臺灣高等法院刑事判決 95年度上訴字第2936號
上 訴 人 台灣台北地方法院檢察署檢察官
被 告 乙○○
上列上訴人因被告常業詐欺案件，不服台灣台北地方法院95年度
訴字第820號，中華民國95年6月28日第一審判決（起訴案號：台
灣台北地方法院檢察署94年度偵字第16086號）提起上訴，本院
判決如下：
主 文
原判決撤銷，發回台灣台北地方法院。
理 由
一、公訴意旨略以：被告乙○○可預見提供自己之金融帳戶予他 人使用，將幫助他人作為實施詐欺取財收取款項之工具。竟 不違其本意，基於幫助詐欺取財之犯意，於民國93年12月上 旬，將其申請如附表一所示之11家銀行或郵局存款帳戶之存 摺、提款卡、密碼，交予不詳姓名年籍之成年人。該不詳姓 名年籍之人，以帳號xdgfsja號，並假冒甲○○之姓名，在 雅虎奇摩拍賣網站上，刊登拍賣手機之訊息，向不特定人佯 稱有數款行動電話欲標售。丙○○於93年12月26日上網瀏覽 該拍賣訊息後，陷於錯誤於拍賣網站競標，得標並撥打0000 000000電話確認，該不詳姓名之人，向丙○○謊稱於接獲其 匯款經確認後，翌日即能收到行動電話。丙○○不疑有他， 於93年12月27日下午5時59分許，在基隆市○○路郵局，以 自動提款機轉帳方式，將新臺幣（下同）8200元，依指示匯 入如附表所示編號１之帳戶內，旋遭提領一空。丙○○始知 受騙。因認被告乙○○涉有刑法第340條、第30條之幫助常 業詐欺罪嫌。
二、原審法院則以同一案件繫屬於有管轄權之數法院者，由繫屬 在先之法院審判之；依刑事訴訟法第8條之規定不得為審判 者，法院應諭知不受理之判決。刑事訴訟法第第8條、第303 條第7款定有明文。而被告乙○○另與陳國豊（綽號「小王 」）、周松霖（綽號「小陳」）、許惟淇（綽號「小真」） 及姓名年籍不詳綽號「豆漿」之成年男子等人，組成「假中 獎、真詐財」常業詐騙集團。由陳國豊指示周松霖、許惟淇 在報紙分類廣告欄刊登內容為：「高價收購郵銀簿，急用立 即轉現金，另收市話、電話卡、0000000000」之廣告，俟不 特定賣方以電話與周松霖、許惟淇聯絡後，再由乙○○出面 與賣方接觸洽談，以每支行動電話1,500元至2,000元間、郵 局金融帳戶6,000元至1萬元間，銀行金融帳戶5,000元至6,0 00元間不等之代價收購後，再以每支行動電話3,000元、郵 局金融帳戶1萬元至1萬2,000元間、銀行金融帳戶8,000元之
代價轉售予陳國豊。陳國豊將收購之金融機構帳戶提款卡測 試無誤後，以電話0000000000000號將該等帳戶之戶名、帳 號及密碼回報在大陸地區之「豆漿」；收購之行動電話則供 作詐欺集團成員間通聯時掩飾身分，以規避查緝之用。嗣於 93年10月、11月間及94年8間，「豆漿」等人所組成之詐騙 集團成員，以電話或簡訊通知被害人，佯稱渠等已中獎須支 付手續費、稅金或信用卡遭盜刷，須至提款機依指示操作， 致被害人誤以為中獎或遭盜刷而陷於錯誤，分別將款項匯入 帳戶，其被害人、時間、匯款金額、帳戶，詳如附表二之記 載。陳國豊則將匯款提領，於每日17時前以電話與「豆漿」 對帳，確認當日詐得之款項。而「豆漿」則於每週五指派姓 名年籍不詳之人在臺北縣板橋市、樹林市、中和市及市等地 區，收取由陳國豊提領之款項，並於每月最後一週之週五， 由該收款之人交付10萬元予陳國豊作為其每月之報酬。經被 害人報警循線查獲，並扣得如附表三所示之物，另經台灣板 橋地方法院檢察署檢察官偵查終結，以被告乙○○涉有共犯 刑法第340條之常業詐欺罪嫌及洗錢防制法第9條第3項之常 業洗錢罪嫌，於95年1月31日向臺灣板橋地方法院提起公訴 ，95年2月10日繫屬於台灣板橋地方法院。本案與另案被告 同一，本件被訴幫助常業詐欺罪之出售人頭帳戶，時間係93 年12月上旬，另案被訴共同常業詐欺罪嫌及洗錢罪嫌之收購 人頭帳戶、行動電話用以詐財之時間，係93年10、11月間及 94年8、9月間，二者有實施同種類行為之反覆性。而幫助常 業詐欺與共同常業詐欺，其基本犯罪構成要件相同，依重形 式（正犯）吸收輕形式（從犯）之原則，係屬刑事訴訟法第 8條所稱同一案件。本件被告經台灣台北地方法院檢察署檢 察官於95年4月25日提起公訴，95年5月24日繫屬法院，為重 行起訴且繫屬時間在後之案件，依法不得為實體判決，乃諭 知不受理之判決，固非無見。
三、惟查：本件被告乙○○被訴之犯罪事實，係以「不確定」之 犯罪故意，「出售」個人金融機關帳戶予不詳姓名之人，作 為幫助詐欺之手段。而另案台灣板橋地方法院審理之案件， 係被告乙○○以「確定」之犯罪故意，「收購」他人之金融 機關帳戶，作為自己詐欺犯罪及洗錢之工具。兩者間犯罪手 法、樣態、主觀犯意，尚有歧異，事實並不一致。則被告究 竟是否基於同一概括犯意或常業犯意，其幫助他人犯罪，與 自己犯罪之間，主觀上不確定故意及確定之故意間，是否可 認屬犯罪事實相同之同一案件，尚有疑議，原審未予究明， 遽為不受理之判決，自難昭折服。公訴人上訴意旨，指摘原 判決不當，為有理由，應由本院將之撤銷發回，詳予調查後
，另為適當之判決，並不經言詞辯論為之。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項但書、第372條， 判決如主文。
中 華 民 國 95 年 8 月 22 日 臺灣高等法院刑事第十六庭
審判長法 官 葉騰瑞
法 官 黃俊明
法 官 趙功恆
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後十日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後十日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。
書記官 孫佩琳
中 華 民 國 95 年 8 月 22 日 附表一：
┌──┬─────┬──────┬─────┬────┐
│編號│銀行名稱 │銀行帳號 │開戶日期 │往來是否│
│ │ │ │ │異常 │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│１ │國泰世華銀│000000000000│93年12月16│是 │
│ │行北新分行│ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│２ │台新國際商│000000000000│93年12月16│是 │
│ │業銀行 │ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│３ │合作金庫銀│000000000000│93年12月15│是 │
│ │行六合分行│ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│４ │臺灣新光商│000000000000│93年12月15│是 │
│ │業銀行新店│ │日 │ │
│ │分行 │ │ │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│５ │臺北富邦商│000000000000│93年12月15│是 │
│ │業銀行新店│ │日 │ │
│ │分行 │ │ │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│６ │安泰商業銀│000000000000│93年12月23│是 │
│ │行景美分行│ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│７ │臺北國際商│000000000000│93年12月16│是 │
│ │業銀行新店│0 │日 │ │
│ │分行 │ │ │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│８ │中國信託商│000000000000│93年12月16│是 │
│ │業銀行 │ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│９ │玉山銀行新│000000000 │93年12月16│是 │
│ │店分行 │ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│ │聯邦商業銀│000000000000│93年12月15│靜止戶 │
│ │行新店分行│ │日 │ │
├──┼─────┼──────┼─────┼────┤
│ │上海商業儲│000000000000│93年12月16│靜止戶 │
│ │蓄行新店分│ │日 │ │
│ │行 │ │ │ │
└──┴─────┴──────┴─────┴────┘
附表二
┌──┬──────┬──────┬────┬────┬────┬────┐
│編號│被害人 │匯入日期 │匯入款項│匯入帳戶│匯入帳戶│匯入帳戶│
│ │ │（民國） │新臺幣元│戶名 │金融機構│局號帳號│
├──┼──────┼──────┼────┼────┼────┼────┤
│一 │關家波 │93.10.29 │9萬 │張殷誌 │萬泰銀行│00000000│
│ │ │ │2,450元 │ │新店分行│0000000 │
├──┼──────┼──────┼────┼────┼────┼────┤
│二 │郭秋田 │93.10.30 │2萬 │張殷誌 │玉山銀行│00000000│
│ │ │ │9,688元 │ │新店分行│00000000│
├──┼──────┼──────┼────┼────┼────┼────┤
│三 │謝函芳 │93.11.03 │6萬 │張殷誌 │華南銀行│00000000│
│ │ │ │ │ │新店分行│3687 │
├──┼──────┼──────┼────┼────┼────┼────┤
│四 │沈怡青 │94.08.29 │匯款6次 │陳福泰 │高雄新興│0000000 │
│ │ │ │總計： │ │郵局 │0000000 │
│ │ │94.08.31 │338萬 │李忠義 │高雄旗津│0000000 │
│ │ │ │3,500元 │ │郵局 │0000000 │
│ │ │94.09.02 │ │ │高雄社東│0000000 │
│ │ │ │ │ │郵局 │0000000 │
│ │ │94.09.05 │ │吳晉佑 │高雄仁武│0000000 │
│ │ │ │ │ │郵局 │0000000 │
├──┼──────┴──────┴────┴────┴────┴────┤
│總計│356萬5,638元 │
└──┴─────────────────────────────────┘
附表三
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│編號│扣押物名稱 │單位│數量│所（持）有人│
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│一 │NOKIA行動電話（門號： │ 支 │ 1 │陳國豊 │
│ │ 000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二 │NOKIA行動電話（門號： │ 支 │ 1 │陳國豊 │
│ │0000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│三 │摩托羅拉行動電話（門號│ 支 │ 1 │陳國豊 │
│ │：0000000000） │ │ │ │
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│四 │筆記本 │ 本 │ 1 │陳國豊 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│五 │玉山銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │0000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│六 │臺北富邦銀行金融卡（帳│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │號：000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│七 │中華銀行現金卡（帳號：│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │00000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│八 │華南銀行現金卡（帳號：│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │000-000000000 │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│九 │中國信託現金卡（帳號：│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一○│第一銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │000-00-000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一一│合作金庫銀行金融卡（帳│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │號：0000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一二│台新銀行VISA信用卡（帳│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │號： │ │ │ │
│ │0000-0000-0000-0000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一三│中國石油VISA信用卡（帳│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │號： │ │ │ │
│ │0000-0000-0000-0000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一四│台新銀行現金用卡（帳號│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │：0000-00-0000000-0） │ │ │ │
│ │ │ │ │ │
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│一五│自動櫃員機交易明細表 │ 張 │ 6 │陳國豊 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│一六│網路銀行啟用密碼單（戶│ 張 │ 1 │陳國豊 │
│ │名：王英塾、身分證字號│ │ │ │
│ │Ｚ000000000） │ │ │ │
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│一七│瑪凱電話卡 │ 張 │ 1 │陳國豊 │
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│一八│USB隨身碟 │ 個 │ 1 │陳國豊 │
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│一九│存款憑條 │ 張 │ 3 │陳國豊 │
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│二○│便條紙 │ 張 │ 1 │陳國豊 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二一│便條紙 │ 張 │ 2 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二二│神州卡 │ 張 │ 1 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二三│行動電話SIM卡 │ 張 │ 3 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二四│陳世緯國民身分證 │ 張 │ 1 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二五│陳世緯健保卡 │ 張 │ 1 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二六│行動電話手機 │ 支 │ 6 │周松霖 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二七│行動電話SIM卡（0000000│ 張 │ 2 │許惟淇 │
│ │934164、0000000000000 │ │ │ │
│ │） │ │ │ │
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│ 八│馬曉惠、王英泰電話申請│ 張 │ 2 │許惟淇 │
│ │書 │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│二九│BENQ行動電話手機（門號│ 支 │ 1 │許惟淇 │
│ │：0000000000） │ │ │ │
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│三○│房屋租賃契約書（出租人│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │：林慧倫、承租人：陳世│ │ │ │
│ │緯） │ │ │ │
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│三一│0926XXX584行動電話收據│ 張 │ 3 │許惟淇 │
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│三二│便條紙 │ 張 │ 1 │許惟淇 │
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│三三│空軍一號名片 │ 張 │ 1 │許惟淇 │
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│三四│萬泰銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │000-000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│三五│大眾銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │000-00-000000-0） │ │ │ │
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│三六│中國信託銀行金融卡（帳│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │號：000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│三七│臺北富邦銀行金融卡（帳│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │號：00000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│三八│臺北富邦銀行金融卡（帳│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │號：000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│三九│郵政儲金金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │00000000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四○│中華銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │000-00-000000-0-00） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四一│臺南企銀金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │0000-000-000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四二│第一銀行金融卡（帳號：│ 張 │ 1 │許惟淇 │
│ │000-00-000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四三│ASUS行動電話手機 │ 支 │ 1 │許惟淇 │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四四│NOKIA行動電話（門號： │ 支 │ 1 │乙○○ │
│ │0000000000） │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四五│台灣大哥大行動電話SIM │ 張 │ 1 │乙○○ │
│ │卡（門號：0000000000）│ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四六│筆記本 │ 本 │ 1 │乙○○ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四七│郵政國內匯款執據 │ 張 │ 1 │乙○○ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│四八│游宗湛、梁家源、翁彩華│ 張 │ 6 │乙○○ │
│ │、邱照益、古勝輝國民身│ │ │ │
│ │分證影本 │ │ │ │
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│四九│陳玠宏、柯毓婷全民健康│ 張 │ 2 │乙○○ │
│ │保險卡 │ │ │ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│五○│柯毓婷國民身分證 │ 張 │ 1 │乙○○ │
├──┼───────────┼──┼──┼──────┤
│五一│紙條 │ 張 │ 2 │乙○○ │
└──┴───────────┴──┴──┴──────┘