臺灣臺北地方法院刑事判決 94年度訴緝字第221號
公 訴 人 臺灣臺北地方法院檢察署檢察官
被 告 卯○○
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（92年度偵字
第12266號、92年度偵字第13686號），及移送併案審理（94年度
偵緝字第1581號、94年度偵緝字第1766號），被告於本院行準備
程序中為有罪之陳述，經本院合議庭裁定改依簡式審判程序審理
，並判決如下：
主 文
卯○○幫助常業詐欺，處有期徒刑拾月。
事 實
一、卯○○主觀上應有預見不詳姓名年籍之成年人收購他人金融 帳戶之目的，係欲供詐欺犯罪用，竟因缺錢花用，而基於幫 助他人犯詐欺取財為常業之不法所有意圖之不確定故意，於 91年7月間某日，在其原位於臺北縣新店市○○路○段159巷9 號13樓住處，將其在台北金南郵局所申請開立之帳號000000 00000000號活期儲蓄存款帳戶及00000000號劃撥帳戶，以新 臺幣（下同）3000元之代價，出售予鄧憲紘、簡東明（另經 本院以93年度訴字第495號判決在案）等為首之詐欺集團使 用。以鄧紘憲、簡東明為首之詐欺集團，利用未辦理設立登 記之正傑音樂創作公司名義，散發樂透彩紅包袋、建華銀行 貸款廣告單，或在報紙上以「第一信貸」、「友邦資產管理 」、「信安融資信用貸款」等名義刊登借貸廣告，並以偉訓 科技股份有限公司名義印製刮刮樂中獎廣告，使乙○○○等 人（詳如附表所示）陷於錯誤，而撥打上述廣告物上所登載 之電話與渠等聯絡後，簡東明等人即以須預收開辦費、保險 費、押金、手續等各種名目，要求乙○○○等人依其等指示 匯款，乙○○○等人不疑有他，而陷於錯誤，分別於如附表 所示之時間，將如附表所示之款項，匯入卯○○所出售之上 開帳戶內，始知受騙。計如附表所示乙○○○等31人共因而 受騙金額高達4,164,084元。
二、案經邵大佑、呂柏賢、羅傑駿、張燕華、丁千惠、丁○○、 許華英、李慧玲、戊○○○、寅○○、癸○○、冉德民、建 華銀行、台北銀行（已改為台北富邦銀行）訴由臺北市政府 警察局大安分局報告暨王皇龍、方鴻鳴訴由臺北縣政府警察 局板橋分局報告臺灣板橋地方法院檢察署呈請臺灣高等法院 檢察署檢察長令轉台灣台北地方法院檢察署檢察官偵查起訴 及移送併案審理。
理 由
壹、程序事項：
本件被告卯○○所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以 上有期徒刑以外之罪，被告經本院拘提到案後訊問時及行準 備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經法官告知簡式審判程 序之旨，並聽取公訴人、被告之意見後，本院認為適宜由受 命法官獨任進行簡式審判程序，而依刑事訴訟法第273條之1 第1項規定，裁定改用簡式審判程序。
貳、實體事項:
一、認定本件犯罪事實所依憑之證據及理由:
上揭犯罪事實，業據被告卯○○於本院審理時自白不諱，核 與如附表所示證人乙○○○等人於警詢時所為之證詞相符， 並有分別如附表所示之匯款單、劃撥單、自動櫃員機交易明 細表、樂透彩紅包袋、剪報在卷可稽。此外，復有被告出租 他人使用之台北金南郵局之客戶歷史交易清單及郵政劃撥儲 金帳戶對帳單等資料可考。足認被告之上開出於任意性所為 之自白，核與事實相符，而可採信。按刑法之故意犯，可分 為直接故意與不確定故意，所謂不確定故意即指行為人對於 構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違反其本意，刑 法第13條第2項定有明文，而金融帳戶申請甚為簡易方便， 亦無信用徵信問題，任何人如有使用金融帳戶之需要，大可 自行開戶，衡情並無將錢存入他人帳戶再予使用之理，如非 供犯罪出入之帳戶或其他不法目的，應無隱匿自己名義而使 用他人金融帳戶之必要，且銀行帳戶可供存匯、提領，乃一 般人在日常生活經驗所知，故如非欲利用「人頭帳戶」作不 法犯罪，豈有向人收集銀行帳戶使用之必要。且近來以各種 理由，撥打至一般民眾家裡，佯稱退稅、退費、欠款、查詢 帳戶、中獎、代辦貸款等方式詐欺取財之犯罪類型層出不窮 ，而該等犯罪，多數均利用人頭帳戶作為出入帳戶，已經媒 體廣為披載，被告係成年且智力成熟之人，對此應知之甚詳 ，竟仍將銀行存摺隨便交予不詳人士，而被利用為犯詐欺取 財罪之出入帳戶使用，此當為被告所能預見，且其發生並未 違反被告本意，是被告有幫助不法之徒利用其帳戶犯常業詐 欺取財罪之不確定故意已至為顯然。從而，本案被告之犯行 ，事證明確，洵堪認定。
二、論罪科刑理由：
㈠被告行為後，刑法於94年1月7日修正通過，於94年2月2日公 布，並於95年7月1日施行。按行為後法律有變更者，適用行 為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利 於行為人之法律，現行刑法第2條第1項訂有明文。經查: ⑴本件被告行為時之刑法第33條第5款規定：罰金為1元以上。 折算新臺幣為3元以上。而95年7月1日公布施行之刑法第33
條第5款規定：罰金為新臺幣1000元以上。 ⑵修正後刑法業將刑法第340條之常業詐欺罪刪除，惟刑法第 339條第1項之詐欺罪，其法定刑為5年以下有期徒刑、拘役 或科或併科1000元以下罰金；修正前刑法第340條之常業詐 欺罪之法定刑則為1年以上7年以下有期徒刑，本案被告所犯 詐欺犯行如附表所示，如分論併罰，以法定最重本刑計算， 其分論併罰之刑度將超過常業詐欺罪之最重本刑，故仍以適 用修正前刑法幫助常業詐欺罪處斷，對被告較為有利。 ⑶經比較新、舊法之結果，被告行為時之舊法對其較為有利。 ⑷另刑法第30條將「從犯」改為「幫助犯」，屬文字修正，非 屬法律之變更，應適用裁判時法（最高法院95年11月7日95 年第21次刑事庭會紀錄），附此敘明。
㈡是核被告所為，其基於幫助之犯意，提供系爭帳戶相關證件 ，為他人之常業詐欺取財犯行提供助力，係犯刑法第30條第 1項、第340條之幫助常業詐欺取財罪。公訴意旨原認被告所 為係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第9條第1項之罪，惟 業經蒞庭檢察官於96年1月5日審理時變更起訴法條。又公訴 意旨雖未就附表所示編號31之被害人趙善性受詐欺部分提起 公訴，惟此部分與業經起訴部分，有常業犯之實質上一罪之 關係，為起訴之效力所及，本院自應併予審理，均附此敘明 。幫助他人犯前開罪名，為幫助犯，應依刑法第30條第2項 之規定，按正犯之刑減輕之。爰審酌被告提供帳戶予他人使 用，影響社會正常交易安全，增加被害人尋求救濟之困難， 並使犯罪之追查趨於複雜，以及本件共有31位被害人因而受 損害，以及受騙之金額共達4,164,084元之結果，惟其犯後 坦承犯行，態度尚稱良好等一切情狀，量處如主文所示之刑 。
三、移送併案審理部分:
㈠移送併案意旨略以:
⑴被告於91年至92年間，將其開立於臺北銀行仁愛分行帳號 000000000000號帳戶、聯邦銀行、富邦銀行、第一銀行等帳 戶，以每本1000元之代價，出售予詐欺集團成員使用。嗣於 92年9月4日，被害人魏吉漳接到姓名年籍不詳之詐欺集團成 員之電話，自稱為竹聯幫之「小董」，以恐嚇之手段要求魏 吉漳匯款，否則其家人將遭受危害，致魏吉漳陷於錯誤，依 指示到臺北縣新店市○○路○段156號中國信託銀行自動櫃員 機，分成12800元、12345元二筆匯至卯○○之臺北銀行仁愛 分行帳戶中，旋即遭提領一空，始知受騙。
⑵被告於92年8月間，在不詳地點，將其所開立之第一商業銀 行安和分行帳號00000000000000號帳戶之存摺、提款卡、密
碼，以1000元之代價，販賣予詐欺集團。嗣於92年8月25 日 ，該詐欺集團撥打被害人丁文宏之行動電話，以購物為由， 要丁文宏匯款3萬100元至卯○○前開第一商銀帳戶內，嗣丁 文宏發覺有異，始知受騙。
⑶因認被告上開所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第9 條第1項之罪。並與本案業經起訴部分有裁判上一罪之關係 。
㈡經查，被告所出售詐欺集團使用之第一商業銀行帳戶，係其 於92年8月13日始行開立，此有開戶資料在卷可稽（參偵字 第17133號卷第14頁）。其開戶之時間已在本案被查獲之後 。另被告出售他人使用之台北銀行仁愛分行之帳戶，則係於 92年2月25日開立，亦有開戶資料在卷可查（參偵21096號卷 第39頁）。距離本件被告出售台北金南郵局及劃撥帳戶之時 間91年7月間，亦有相當時日。且顯然是在交付本件郵局帳 戶予他人之後，另行開戶供他人使用。又查，被害人丁文宏 、魏吉漳二人受詐欺之時間，與如附表所示被害人受害之時 間，亦有相當差距。且其等受騙之經過亦與本件情形不同。 足認被告交付存摺等物之對象非同一。是移送併案審理部分 ，不論時間，被害人被害之經過，均與本件不同，顯見被告 並非基於概括之犯意反覆為之，自非屬連續犯，不為本案起 訴之效力所及，自應退回由檢察官另行偵查處理。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之 1第1項、第299條第1項前段，刑法第2條第1項前段、刑法第30條第1項、修正前刑法第340條、刑法第30條第2項，刑法施行法第1之1條，判決如主文。本案經檢察官陳焜昇到庭執行職務。
中 華 民 國 96 年 1 月 19 日 刑事第四庭 法 官 李桂英
上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後10日內，向本院提出上訴狀。 書記官 黃鈴容中 華 民 國 96 年 1 月 19 日附錄本案論罪科刑法條全文：
修正前中華民國刑法第340條：
以犯第339條之罪為常業者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科5萬元以下罰金。
附表:
卯○○: 台北金南郵局00000000000000活期儲蓄存款 00000000郵政劃撥帳戶
┌──┬────┬───┬────┬────┬────┬────┬────┐
│編號│被害人 │時間 │行騙公司│匯款時間│匯款金額│匯款帳號│相關證據│
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│1 │乙○○○│910910│立揚公司│911218 │75536 │郵局 │證人古林│
│ │ │ │ │911224 │37768 │ │金英警詢│
│ │ │ │ │911227 │25000 │ │之證詞（│
│ │ │ │ │911231 │5000 │ │警二卷P3│
│ │ │ │ │920428 │5000 │ │3、匯款 │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │單4張（ │
│ │ │ │ │ │148304元│ │警二卷 │
│ │ │ │ │ │） │ │P37-40）│
│ │ │ │ │ │ │ │、交易明│
│ │ │ │ │ │ │ │細表（警│
│ │ │ │ │ │ │ │二卷P19-│
│ │ │ │ │ │ │ │32、本院│
│ │ │ │ │ │ │ │卷） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│2 │李玉燕 │911017│捷富公司│911213 │8383 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │ │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│3 │張俊雄 │911030│立揚公司│911218 │17800 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │911220 │12000 │ │表（警二│
│ │ │ │ │911231 │20000 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │（合計共│ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │49800元 │ │） │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│4 │張貴美 │911030│立揚公司│911220 │15795 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ ├────┼────┼────┤表（警二│
│ │ │ │ │920130 │9000 │劃撥 │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│5 │楊麗 │911101│ │911210 │12000 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │911211 │105200 │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │60000 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │911227 │11000 │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │12000 │ │） │
│ │ │ │ │920103 │9000 │ │ │
│ │ │ │ │ │10000 │ │ │
│ │ │ │ │ │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920107 │22000 │ │ │
│ │ │ │ │920113 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │920115 │30280 │ │ │
│ │ │ │ │ │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920116 │18000 │ │ │
│ │ │ │ │920210 │15000 │ │ │
│ │ │ │ │ │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920211 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │920212 │30000 │ │ │
│ │ │ │ │920214 │30000 │ │ │
│ │ │ │ │920217 │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920219 │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920220 │8000 │ │ │
│ │ │ │ │ │12000 │ │ │
│ │ │ │ │920224 │30000 │ │ │
│ │ │ │ │920226 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │ │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920304 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │ │16000（ │ │ │
│ │ │ │ │ │原起訴書│ │ │
│ │ │ │ │ │誤載為 │ │ │
│ │ │ │ │ │20000） │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │590480元│ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
│ │ │ │ ├────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │920306 │6000 │劃撥 │交易明細│
│ │ │ │ │920312 │17000 │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │7000 │ │卷P19- │
│ │ │ │ │920326 │30000 │ │32、本院│
│ │ │ │ │920327 │10000 │ │卷） │
│ │ │ │ │920401 │9000 │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │79000元 │ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│6 │王淑玲 │911105│捷富公司│911213 │32000 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │ │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│7 │許柏乾 │911129│捷富公司│920113 │9460 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │ │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │ │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│8 │石振邦 │911128│立揚公司│911210 │12000 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │911212 │48000 │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │30000 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │30000 │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │36000 │ │） │
│ │ │ │ │911213 │18000 │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │174000元│ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│9 │許良盈 │911218│捷富公司│911219 │20000 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │6000 │ │表（警二│
│ │ │ │ │911220 │4000 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │5000 │ │、本院卷│
│ │ │ │ │911223 │9700 │ │） │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │44700元 │ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│10 │張龍輝 │9112 │捷富公司│911231 │25000 │劃撥 │證人張龍│
│ │ │ │ │ │ │ │輝警證之│
│ │ │ │ │ │ │ │證詞（他│
│ │ │ │ │ │ │ │2259卷P9│
│ │ │ │ │ │ │ │）、收據│
│ │ │ │ │ │ │ │3張（同 │
│ │ │ │ │ │ │ │上卷P17 │
│ │ │ │ │ │ │ │） │
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│11 │丁○○ │911217│捷富公司│911217 │16400 │郵局 │證人林志│
│ │ │ │ │911218 │40000 │ │銘警詢之│
│ │ │ │ │ │25000 │ │證詞（警│
│ │ │ │ │ │25000 │ │二卷P48-│
│ │ │ │ │911219 │50000 │ │50）、匯│
│ │ │ │ │ │50000 │ │款單14張│
│ │ │ │ │ │46600 │ │（警二卷│
│ │ │ │ │ │47000 │ │P51-64）│
│ │ │ │ │ │49200 │ │、交易明│
│ │ │ │ │ │80000 │ │細表細表│
│ │ │ │ │911223 │20000 │ │（警二卷│
│ │ │ │ │911224 │36000 │ │P19-32、│
│ │ │ │ │911225 │50000 │ │本院卷 │
│ │ │ │ │920103 │11600 │ │） │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │546800元│ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│12 │許清江 │911230│捷富公司│911230 │11000 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │9450 │ │表（警二│
│ │ │ │ │ │19400 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │9700 │ │、本院卷│
│ │ │ │ │911231 │30000 │ │） │
│ │ │ │ │920102 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │920103 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │920105 │6450 │ │ │
│ │ │ │ │920106 │6450 │ │ │
│ │ │ │ │ │6450 │ │ │
│ │ │ │ │920116 │6450 │ │ │
│ │ │ │ │920303 │16450 │ │ │
│ │ │ │ │ │6885 │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │158685元│ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
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│13 │辛○○ │9112 │捷富公司│911219 │10500 │劃撥 │證人許素│
│ │ │ │（原起訴│920113（│1575 │ │麗警詢之│
│ │ │ │書誤載為│原起訴書│（合計共│ │證詞（偵│
│ │ │ │祿加公司│誤載為92│12075元 │ │12266卷 │
│ │ │ │） │0123） │） │ │P13-15）│
│ │ │ │ │ │ │ │、收據2 │
│ │ │ │ │ │ │ │張（同上│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P16頁 │
│ │ │ │ │ │ │ │）、廣告│
│ │ │ │ │ │ │ │1張（同 │
│ │ │ │ │ │ │ │上卷P17 │
│ │ │ │ │ │ │ │） │
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│14 │己○○ │9112 │捷富公司│911220 │8750 │劃撥 │證人孫煥│
│ │ │ │ │（原起訴│8750 │ │綺警詢時│
│ │ │ │ │書誤載為│（合計共│ │證詞（偵│
│ │ │ │ │911230）│17500元 │ │12266卷 │
│ │ │ │ │ │） │ │P34-36）│
│ │ │ │ │ │ │ │、收據2 │
│ │ │ │ │ │ │ │張（同上│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P38） │
│ │ │ │ │ │ │ │、廣告（│
│ │ │ │ │ │ │ │同上卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │P37 ） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│15 │甲○○ │911220│捷富公司│920103 │8820 │郵局 │證人王寶│
│ │ │ │ │20106 │10000 │ │警詢證詞│
│ │ │ │ │ │10000 │ │（警二卷│
│ │ │ │ │ │11680 │ │P65-69）│
│ │ │ │ │920107 │10000 │ │、廣告（│
│ │ │ │ │（原起訴│ │ │同卷P70 │
│ │ │ │ │書誤載為│ │ │）、交易│
│ │ │ │ │920106）│ │ │明細表（│
│ │ │ │ │920107 │12320 │ │警二卷P1│
│ │ │ │ │ │6000 │ │9-32、本│
│ │ │ │ │920108 │11000 │ │院卷）、│
│ │ │ │ │ │10000 │ │自動櫃員│
│ │ │ │ │920120 │13998 │ │機交易明│
│ │ │ │ │920129 │10000 │ │細單17張│
│ │ │ │ │920130 │16142 │ │（警二卷│
│ │ │ │ │920210 │15000 │ │P71-75）│
│ │ │ │ │920211 │15000 │ │、匯款單│
│ │ │ │ │ │20000 │ │9張（P76│
│ │ │ │ │ │26460 │ │-84） │
│ │ │ │ │920212 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │920214 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │ │9600 │ │ │
│ │ │ │ │920219 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │ │5000 │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │261020元│ │ │
│ │ │ │ │ │） │ │ │
│ │ │ │ ├────┼────┼────┤ │
│ │ │ │ │920103 │3500 │劃撥 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │920505 │27496 │ │ │
│ │ │ │ │920506 │13748 │ │ │
│ │ │ │ │920507 │12000 │ │ │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │ │
│ │ │ │ │ │56744元 │ │ │
│ │ │ │ │ │）1 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│16 │戊○○○│911209│立揚公司│911230（│8400 │ │證人林汪│
│ │ │（原起│ │原起訴書│ │ │美楨警詢│
│ │ │訴書誤│ │誤載為91│ │ │之證詞（│
│ │ │載為91│ │1231） │ │ │警二卷 │
│ │ │1229）│ │ │ │ │P41-44）│
│ │ │ │ │911231 │10764 │ │、收據3 │
│ │ │ │ │ │21492 │ │張（警二│
│ │ │ │ │920102 │25000 │ │卷45-47 │
│ │ │ │ │（原起訴│（合計共│ │）、匯款│
│ │ │ │ │書誤載為│65656元 │ │單（他 │
│ │ │ │ │920108）│） │ │2259卷 │
│ │ │ │ ├────┼────┼────┤P18） │
│ │ │ │ │920107 │20000 │郵局 │ │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│17 │丑○○ │9112 │名揚公司│911230 │4500 │劃撥 │證人陳蕙│
│ │ │ │ │ │2000 │ │汝警詢之│
│ │ │ │ │ │（合計共│ │證詞（偵│
│ │ │ │ │ │6500元）│ │12266卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │P18-20）│
│ │ │ │ │ │ │ │、收據2 │
│ │ │ │ │ │ │ │張（同上│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P20-1 │
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│18 │壬○○○│9112 │捷富公司│911230 │33500 │劃撥 │證人郭林│
│ │ │ │ │ │ │ │淑嬌警詢│
│ │ │ │ │ │ │ │之證詞（│
│ │ │ │ │ │ │ │偵12266 │
│ │ │ │ │ │ │ │卷P21-23│
│ │ │ │ │ │ │ │）、收據│
│ │ │ │ │ │ │ │1張（同 │
│ │ │ │ │ │ │ │上卷P24 │
│ │ │ │ │ │ │ │） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│19 │陳美錦 │9112 │捷富公司│911230 │6000 │劃撥 │證人陳美│
│ │ │ │ ├────┼────┼────┤錦警詢中│
│ │ │ │ │911230 │11235 │郵局 │之證詞（│
│ │ │ │ │911231 │35000 │ │偵12266 │
│ │ │ │ │ │17500 │ │卷P25-28│
│ │ │ │ │ │35000 │ │）、收據│
│ │ │ │ │ │（合計 │ │1張（同 │
│ │ │ │ │ │98735元 │ │上卷P29 │
│ │ │ │ │ │） │ │）、萬泰│
│ │ │ │ │ │ │ │商業銀行│
│ │ │ │ │ │ │ │出具陳美│
│ │ │ │ │ │ │ │錦帳戶之│
│ │ │ │ │ │ │ │交易明細│
│ │ │ │ │ │ │ │表4張（ │
│ │ │ │ │ │ │ │同上卷 │
│ │ │ │ │ │ │ │P30-33）│
│ │ │ │ │ │ │ │、郵局交│
│ │ │ │ │ │ │ │易明細表│
│ │ │ │ │ │ │ │（警二卷│
│ │ │ │ │ │ │ │P19-32、│
│ │ │ │ │ │ │ │本院卷）│
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│20 │寅○○ │911231│捷富公司│911231 │17500 │劃撥 │證人陳繼│
│ │ │ │ │920102 │25000 │ │容警詢筆│
│ │ │ │ │ │ │ │錄（他 │
│ │ │ │ │911231 │21120 │ │22598卷 │
│ │ │ │ │920102 │50000 │郵局 │P23-24）│
│ │ │ │ │ │25000 │ │、匯款單│
│ │ │ │ │920106 │10000 │ │、收據2 │
│ │ │ │ │ │1380 │ │（同上卷│
│ │ │ │ │ │（合計共│ │P26）、 │
│ │ │ │ │ │150000元│ │自動櫃員│
│ │ │ │ │ │） │ │機交易明│
│ │ │ │ │ │ │ │細單3張 │
│ │ │ │ │ │ │ │（同上卷│
│ │ │ │ │ │ │ │P26、28 │
│ │ │ │ │ │ │ │）、匯款│
│ │ │ │ │ │ │ │單2張（ │
│ │ │ │ │ │ │ │同上卷P2│
│ │ │ │ │ │ │ │7-28）廣│
│ │ │ │ │ │ │ │告（同上│
│ │ │ │ │ │ │ │卷P25） │
├──┼────┼───┼────┼────┼────┼────┼────┤
│21 │癸○○ │920102│捷富公司│920102 │8600 │劃撥 │證人郭淑│
│ │ │ │ │ │ │ │華警證之│
│ │ │ │ │ │ │ │證詞（他│
│ │ │ │ │ │ │ │2259卷 │
│ │ │ │ ├────┼────┼────┤P30-33）│
│ │ │ │ │920102 │10700 │郵局 │、交易明│
│ │ │ │ │920103 │50000 │ │細表（警│
│ │ │ │ │ │7000 │ │二卷 │
│ │ │ │ │ │50000 │ │P19-32、│
│ │ │ │ │920106 │10000 │ │本院卷）│
│ │ │ │ │ │25000 │ │、收據1 │
│ │ │ │ │920107 │25000 │ │張（同上│
│ │ │ │ │ │16000 │ │卷P44 │
│ │ │ │ │920108 │25000 │ │）、自動│
│ │ │ │ │920109 │5000 │ │櫃員機交│
│ │ │ │ │ │12000 │ │易明細單│
│ │ │ │ │ │25000 │ │4張（同 │
│ │ │ │ │920110 │10000 │ │上卷 │
│ │ │ │ │ │20000 │ │P44-45 │
│ │ │ │ │ │（合計共│ │）、匯款│
│ │ │ │ │ │290700元│ │單10張（│
│ │ │ │ │ │） │ │同上卷P3│
│ │ │ │ │ │ │ │4-43）、│
│ │ │ │ │ │ │ │廣告1（ │
│ │ │ │ │ │ │ │同上卷P4│
│ │ │ │ │ │ │ │6） │
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│22 │陳麗卿 │9201 │第一信貸│920102 │12600 │郵局 │交易明細│
│ │ │ │ │ │1200 │ │表（警二│
│ │ │ │ │920103 │25200 │ │卷P19-32│
│ │ │ │ │ │20000 │ │、本院卷│
│ │ │ │ │ │40000 │ │） │
│ │ │ │ │920106 │40000 │ │ │
│ │ │ │ │ │21000 │ │ │
│ │ │ │ │920107 │12600 │ │ │
│ │ │ │ │920114 │25200 │ │ │
│ │ │ │ │ │20000 │ │ │
│ │ │ │ │ │10000 │ │ │
│ │ │ │ │920205 │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920206 │20000 │ │ │
│ │ │ │ │920217 │6000 │ │ │
│ │ │ │ │920219 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │920224 │15000 │ │ │
│ │ │ │ │920226 │12000 │ │ │
│ │ │ │ │920310 │40000 │ │ │
│ │ │ │ │920311 │10000 │ │ │
│ │ │ │ │ │8000 │ │ │