臺灣高等法院臺中分院刑事判決 95年度上訴字第354號
上 訴 人 台灣台中地方法院檢察署檢察官
上 訴 人
即 被 告 乙○○
選任辯護人 陳漢洲 律師
陳嘉宏 律師
上列上訴人等因被告偽造有價證券等案件，不服臺灣臺中地方法
院94年度重訴字第2650號中華民國94年12月12日第一審判決（起
訴案號：臺灣臺中地方法院檢察署93年度偵字第18779號、 93年
度核退字第182號、94年度偵字第1930、7615、10486號），提起
上訴，本院判決如下：
主 文
原判決撤銷。
乙○○共同以犯意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付為常業，處有期徒刑肆年捌月，併科罰金壹佰萬元，罰金如易服勞役，以罰金總額與陸個月之日數比例折算。如附表㈨之二所示之偽造簽帳單之客戶收執聯或扣抵聯，及同附表所示之偽造簽帳單之商店存根聯上之「方冠武」等署押，暨附表至附表所示之物【附表編號一、五、六、七；附表編號五、、編號八所示之切結書、編號九⑧、編號十七①、②、⑬、⑮、⑲、㉑、㉒、㉕、㉚編號十八③、編號十九①、編號二十②、⑨、⑩之繳稅切結書、⑭、⑯、㉝、編號二十一⑫、⑰、編號二十二５、６、７、編號二十三①、③、⑧、㉒、㉕；附表編號十、十一；附表編號九等物除外】均沒收。 事 實
一、乙○○⑴【以下被告及被害人均在人名之後，各就其屬性分 別以不同之排序括弧編號標示，其編號以起訴書之記載為準 ，俾方便閱覽者檢索之用】見指油壓按摩之護膚美容店有利 可圖，乃自民國（下同） 87年3月間起陸續於附表㈠所示之 地點，開設如附表㈠所示之指油壓按摩美容護膚店，其間並 陸續自 88年3月間起，遴選及聘僱工作表現傑出如附表㈡所 示辛Ｍ○⑵等16名員工 （即編號2至17），分別以總經理、 副總經理、協理、經理等職稱擔任各分店之店長，負責管理 及經營各該分店之所有業務；另自90年初起，僱請辛Ｎ○（ 18）擔任特別助理及司機，除負責接送乙○○及為其處理雜 務外，並提供以其個人名義所申請如附表㈢所示之帳戶供乙 ○○⑴各店營業收入、支出金錢之存、提款之用；又自90年 間起，僱用辛Ｏ○（19）擔任會計工作，負責銀行存、提款 帳戶及各店雜支等有關總務、會計業務之處理；並陸續僱請 如附表㈣編號二十至三百十九之員工，分別任職於如附表㈣
所示之護膚店，擔任如附表㈤所示如美容師、櫃檯、副理、 組長、主任、少爺等職務（另以其年資及能力再加以分級， 以區隔薪資標準），且於91年至93年間領取如附表㈥、㈦所 示之薪資及奬金。由於護膚美容事業競爭激烈，上開組織遂 慢慢形成一以乙○○⑴為首，以開設指油壓按摩之護膚美容 店為掩飾，實則共同意圖為自己不法之所有，並基於常業詐 欺、意圖使女子與他人為性交及猥褻行為而媒介、容留以營 利為常業及變造私文書之犯意，暨恐嚇取財、偽造私文書、 以不正方法利用自動付款設備取財、妨害自由之概括犯意聯 絡之詐騙集團（由於犯罪手法過於繁細，乙○○對於部分犯 罪之實施係基於預見其發生而其發生並不違背其本意之犯罪 故意為之）。該集團犯罪模式係先派員於臺中地區張貼汽車 小廣告（內容僅記載電話號碼，並無其他文字敘述）、傳手 機簡訊方式或在網路聊天室、利用報紙之分類廣告刊登廣告 及利用電話訪問等方式與不特定人取得聯繫（即附表㈧編號 一至四所示之手法），俟不特定人打電話接洽後，即以指油 壓按摩、膚護美容為名進行詐財，店內人員均有預先之「內 部訓練」課程，即客人一旦上門即由店內之美容師及在場職 員輪番上陣使用各種詐騙手法讓被害人刷卡消費，如詐騙無 法得逞，即由在場之男職員輪番上陣使用恐嚇、脅迫等手法 讓被害人刷卡消費，其具體之犯罪手法並包括：以如附表㈧ 所示編號五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十 四、十五、十六、十七、十八、十九、二十一、二十七、二 十八、二十九等各種非法方式【其中編號一至四僅是與被害 人取得聯絡之管道與途徑；編號二十、二十二至二十四均是 單純簽訂一定書面文件之描述；編號二十五至二十六則是事 後服務之提供，均非犯罪之手段或方法。另編號二十九之非 法手段另整理如附表㈨之一所示】，或以單一手法為之，或 相互搭配運用，分別對附表㈩所示之丙○○⑴等1579人【不 包括丁○○（24）、戊○○（59）、己○○（81）、庚○○ （89）、辛○○（120）、壬○○（132）、癸○○（297 ） 、子○○（356）、丑○○（413）、寅○○（456）、 卯○ ○（530）、辰○○（542）、巳○○（836）、午○○（925 ）、未○○（956）、申○○（964）、酉○○（978）、 戌 ○○（1137）、亥○○（1150）、天○○（1159）、地○○ （1598）等21人，如後說明】，以如附表㈨所示之犯罪手法 （其中一至四、二十、二十二至二十四、二十五至二十六應 予剔除，如前所述），自附表㈩所示之時間起，在附表㈩所 示之地點，分別對之實施詐騙及恐嚇行為，使附表㈩所示之 被害人遭附表被害人所指證之被告分別詐騙、恐嚇後，或
不疑有他，或心生畏懼，而分別以信用卡在該集團所申請或 所使用如附表所示之刷卡機刷卡，或以現金支付如附表㈩ 所示之款項，共計取得新臺幣（下同） 1億9789萬4205元（ 起訴書誤載為2億894萬5605元）不法財物得逞。其中並以前 開附表㈧所示編號五、八、十二、十五、十六、十七等手法 ，冒用如附表㈨之二所示方冠武⑷等965人 【即附表㈨註記 編號五、八、十二、十五、十六、十七等手法之被害人】之 名義，連續於附表㈩所示之時間，在附表㈩所示之地點，在 信用卡簽帳單上偽簽上開被害人之署名，以示為其本人親自 持卡消費；另就附表㈨編號1494之被害人鮑義常部分，將其 已簽名金額為 5千元之簽帳單，變造為5萬5千元，隨後即將 上開已偽造或變造完成之信用卡簽帳單商店存根聯持以行使 ，並填製請款單向聯合信用卡處理中心及發卡銀行請款，致 使發卡銀行陷於錯誤，誤以為係各該持卡人持卡消費，而分 別墊付刷卡金額，因而足以生損害於上開被害人、聯合信用 卡處理中心及發卡銀行。另以前開附表㈧所示編號六、七之 手法取得宇○○⑸、宙○○⑻、玄○○（16）、黃○○（18 ）、Ａ○○（23）、Ｂ○○（39）、Ｃ○○（50）、Ｄ○○ （51）、Ｅ○（79）、Ｆ○○（82）、Ｇ○○（88）、Ｈ○ ○（105）、Ｉ○○（106）、Ｊ○○（114）、Ｋ○○（117 ）、Ｌ○○（123）、Ｍ○○（125）、Ｎ○○（133）、 Ｏ ○○（138）、Ｐ○○（141）、Ｑ○○（143）、Ｒ○○（1 47）、Ｓ○○（149）、Ｔ○○（152）、Ｕ○○（194） 、 Ｖ○○（200）、Ｗ○○（202）、Ｘ○○（203）、 Ｙ○○ （207）、Ｚ○○（212）、ａ○○（214）、ｂ○○（218） 、ｃ○○（225）、ｄ○○（230）、ｅ○○（235）、 ｆ○ ○（236）、ｇ○○（247）、ｈ○○（250）、ｉ○○（252 ）、ｊ○○（258）、ｋ○○（262）、ｌ○○（264）、 ｍ ○○（268）、ｎ○○（277）、ｏ○○（281）、ｐ○○ （ 287）、ｑ○○（294）、ｒ○○（301）、ｓ○○（303）、 ｔ○○（315）、ｕ○○（316）、ｖ○○（324）、 ｗ○○ （330）、ｘ○○（337）、ｙ○○（339）、ｚ○○（341） 、甲甲○（352）、甲乙○（363）、甲丙○（369）、 甲丁 ○（376）、甲戊○（377）、甲己○（378）、甲庚○（379 ）、甲辛○（380）、甲壬○（424）、甲癸○（431） 、甲 子○（440）、甲丑○（442）、甲寅○（443）、甲卯○（4 44）、甲辰○（452）、甲巳○（459）、甲午○（460） 、 甲未○（466）、甲申○（468）、甲酉○（471）、 甲戌○ （476）、甲亥○（477）、甲天○（483）、甲地○（487） 、甲宇○（505）、甲宙○（506）、甲玄○（513）、 甲黃
○（516）、甲Ａ○（529）、甲Ｂ○（535）、甲Ｃ○（549 ）、甲Ｄ○（555）、甲Ｅ○（556）、甲Ｆ○（559）、 甲 Ｇ○（582）、甲Ｈ○（583）、甲Ｉ○（588）、甲Ｊ○（5 93）、甲Ｋ○（599）、甲Ｌ○（601）、甲Ｍ○（606） 、 甲Ｎ○（608）、甲Ｏ○（613）、甲Ｐ○（614）、 甲Ｑ○ （616）、甲Ｒ○（626）、甲Ｓ○（632）、甲Ｔ○（633） 、甲Ｕ○（634）、甲Ｖ○（636）、甲Ｗ○（650）、 甲Ｘ ○（652）、甲Ｙ○（654）、甲Ｚ○（655）、甲ａ○（675 ）、甲ｂ○（681）、甲ｃ○（683）、甲ｄ○（685）、 甲 ｅ○（697）、甲ｆ○（698）、甲ｇ○（702）、甲ｈ○（7 03）、甲ｉ○（704）、甲ｊ○（712）、甲ｋ○（720） 、 甲ｌ○（749）、甲ｍ○（751）、甲ｎ○（791）、 甲ｏ○ （801）、甲ｐ○（807）、甲ｑ○（809）、甲ｒ○（813） 、甲ｓ○（822）、甲ｔ○（827）、甲ｕ○（837）、 甲ｖ ○（845）、甲ｗ○（849）、甲ｘ○（855）、甲ｙ○（857 ）、甲ｚ○（863）、乙甲○（867）、乙乙○（886）、 乙 丙○（888）、乙丁○（891）、乙戊○（893）、乙己○（8 94）、乙己○（895）、乙庚○（903）、乙辛○（907） 、 乙壬○（909）、乙癸○（915）、乙子○（917）、 乙丑○ （918）、乙寅○（928）、乙卯○（930）、乙辰○（937） 、乙巳○（961）、乙午○（965）、乙未○（967）、 乙申 ○（969）、乙酉○（971）、乙戌○（972）、乙亥○（977 ）、乙天○（979）、乙地○（981）、乙宇○（1003）、乙 宙○（1009）、乙玄○（1019）、乙黃○（1022）、乙Ａ○ （1024）、乙Ｂ○（1027）、乙Ｃ○（1030）、乙Ｄ○（10 31）、乙Ｅ○（1034）、乙Ｆ○（1037）、乙Ｇ○（1045） 、乙Ｈ○（1052）、乙Ｉ○（1056）、乙Ｊ○（1062）、乙 Ｋ○（1068）、乙Ｌ○（1079）、乙Ｍ○（1081）、乙Ｎ○ （1082）、乙Ｏ○（1093）、乙Ｐ○（1098）、乙Ｑ○（11 07）、乙Ｒ○（1114）、乙Ｓ○（1118）、乙Ｔ○（1121） 、乙Ｕ○（1122）、乙Ｖ○（1125）、乙Ｗ○（1138）、乙 Ｘ○（1151）、乙Ｙ○（1165）、乙Ｚ○（1166）、乙ａ○ （1168）、乙ｂ○（1173）、乙ｃ○（1181）、乙ｄ○（11 82）、乙ｅ○（1184）、乙ｆ○（1186）、乙ｇ○（1188） 、乙ｈ○（1191）、乙ｉ○（1198）、乙ｊ○（1209）、乙 ｋ○（1223）、乙ｌ○（1228）、乙ｍ○（1230）、乙ｎ○ （1232）、乙ｏ○（1239）、乙ｐ○（1253）、乙ｑ○（12 57）、乙ｒ○（1259）、乙ｓ○（1262）、乙ｔ○（1269） 、乙ｕ○（1271）、乙ｖ○（1273）、乙ｗ○（1281）、乙 ｘ○（1282）、乙ｙ○（1286）、乙ｚ○（1288）、丙甲○
（1290）、丙乙○（1301）、丙丙○（1304）、丙丁○（13 05）、丙戊○（1320）、丙己○（1321）、丙庚○（1326） 、丙辛○（1329）、丙壬○（1333）、丙癸○（1345）、丙 子○（1360）、丙丑○（1362）、丙寅○（1365）、丙卯○ （1370）、丙辰○（1372）、丙巳○（1388）、丙午○（14 01）、丙未○（1403）、丙申○（1410）、丙酉○（1412） 、丙戌○（1415）、丙亥○（1418）、丙天○（1419）、丙 地○（1426）、丙宇○（1430）、丙宙○（1435）、丙玄○ （1446）、丙黃○（1453）、丙Ａ○（1465）、丙Ｂ○（14 75）、丙Ｃ○（1485）、丙Ｄ○（1487）、丙Ｅ○（1498） 、丙Ｆ○（1503）、丙Ｇ○（1504）、丙Ｈ○（1505）、丙 Ｉ○（1509）、丙Ｊ○（1512）、丙Ｋ○（1527）、丙Ｌ○ （1538）、丙Ｍ○（1541）、丙Ｎ○（1546）、丙Ｏ○（15 51）、丙Ｐ○（1555）、丙Ｑ○（1560）、丙Ｒ○（1563） 、丙Ｓ○（1564）、丙Ｔ○（1567）、丙Ｕ○（1568）、丙 Ｖ○（1572）、丙Ｗ○（1575）、丙Ｘ○（1576）、丙Ｙ○ （1596）、丙Ｚ○（1599）、丙ａ○（1600）等272人 【即 附表㈨註記編號六、七手法之被害人】之金融卡及密碼，即 連續於附表㈩所示之時間，在臺中縣、市之金融機構附設之 櫃員機，以插入金融卡並依指令操作、輸入密碼等不正方法 提領該帳戶內之款項，所得作為公司營收。另附表㈨所示之 宇○○⑸、丙ｂ○⑹、宙○○⑻、丙ｃ○⑽、丙ｄ○（12） 、玄○○（16）、丙ｅ○（17）、丙ｆ○（21）、Ａ ○○ （23）、丙ｇ○（25）、丙ｈ○（29）、丙ｉ○（32）、丙 ｊ○（35）、丙ｋ○（36）、丙ｌ○（37）、丙ｍ○（47） 、Ｄ○○（51）、丙ｎ○（53）、丙ｏ○（58）、丙ｐ○（ 60）、丙ｑ○（62）、丙ｒ○（63）、丙ｓ○（67）、丙ｔ ○（70）、丙ｕ○（72）、丙ｖ○（73）、丙ｗ○（78）、 Ｆ○○（82）、丙ｘ（85）、丙ｙ○（98）、丙ｚ○ （100 ）、丁甲○（104）、Ｈ○○（105）、Ｉ○○（106）、 丁 乙○（108）、丁丙○（109）、Ｊ○○（114）、丁丁○（1 16）、Ｋ○○（117）、Ｌ○○（123）、Ｍ○○（125） 、 丁戊○（126）、丁己○（127）、丁庚○（129）、 Ｑ○○ （143）、Ｔ○○（152）、丁辛○（154）、丁壬○（161） 、丁癸○（164）、丁子○（166）、丁丑○（167）、 丁寅 ○（174）、丁卯（188）、丁辰○（197）、Ｖ○○（200） 、丁巳○（201）、Ｗ○○（202）、Ｘ○○（203）、 丁午 ○（213）、ｂ○○（218）、丁未○（220）、丁申○（223 ）、丁酉○（228）、丁戌○（232）、ｅ○○（235）、 丁 亥○（238）、丁天○（240）、丁地○（242）、丁宇○（2
43）、ｉ○○（251）、ｉ○○（252）、丁宙○（257） 、 丁玄○（259）、丁黃○（260）、丁Ａ○（261）、 丁Ｂ○ （273）、丁Ｃ○（275）、丁Ｄ○（276）、ｏ○○（281） 、丁Ｅ○（284）、丁Ｆ○（286）、丁Ｇ○（292）、 丁Ｈ ○（295）、丁Ｉ○（298）、丁Ｊ○（299）、丁Ｋ○（302 ）、丁Ｌ○（305）、丁Ｍ○（306）、丁Ｎ○（319）、 丁 Ｏ○（320）、丁Ｐ○（323）、丁Ｑ○（326）、ｗ○○（3 30）、丁Ｒ○（336）、ｘ○○（337）、丁Ｓ○（338） 、 丁Ｔ○（343）、林士楨（349）、丁Ｕ○（359）、 丁Ｖ○ （367）、丁Ｗ○（370）、丁Ｘ○（371）、丁Ｙ○（375） 、甲己○（378）、甲庚○（379）、丁Ｚ○（384）、 丁ａ ○（385）、丁ｂ○（386）、丁ｃ○（389）、丁ｄ○（391 ）、丁ｅ○（397）、丁ｆ○（398）、丁ｇ○（401）、 丁 ｈ○（407）、丁ｉ○（408）、丁ｊ○（412）、丁ｋ○（4 18）、丁ｌ○（421）、丁ｍ○（422）、丁ｎ○（423） 、 丁ｏ○（432）、甲子○（440）、甲寅○（443）、 甲卯○ （444）、丁ｐ○（454）、丁ｑ○（457）、丁ｒ○（458） 、甲巳○（459）、丁ｓ○（462）、丁ｔ○（465）、 甲酉 ○（471）、丁ｕ○（473）、甲戌○（476）、丁ｖ○（480 ）、丁ｗ○（481）、甲天○（483）、丁ｘ○（484）、 丁 ｙ○（488）、丁ｚ○（489）、戊甲○（497）、甲宇○（5 05）、甲宙○（506）、戊乙○（507）、戊丙○（509） 、 戊丁○（511）、戊戊○（512）、甲黃○（516）、 戊己○ （519）、戊庚○（522）、戊辛○（527）、戊壬○（531） 、戊癸○（532）、戊子○（534）、戊丑○（536）、 戊寅 ○（540）、甲Ｅ○（556）、甲Ｆ○（559）、戊卯○（562 ）、戊辰○（564）、戊巳○（566）、戊午○（567）、 戊 未○（569）、戊申○（574）、戊酉○（580）、戊戌○（5 81）、甲Ｇ○（582）、甲Ｈ○（583）、甲Ｉ○（588） 、 戊亥○（597）、戊天○（598）、戊地○（602）、 戊宇○ （604）、戊宙○（607）、甲Ｎ○（608）、戊玄○（620） 、戊黃○（622）、戊Ａ○（623）、戊Ｂ○（625）、 甲Ｒ ○（626）、戊Ｃ○（628）、戊Ｄ○（631）、甲Ｓ○（632 ）、甲Ｕ○（634）、甲Ｖ○（636）、戊Ｅ○（637）、 戊 Ｆ○（645）、戊Ｇ○（647）、戊Ｈ○（648）、戊Ｉ○（6 49）、戊Ｊ○（651）、甲Ｚ○（655）、戊Ｋ○（659） 、 戊Ｌ○（663）、戊Ｍ○（669）、戊Ｎ○（672）、 甲ｂ○ （680）、戊Ｏ○（691）、戊Ｐ○（694）、戊Ｑ○（695） 、戊Ｒ○（696）、甲ｅ○（697）、戊Ｓ○（701）、 戊Ｔ ○（708）、戊Ｕ○（710）、戊Ｖ○（715）、戊Ｗ○（717
）、戊Ｘ○（719）、戊Ｙ○（723）、戊Ｚ○（729）、 戊 ａ○（731）、戊ｂ○（732）、戊ｃ○（735）、戊ｄ○（7 43）、戊ｅ○（744）、甲ｌ○（749）、戊ｆ○（755） 、 戊ｇ○（758）、戊ｈ○（761）、戊ｉ○（762）、 戊ｊ○ （763）、戊ｋ○（764）、戊ｌ○（767）、戊ｍ○（770） 、戊ｎ○（773）、戊ｏ○（775）、戊ｐ○（776）、 戊ｑ ○（777）、戊ｒ○（778）、戊ｓ○（779）、戊ｔ○（782 ）、戊ｕ○（786）、戊ｖ○（789）、戊ｗ○（790）、 甲 ｎ○（791）、戊ｘ○（792）、戊ｙ○（795）、戊ｚ○（7 98）、己甲○（803）、己乙○（804）、己丙○（817） 、 甲ｓ○（822）、己丁○（824）、己戊○（828）、 己己○ （830）、己庚○（832）、甲ｕ○（837）、己辛○（841） 、己壬○（851）、己癸○（854）、甲ｘ○（855）、 己子 ○（860）、己丑○（864）、己寅○（870）、己卯○（871 ）、己辰○（872）、己巳○（874）、己午○（879）、 己 未○（881）、己申○（882）、己酉○（885）、己戌○（8 89）、乙己○（894）、乙己○（895）、己亥○（896） 、 己天○（906）、乙壬○（909）、己地○（910）、 己宇○ （911）、乙癸○（915）、己宙○（920）、己玄○（921） 、己黃○（923）、己Ａ○（924）、己Ｂ○（931）、 己Ｃ ○（932）、己Ｄ○（934）、己Ｅ○（948）、己Ｆ○（950 ）、己Ｇ○（951）、己Ｈ○（952）、己Ｉ○（958）、 乙 巳○（961）、乙午○（965）、己Ｊ○（970）、己Ｋ○（9 75）、己Ｌ○（983）、己Ｍ○（984）、己Ｎ○（990） 、 己Ｏ○（992）、己Ｐ○（997）、己Ｑ○（1004）、己Ｒ○ （1007）、己Ｓ（1014）、己Ｔ○（1015）、己Ｕ○（1017 ）、己Ｖ○（1020）、己Ｗ○（1026）、己Ｘ○（1028）、 己Ｙ○（1040）、己Ｚ○（1042）、乙Ｇ○（1045）、己ａ ○（1055）、己ｂ○（1060）、己ｃ○（1063）、己ｄ○（ 1064）、己ｅ○（1073）、己ｆ○（1074）、己ｇ○（1078 ）、乙Ｌ○（1079）、己ｈ○（1083）、己ｉ○（1085）、 己ｊ○（1086）、己ｋ○（1087）、己ｌ○（1088）、己ｌ ○（1089）、己ｍ○（1090）、己ｎ○（1091）、己ｏ○（ 1092）、己ｐ○（1094）、己ｑ○（1097）、己ｒ○（1100 ）、己ｓ○（1104）、己ｔ○（1108）、己ｕ○（1110）、 己ｖ○（1113）、己ｗ○（1119）、乙Ｔ○（1121）、己ｘ ○（1123）、己ｙ○（1124）、乙Ｖ○（1125）、己ｚ○（ 1128）、庚甲○（1132）、庚乙○（1134）、庚丙○（1139 ）、庚丁○（1143）、庚戊○（1144）、乙Ｘ○（1151）、 庚己○（1155）、庚庚○（1158）、乙Ｙ○（1165）、乙Ｚ
○（1166）、庚辛○（1167）、庚壬○（1170）、乙ｂ○（ 1173）、庚癸○（1175）、庚子○（1178）、乙ｄ○（1182 ）、乙ｅ○（1184）、庚丑○（1185）、庚寅○（1189）、 乙ｈ○（1191）、庚卯○（1201）、庚辰○（1204）、庚巳 ○（1206）、庚午○（1207）、庚未○（1208）、庚申○（ 1211）、庚酉○（1215）、庚戌○（1219）、庚亥○（1222 ）、乙ｋ○（1223）、庚天○（1225）、庚地○（1226）、 庚宇○（1229）、庚宙○（1231）、庚玄○（1235）、庚黃 ○（1238）、乙ｏ○（1239）、庚Ａ○（1240）、庚Ｂ○（ 1243）、庚Ｃ○（1245）、庚Ｄ○（1247）、庚Ｅ○（1248 ）、庚Ｆ○（1256）、庚Ｇ○（1260）、庚Ｈ○（1265）、 庚Ｉ○（1268）、庚Ｊ○（1270）、乙ｕ○（1271）、庚Ｋ ○（1275）、庚Ｌ○（1280）、庚Ｍ○（1283）、庚Ｎ○（ 1285）、庚Ｏ○（1287）、庚Ｐ○（1289）、庚Ｑ○（1291 ）、庚Ｒ○（1293）、庚Ｓ○（1302）、丙丙○（1304）、 庚Ｔ○（1307）、庚Ｕ○（1312）、庚Ｖ○（1316）、庚Ｗ ○（1317）、庚Ｘ○（1319）、丙戊○（1320）、丙己○（ 1321）、庚Ｙ○（1322）、庚Ｚ○（1328）、庚ａ○（1332 ）、丙壬○（1333）、庚ｂ○（1340）、庚ｃ○（1341）、 庚ｄ○（1342）、庚ｅ○（1343）、庚ｆ○（1344）、庚ｇ ○（1349）、庚ｈ○（1357）、丙丑○（1362）、丙寅○（ 1365）、庚ｉ○（1366）、庚ｊ○（1367）、庚ｋ○（1369 ）、丙卯○（1370）、丙辰○（1372）、庚ｌ○（1380）、 庚ｍ○（1382）、丙巳○（1388）、庚ｎ○（1395）、庚ｏ ○（1396）、庚ｐ○（1404）、庚ｑ○（1409）、丙申○（ 1410）、庚ｒ○（1411）、庚ｓ○（1414）、丙戌○（1415 ）、庚ｔ○（1416）、丙亥○（1418）、庚ｕ○（1421）、 庚ｖ○（1425）、庚ｗ○（1428）、庚ｘ○（1429）、庚ｙ ○（1431）、庚ｚ○（1433）、辛甲○（1437）、辛乙○（ 1438 ）、辛丙○（1439）、辛丁○（1442）、丙玄○（144 6）、辛戊○（1447）、辛己○（1449）、辛庚○ （1450） 、辛辛○（1456）、辛壬○（1459）、辛癸○（1460）、丙 Ａ○（1465）、辛子○（1467）、辛丑○（1469）、辛寅○ （1470）、辛卯○（1471）、丙Ｂ○（1475）、辛辰○（14 79）、辛巳○（1483）、辛午○（1490）、辛未（1492）、 辛申○（1495）、辛酉○（1500）、丙Ｇ○（1504）、辛戌 ○（1510）、辛亥○（1513）、辛天○（1520）、辛地○（ 1521）、辛宇○（1523）、辛宙○（1539）、辛玄○（1544 ）、辛黃○（1547）、辛Ａ○（1554）、丙Ｐ○（1555）、 辛Ｂ○（1556）、辛Ｃ○（1561）、丙Ｒ○（1563）、丙Ｓ
○（1564）、辛Ｄ○（1570）、丙Ｖ○（1572）、辛Ｅ○（ 1574）、丙Ｗ○（1575）、丙Ｘ○（1576）、辛Ｆ○（1580 ）、辛Ｇ○（1581）、辛Ｈ○（1586）、辛Ｉ○（1587）、 辛Ｊ○（1589）、辛Ｋ○（1590）、辛Ｌ○（1591）等 483 人【即附表㈨註記編號二十五、二十六手法之客人】要求店 內提供性服務時，則分別由店內之小姐連續於附表㈩所示之 時間，在附表㈩所示之地點內為男客人從事猥褻（如按摩生 殖器）或性交之服務，或由各該分店人員轉介並引導到外面 之應召站，由已滿18歲之應召女子與男客人從事性交易行為 【即附表㈧所示編號二十五至二十六】，性交易每次收費22 00元不等之金額，費用另計，由應召站直接收取性交易費用 ，乙○○⑴所屬之各個分店則不另收取轉介之費用，性交服 務則為男客人將其生殖器插入店內小姐之生殖器內抽動至射 精為止，而由乙○○⑴等人媒介或容留上開女子從事性交易 。乙○○⑴及其所屬員工即辛Ｍ○⑵等共 318位並以詐欺及 意圖使女子與他人為性交及猥褻行為而媒介、容留以營利為 業，藉此所得作為營生之資。嗣於93年3月2日晚間10時許， 經臺中市警察局刑警隊員警持搜索票，前往臺中市○○路 ○ 段136號「美佳美容名店」 搜索，並扣得如附表所有之物 ；再於 93年10月14日晚間8時許起，經臺灣臺中地方法院檢 察署檢察官指揮臺中縣警察局刑警隊員警持搜索票，前往臺 中市○○路57號11樓營業總部、臺中市○○路45號5樓 「風 華理容店」及臺中市○○路○段56號之1「密祕花園美顏館」 等處搜索，分別扣得如附表、、所示之物。二、案經臺中市警察局、臺中縣警察局及法務部調查局臺中市調 查站移送臺灣臺中地方法院檢察署檢察官偵查起訴。 理 由
一、訊據上訴人即被告（下稱被告）乙○○⑴對於前揭事實均坦 承不諱，核與同案被告辛Ｐ○⑶於原審94年10月25日行準備 程序時供述之情節相符，並經附表㈨所示之被害人分別於警 詢或偵查中指訴綦詳，及犯罪事實欄所示之物品扣案、塑身 美容定型化契約、提款委託單、協議書、郵局自動櫃員機儲 戶交易明細表、合作金庫銀行自動櫃員機交易明細、人事資 料表、入出境查詢結果、上海商業儲戶銀行帳單、大雅路45 號 5樓外觀照片、女工夜間工作同意書、女工夜間交通車同 意書、小廣告電話單－風華、工作條款、中國信託ＶＩＰ消 費明細暨收費收執表、中國信託商業銀行函、中國信託商業 銀行信用卡對帳單及客戶消費明細表、中國信託現金卡繳款 通知單、中國信託等23家信用卡聯絡電話、中華商業銀行支 票、內政部警政署刑事警察局鑑驗書、公司簽呈、切結書、
支出證明單、支票影本、臺北國際商業銀行信用卡繳款通知 、臺北富邦銀行信用卡消費明細及帳單、臺新銀行交易明細 表、自願書、和信電信客戶基本資料、板信商業銀行繳款通 知書、被告指紋卡、指認照片、查獲現場照片、美容師公約 、美容師從業切結書、風華理容店員工名冊、風華理容店美 容塑身契約、消費帳戶歷史查詢、財團法人聯合信用卡處理 中心函、國泰世華銀行信用卡對帳單、產品提貨單（風華理 容店）、慎基達繪製開會現場圖、乙○○等人入出境次數表 、通聯調閱查詢單、提款照片、筆跡辨識、詐欺案現場搜索 位置圖、會員卡、話機用戶資料、電話譯文表（辛Ｑ○、辛 Ｏ○）、電話之裝機人資料、薪資報表、向各刷卡銀行調閱 之信用卡刷卡交易明細資料電腦整理書面資料、各分店電話 表（93年10月14日製之綜合資料）、員工人事資料表、各店 客戶（被害人）切結書、和解書、91年總分類帳、93年會計 憑證、（91～93年）以Ｋ分別之員工資料及各店6％表、 90 ～93年信用卡刷卡簽帳單收執聯、 92年12月～93年9月各分 店每月工薪日報表、美容師從業切結書、發卡銀行授權電話 表、中國信託等23家信用卡公司聯絡電話、郵政儲金匯業局 交易明細表、合作金庫銀行交易明細表、風華理容店員名冊 、被害人資料遭申貸款現金信用卡資料、排班表等件附卷可 資佐證，復有附表㈠至附表九所列之簽帳單及現場翻拍照片 等證物在卷可稽。而同案被告辛Ｍ○⑵等 318人亦不否認在 上開分店任職及領有薪資等情，足見被告乙○○⑴之自白與 事實相符，事證明確，其犯行均堪認定。
二、按刑法上所謂常業犯，指反覆以同種類行為為目的之社會活 動之職業性犯罪而言。至於犯罪所得之多寡，是否恃此犯罪 為唯一之謀生職業，則非所問，縱令兼有其他職業，仍無礙 於該常業犯罪之成立 （最高法院85年臺上字第510號判例參 照） 。被告乙○○⑴與其餘318位同案被告，利用汽車小廣 告、傳手機簡訊、在網路聊天室或報紙之分類廣告刊登廣告 等方式與不特定人取得聯繫，俟不特定人打電話接洽後，即 以指油壓按摩、膚護美容為名進行詐財，店內人員均有預先 之「內部訓練」課程，即客人一旦上門即由店內之美容師及 在場職員輪番上陣使用各種詐騙手法讓被害人刷卡消費，如 詐騙無法得逞，即由在場之男職員輪番上陣使用恐嚇、脅迫 等手法讓被害人刷卡消費，並分別有附表㈧所示編號五、六 、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四、十五、十六 、十七、十八、十九、二十一、二十七、二十八、二十九等 各種非法手法，或以單一手法為之，或相互搭配運用，對客 人實施詐騙及恐嚇行為，使彼等分別以信用卡在該集團所申
請或所使用如附表所示之刷卡機刷卡、或以現金支付如附 表㈩所示之款項；其中並以前開附表㈧所示編號五、八、十 二、十五、十六、十七等手法，冒用附表㈨之二所示之被害 人之名義，在信用卡簽帳單上偽簽上開被害人之署名，以示 為其本人親自持卡消費，隨後即將該偽造完成之信用卡簽帳 單商店存根聯持以行使，致使發卡銀行陷於錯誤，誤以為係 各該持卡人持卡消費，而分別墊付刷卡金額；另因客人要求 店內提供性服務時，則分別由店內之小姐為男客人從事猥褻 或性交之服務，或由各該分店人員轉介並引導到外面之應召 站，由已滿18歲之應召女子與男客人從事性交易行為。被告 乙○○⑴與其餘 318名同案被告，共組詐騙集團，在臺中地 區以設多家分店之方式行騙多年，不但組織嚴密，分工細微 ，計劃周詳，並有固定及完備的營業場所，且員工除領有薪 資外，並依照其個別之工作績效分別領有行政獎金及卡點獎 金，猶如一般公司企業體之經營模式，所得亦相當龐鉅，顯 見渠等均有恃之為生，賴以為業之意。核被告乙○○⑴係犯 刑法第216條、第210條之行使偽造私文書罪及行使變造私文 書罪、第231條第2項之以意圖使女子與他人為性交之行為而 容留以營利為常業罪、第304條第1項以脅迫使人行無義務之 事罪、第305條恐嚇危害安全罪、第339條之2第1項利用自動 付款設備詐欺罪、第340條之常業詐欺取財罪、第341條第 1 項之乘人之精神耗弱詐欺取財罪、第346條第1項之恐嚇取財 罪。
三、被告乙○○⑴及其餘 318名同案被告，就附表㈨之二所示之 簽帳單上偽造原持卡人之署押，為其等偽造、變造各該簽帳 單私文書之部分行為，及其等偽造、變造各該簽帳單私文書 後，復持以行使，其偽造或變造之低度行為均為行使之高度 行為所吸收，均不另論罪。被告乙○○⑴及其餘 318名同案 被告前揭媒介後進而容留女子從事性交行為，媒介之低度行 為，應為容留之高度行為所吸收，僅論以容留之罪。又按共 同正犯，於合同意思範圍內，組成一共犯團體，團體中任何 一人之行為，均為共犯團體之行為，他共犯均須負共同責任 ，初無分別何一行為係何一共犯所實施之必要（最高法院88 年度臺上字第2230號判決可資參照）。被告乙○○⑴與其他 同案被告均為同一集團成員，因相互間利用他方之行為，以 遂行其犯意之實現，故參酌前開說明，應認被告乙○○⑴就 上開犯罪行為，均有犯意之聯絡及行為之分擔，為共同正犯 。另被告乙○○⑴與其他被告，先後多次行使偽造私文書、 以脅迫使人行無義務之事、恐嚇危害安全、利用自動付款設 備詐欺、恐嚇取財等犯行，各時間緊接，犯罪構成要件相同
，顯均係基於概括犯意反覆為之，俱為連續犯，應分別依刑 法第56條之規定論以一罪（因以上有連續犯之罪名，與本件 常業詐欺罪有牽連犯關係而從一重僅以常業詐欺罪處斷，故 在據上論結欄不引用刑法第56條之規定）。再被告乙○○⑴ 與其他同案被告就上開犯罪間，各有方法結果之牽連關係， 為牽連犯，均應依刑法第55條之規定，從一重之常業詐欺取 財罪處斷。又被告乙○○⑴與其他被告所犯之刑法第231 條 第2 項之以意圖使女子與他人為性交之行為而容留以營利為 常業罪、第304條以脅迫使人行無義務之事罪、第305條恐嚇 危害安全罪等罪名，業據公訴人於起訴書之犯罪事實欄內載 明，僅於證據並所犯法條欄內漏列該部分所犯法條而已，應 認業已起訴。另被告乙○○⑴與其他同案被告所犯之第 341 條第1 項之乘人之精神耗弱詐欺取財罪，公訴人雖未就該犯 行部分起訴，惟與已起訴且經認定有罪部分有牽連犯裁判上 一罪之關係，基於審判不可分原則，為起訴效力所及，本院 自得一併審理。又依刑法第58條規定「科罰金時，除依前條 規定外，並應審酌犯人之資力及犯罪所得之利益。如所得之 利益超過罰金最多額時，得於所得利益之範圍內酌量加重， 本件被告乙○○⑴與其餘318名同案被告全部犯罪所得高達1 億9789萬4205元，自應依該條規定，於被告乙○○⑴所得之 利益範圍內酌量加重。
四、原判決認被告乙○○⑴罪證明確而予科刑，固非無見，惟查 ：被告乙○○⑴於原審判決後，先後與部分被害人等和解賠 償損害，賠償ｏ○○5萬2千元、辛Ｒ○80萬元、丁ｉ○ 3萬 元、乙ｕ○1萬7600元、乙Ｙ○20萬元，另移轉2筆不動產與 債權人代表ｙ○○，以清償ｙ○○、甲ｔ○、乙ａ○、甲Ｋ ○、甲Ｍ○、Ｗ○○、辛Ｓ○、辛Ｔ○及辛Ｕ○等之債權， 有卷附台灣台中地方法院調解程序筆錄、和解筆錄、同意書 、匯款單等影本在卷可稽，原審量刑未及審酌及此，尚有未 洽。被告乙○○⑴亦指摘原判決量刑過重而提起上訴，為有 理由；至於檢察官以被告乙○○⑴於得知判決結果後，其中 國信託商業銀行文心帳戶於94年12月28日，轉帳存入裕隆、 中華汽車、光寶、聯電、台積電、矽統、友達、力晶等股票 交割款38,140,189元，旋即轉帳18,202,669元，以償還個人 股票融資貸款，另由代交易人即其妻辛Ｖ○至同行中港等分 行提現900,000元、17,217,000元等情 （參卷附法務部調查 局調錢壹字第09500002930號函文及附件） ，被告乙○○⑴ 詐得財產以億計，於原審判決後積極脫產隱匿，已無任何賠 償被害人之意，犯罪態度惡劣，如終未能對被害人為任何積 極賠償，請從重量刑等語，惟被告乙○○⑴之妻辛Ｖ○於94
年12月28日代為處分股票，除償被告乙○○⑴還個人股票融 資貸款外，所提領 1,990萬元用於支付共同被告店長辛Ｗ○ 等人 300萬元，作為將來認罪協商補償被害人所用，又償債 務 100萬元、500萬元，支付律師費用30萬元、150萬元，及 辛Ｖ○生產與生活費100萬元，餘預留100萬元供將來和解用 ，此據被告乙○○⑴於本院陳明，亦有收據、匯款單等影本 可憑，此外又無積極證據足認被告乙○○⑴有脫產隱匿之行 為，檢察官提起上訴為無理由。惟原判決既有上述可議之處 ，自無可維持，應由本院將原判決撤銷改判。爰審酌被告乙 ○○⑴雖無不良之犯罪紀錄，有臺灣高等法院被告全國前案 紀錄表 1份附卷可參，然渠適值青壯之年，四肢健全，不思 勤奮工作以掙取應得之報酬，竟為謀取不法利益，招募大量 成員自組犯罪集團，並廣設多家分店擴大營業規模，以不正 當之手段獲取他人財物，其犯罪之動機、目的均非良善；又 為增加店內之不法營收，先於男客人洽詢的電話中以曖昧語 氣引君入甕，隨即差使稍具姿色之女性員工使出溫柔攻勢， 以美色誘惑客人上鉤受騙，若無法奏效，或客人事後反悔時 ，則再令店內之男性員工挾人數眾多之勢，面露兇狠猙獰之 貌，以恐嚇、威脅之語氣逼迫彼等妥協就範或打消退款解約 之念頭，手段並非平和；而被告乙○○⑴等人為上開犯行已