陸盤錦國 鼎公司參觀等語（見本院卷㈢第七八至八二頁、本院卷㈩第 二○一、二○三、二○四、二一○、二一五頁、本院卷第 六○、七○頁），辯稱：其就佑寧公司及東霖集團事務並無 決策權，均係聽命被告ｆ○○指示行事，加入會員須先繳交 三千元入會費，且須每月消費一千五百元，並將產品委由公 司銷售，始能領取委銷紅利，並無紅利與本金顯不相當情形 云云；訊據被告黃○○供承：於九十四年六月間同意擔任盤 錦國鼎公司名義董事長，負責整理佑寧公司會員資料、製作 會員紅利表，並處理佑寧公司、台育開發公司之股票登錄、 持有、轉移等股務業務及協助會計登錄等工作，復於九十四 年八月間依被告ｆ○○指示與被告Ｋ○○帶領佑寧及台育開 發公司業務幹部及會員至大陸盤錦國鼎公司參觀，並由參觀 人員拍攝錄影帶作為廣告使用等語（見本院聲羈卷第六頁、 本院偵聲卷第一二頁、本院卷㈠第六九頁、本院卷㈡第五七 頁、本院卷㈢第九七至九九頁、本院卷㈩第一八三、一九七 頁、本院卷第六三、六五、六八至七○頁），辯稱：其於 九十四年八月間，係以被告Ｋ○○眷屬身分至大陸盤錦國鼎 公司參觀，並非帶團前往參觀，亦未實際從事任何收受存款 業務行為云云；訊據被告ｅ○○供承：於九十四年五月間起 擔任長采公司副董事長，負責長采公司行政體系運作，包括 人員聘僱、薪資、公司財務、業務，長采公司有依被告ｆ○ ○、Ｋ○○所提供資料，為佑寧公司設計並委由廠商印製小 熊渡假村會員卡廣告單、東霖集團會員入會申請書及東霖集 團事業手冊，作為業務員推展業務及招募會員使用等語（見 本院卷㈢第五四、五五頁、本院卷第九四、九五、九七頁 ），辯稱：未對外招募會員或吸收資金，與其餘同案被告無 違反銀行法之犯意聯絡與行為分擔云云；訊據被告Ｓ○○供
承：於九十四年八月間擔任長采公司名義董事長，並擔任佑 寧公司總務，包括器材維修、採購等行政支援工作，有參與 佑寧公司舉辦之產品說明會之會場佈置及聯絡事宜，由其使 用電腦內儲存之檔案列印出之九月份競賽表係其依被告Ｋ○ ○交辦製作等語（見本院卷㈢第六九至七二頁、本院卷第 一○一至一○三頁），辯稱：未對外招募會員或吸收資金， 與其餘同案被告無違反銀行法之犯意聯絡與行為分擔云云； 訊據被告Ｇ○○（見本院卷㈥第一七五、一七六頁）、ｂ○ ○（見本院卷㈥第二三八頁）、Ｑ○○（見本院卷㈦第三○ 頁）、Ｅ○○（見本院卷㈦第一九七頁）、Ｔ○○（見本院 卷㈦第二○六頁）、ｃ○○（見本院卷第二一五頁）、天 ○○（見本院卷㈧第六五頁）、卯○○（見本院卷㈧第七五 頁）、Ｌ○○（見本院卷㈧第一七九頁）、酉○○（見本院 卷㈧第一九四頁）、戌○○（見本院卷㈧第二○六頁）、宙 ○○（見本院卷㈧第二二一頁）、Ａ○○（見本院卷㈨第六 頁）、Ｄ○○（見本院卷㈨第二一頁）、Ｎ○○（見本院卷 ㈨第三八頁）、Ｐ○○（見本院卷㈨第五一頁）、Ｖ○○（ 見本院卷㈨第六八頁）、ｉ○○（見本院卷㈦第五一頁）、 ｊ○○（見本院卷第二四二頁）、Ｊ○○（見本院卷第 二二六頁）、戊○○（見本院卷第九八頁）均供承：有自
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