詐欺
臺灣高雄地方法院(刑事),重訴字,98年度,2號
KSDM,98,重訴,2,20100222,2

臺灣高雄地方法院刑事判決　　　　　　　 98年度重訴字第2號
公　訴　人　臺灣高雄地方法院檢察署檢察官
被　　　告　甲○○
選任辯護人　鄭伊倫律師
　　　　　　吳春生律師
上列被告因詐欺案件，經台灣台南地方法院檢察署檢察官提起公
訴（96年度偵字第1859、7784號），嗣經台灣台南地方法院以96
年度重訴字第36號判決管轄錯誤移送本院，本院判決如下：
主 文
甲○○共同連續意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付，處有期徒刑貳年，減為有期徒刑壹年，如附表二編號1 至4 、6 至9 、11所示之物及如附表三所示之物均沒收；又共同意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付，處有期徒刑陸月，減為有期徒刑參月，如附表二編號5 、10、11所示之物及如附表三所示之物均沒收；又共同意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付，處有期徒刑肆月，減為有期徒刑貳月，如附表二編號5 、10、11所示之物及如附表三所示之物均沒收；應執行有期徒刑壹年參月，緩刑肆年，如附表二及如附表三所示之物均沒收。
事 實
一、甲○○明知國內社會上層出不窮，利用空頭支票（即「人頭 戶支票」、「芭樂票」）行騙，經常利用尚未陷於債信不良 之第三人名義，開立支票帳戶，並於該支票帳戶尚無退票記 錄或拒絕往來之前，大肆開立支票，作為支付工具，以騙取 財物。因此，在客觀上可以預見一般取得他人支票帳戶使用 之行徑，常與財產犯罪所需有密切關連，竟仍以縱有人持其 所交付將來勢必無法兌現之支票作為詐騙之犯罪工具，亦不 違其本意之共同意圖為自己不法所有詐欺取財之犯意聯絡， 乃於民國93、94年間在台北縣市，分別以新台幣（下同）30 萬元、45萬元之價格，先後購入無法兌現之如附表一所示發 票人之空白支票、帳戶及發票印鑑章等，並於自由時報、聯 合報、中國時報、蘋果日報刊登「支票借你、電話00000000 00」訊息販賣上開支票，正常無退票紀錄之支票，每張價格 6 千元到1 萬2 千元，有退補紀錄之支票，1 張價格5 千元 ，俾邀約「資力困窘」且有意借由「人頭戶支票」緩解經濟 壓力而顯有詐騙犯意之人，向其購買上開「人頭戶支票」使 用，並指示受其雇用而與其有共同詐欺取財犯意聯絡之辛○ ○、林志昌、陳榮德，將上開「人頭戶支票」送交給購買者 ，並向渠收取價金；嗣果有「資力困窘」之人，紛紛閱報而 知悉上情，遂先後向甲○○購買業已由其蓋用如附表一所示



發票人印鑑章之如附表一所示之空白支票，並於其上填載渠 所須之票面金額，再於如附表一所示時間、地點，以之假充 「客票」持向如附表一所示之被害人人調現週轉、清償債務 或支付貨款等，藉此取信於如附表一所示之被害人，使如附 表一所示之被害人陷於錯誤，誤認如附表一所示之支票必能 如期兌現，而同意彼等持以調現週轉、清償債務或支付貨款 等之要求。詎如附表一所示之支票經屆期提示結果，竟悉因 存款不足致遭退票，至此，如附表一所示之被害人方知上當 受騙並報警查辦。嗣於96年11月17日，分別在台北縣蘆洲市 ○○路424 號2 樓及台北縣蘆洲市○○路20號3 樓，為警查 扣甲○○所有供販賣「人頭戶支票」以詐取財物所用之如附 表二所示之物，及甲○○所有預備供販賣「人頭戶支票」以 詐取財物所用之如附表三所示之物。
二、案經法務部調查局臺南縣調查站、臺北市調查處、臺北縣調 查站、臺中市調查站、臺中縣調查站、雲林縣憲兵隊移送臺 灣臺南地方法院檢察署檢察官偵查後，向臺灣臺南地方法院 提起公訴，再經臺灣臺南地方法院以管轄錯誤為由，裁定移 轉本院。
理 由
壹、證據能力部分：
按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據；被告以外之人於審判外之陳述，雖不 符刑事訴訟法第159 條之1 至同條之4 之規定，而經當事人 於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述 作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人 或辯護人於法院調查證據時，知有刑事訴訟法第159 條第1 項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者， 視為有前項之同意，刑事訴訟法第159 條第1 項、第159 條 之5 分別定有明文。查本判決所援引之以下各項證據（詳後 述），固有部分屬傳聞證據，然被告、辯護人及檢察官於本 院言詞辯論終結前，均不爭執而未曾聲明異議（見本院卷一 第182 頁背面），本院審酌該等言詞及書面陳述作成時之情 況，並無出於任意性或不正取供，或違法或不當情事，且客 觀上亦無不可信之情況，堪認為適當，揆諸前開說明，爰認 均有證據能力。
貳、實體部分：
一、上揭犯罪事實，業據被告甲○○坦承不諱（見99年2 月12日 刑事辯護意旨狀第2 頁），且被告於本院審理時自承：癸○ ○、劉秀雄、郭泉龍本來並沒有向銀行申請支票，是我叫他 們去申請的，他們3 人向銀行申請的支票就交給我使用，我



再把這3 個人的支票轉賣出去，他們3 人失業缺錢，所以才 答應我去銀行申請支票，我各付他們45萬元，因為丁○○也 缺錢，所以才將支票賣給我，我付30萬元給丁○○，他們的 財力沒有辦法讓支票兌現等語（見本院卷一第90頁）；又如 附表一所示之支票（除編號2 （1 ）（3 ）所示支票外）提 示後均因存款不足遭退票等情，亦經證人即被害人莊頭北工 業股份有限公司負責人庚○○、丙○○、壬○○、方第實業 有限公司負責人方力輝、愛典珠寶有限公司負責人戊○○分 別於偵查及本院審理時證述明確（見96年度偵字第1859號第 193 、195 、218 頁、本院卷一第271 頁背面、第274 頁背 面；本院卷二第16頁背面、第20、79頁），復有如附表一所 示之支票、退票理由單在卷可稽（見本院卷一第212 、214 、255 頁；本院卷二第28、38-2、60頁），故如附表一所示 之支票均顯係無法兌現之「人頭戶支票」（芭樂票）甚明， 此情亦為被告所明知無訛。
（二）
（1）證人即被害人莊頭北工業股份有限公司負責人庚○○於本 院審理時證稱：附表一編號1 ⑴之支票及編號2 之4 張支 票，都是於94年間公司新竹廠存貨大拍賣，客戶切貨時用 來支付貨款之支票，我們公司有與付款銀行照會，照會該 支票都是往來正常的票我們才會收，這5 張支票之票面金 額與切貨的貨款金額應該都相符合，這5 張支票的來源都 為支付貨款的對價等語（見本院卷一第271 頁至273 頁） 。
（2）證人即被害人丙○○於本院審理時證稱：我參加跑馬協會 ，94年7 、8 月間他說我中獎，要我匯錢過去，我匯了30 萬元，他就寄給我這張威訊實業有限公司、面額00000000 元之支票給我，這張票我有去兌現，結果被退票，退票後 有打電話給詐騙集團，但電話已打不通等語（見本院卷一 第274 頁背面、第275 頁），復有郵局跨行匯款申請書影 本1紙 附卷可憑（見本院卷一第306 頁）。
（3）證人即被害人壬○○於本院審理時證稱：附表一編號3 之 支票，是票據背書人己○○所給我的，因她先欠我錢，才 拿支票還我，票面金額250 萬元只是欠我錢的其中一部分 ，她拿票給我的地點應該是在台北市中正區○○○○○路 和林森北路交叉路口附近，時間大概是支票到期前（發票 日94 年7月25日）兩個月，這張支票我去提示的時候，就 被退票了等語（見本院卷二第16、17頁）。（4）證人即被害人方第實業有限公司負責人方力輝於本院審理 時證稱：附表一編號4 ⑴之支票，應該是公司於95年中到



95年底間所收受的貨款等語（見本院卷二第20頁及背面） 。
（5）證人即被害人愛典珠寶有限公司負責人戊○○於本院審理 時證稱：附表一編號4 （2 ）之支票，應該是於95年11月 時，因公司財務吃緊，有透過財務向外面調度資金，所以 比較可能是調度資金而來的，因為當時經銷商跟百貨公司 的票都已經兌現了，所以這張支票應該比較不可能是貨款 等語（見本院卷二第79頁）。
（6）又如附表一所示之支票均係由被告蓋用如附表一所示發票 人印鑑章後賣出，購買者再依其需要填載其所須之票面金 額等情，復為被告於本院審理時供承明確（見本院卷一第 90 、91 頁；本院卷二第271 頁），是被告顯知向其購買 支票之人為資力困窘者，而如附表一所示之支票均顯係無 法兌現之「人頭戶支票」（芭樂票）亦為被告所明知，詳 於前述，則「資力困窘」之人，向被告購買業已由被告蓋 用如附表一所示發票人印鑑章之如附表一所示之空白支票 ，並於其上填載渠所須之票面金額，再於如附表一所示時 間、地點，以之假充「客票」持向如附表一所示之被害人 調現週轉、清償債務或支付貨款等，藉此取信於如附表一 所示之被害人，使如附表一所示之被害人陷於錯誤，誤認 如附表一所示之支票必能如期兌現，而同意彼等持以調現 週轉、清償債務或支付貨款等之要求；詎如附表一所示之 支票經屆期提示結果，竟悉因存款不足致遭退票，如附表 一所示之被害人方知受騙，是依常理，被告就上情當可預 見且不違背其本意甚明。
（三）按所謂之「人頭戶支票」、「芭樂票」係指無法兌現之空 頭支票，此又可分為未獲授權，冒用他人名義開戶、申領 之支票，及委請知情之人以相當對價或其他方式，至金融 行庫設立帳戶並請領甲存支票供自己使用，亦即發票名義 人知情，並志願充為「人頭」概括授權他人簽發之支票二 種。後者因發票名義人志願充為人頭，以其名義開戶及申 領支票供他人簽發使用，該他人及經該他人同意而簽發之 人，已得發票人即「人頭」之直接或間接概括授權而簽發 ，雖不成立偽造有價證券罪，然上開提供人頭設立帳戶者 ，帳戶內通常並無足夠支付支票金額之存款，跳票之機率 甚高，此為蒐羅「人頭戶支票」之被告，乃至出價購買「 人頭戶支票」之人所預見，是蒐羅「人頭戶支票」之被告 對於自己所提供（轉出售）之「人頭戶支票」（空白支票 ），係供出價購買者接續填載金額及發票日期，以完成支 票之簽發行為，使生票據法上效力，然後持以假充「客票



」俾向不知情之人（被害人）詐財，應可預見且不違背其 本意甚明。從而，「蒐羅者」（被告）與「價購者」相互 利用其一部行為，以完成其犯罪目的，對於「價購者」持 以行使所犯詐欺取財罪，自具有犯意聯絡及行為分擔，應 成立共同正犯。就本案情節而論，被告雖非著手實施詐術 之人，然其既無擔保「人頭戶支票」如期兌現之經濟能力 暨其主觀意願，復預見出價購買支票者之目的無非係在恃 以詐財，猶蒐羅「人頭戶支票」再轉售予價購者牟利，則 其就所涉「人頭戶支票」經持以向不知情之被害人詐取財 物之犯罪行為，自應與價購者（即著手實施詐術之人）負 共同正犯之刑事責任甚明。故辯護人辯稱被告未參與對被 害人之詐欺行為，應僅為幫助犯云云，顯係卸責之詞，委 無可採。另受被告雇用之辛○○、林志昌、陳榮德，為被 告手足之延伸，為被告將「人頭戶支票」送達予價購者即 實際遂行詐騙手法之人，則無論自「蒐羅者」或「價購者 」之立場而論，就所涉「人頭戶支票」經持以向不知情之 被害人詐取財物之犯罪行為，自亦具有犯意聯絡及其行為 分擔，而應成立共同正犯，附此敘明。
（四）綜上所述，足認被告任意性自白與事實相符，本件事證明 確，被告共同詐欺取財之犯行，堪以認定。
三、新舊法比較：
被告為如附表一編號1 、2 、3 所示之行為後，刑法業於94 年2 月2 日修正公布部分條文，並於95年7 月1 日施行。依 修正後刑法第2 條第1 項規定：「行為後法律有變更者，適 用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最 有利於行為人之法律。」，又比較新舊法時，應就罪刑有關 之共犯、牽連犯、連續犯、有無累犯加重、自首減輕暨其他 法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而 為比較，最高法院95年度第8 次刑庭會議決議可資參照。茲 比較新舊法如下：
（一）修正後刑法第28條雖將「實施」修正為「實行」，惟參照 修正理由之說明，原「實施」之概念，包含陰謀、預備、 著手及實行等階段之行為，修正後僅共同實行犯罪行為始 成立共同正犯。是新法共同正犯之範圍已有限縮，排除陰 謀犯、預備犯之共同正犯。新舊法就共同正犯之範圍既因 此而有變動，自屬犯罪後法律有變更，應為新舊法比較適 用。比較新舊法結果，適用修正後刑法第28條規定，較有 利於被告。
（二）罰金刑之加重減輕：罰金刑之加重，依修正後刑法第67條 規定，其最高度及最低度同加重之，較修正前刑法第68條



所定，僅加重其最高度，不利於被告。而罰金刑之減輕， 依修正後刑法第67條規定，其最高度及最低度同減輕之， 較修正前刑法第68條所定，僅減輕其最高度，有利於被告 。
（三）修正前刑法第33條第5 款規定：「罰金：1 元以上。」修 正後該款規定「罰金：新臺幣1000元以上」，是比較新舊 法結果，以舊法較有利於被告。
（四）修正前具有刑法第56條連續犯之關係者，以一罪論，然修 正後之刑法業已刪除第56條連續犯之規定，則被告於95年 6 月30日前所犯數罪即應依修正後之數罪併罰之規定分論 併罰。此刪除雖非犯罪構成要件之變更，但顯已影響行為 人刑罰之法律效果，自屬法律有變更，仍應比較新舊法之 規定。是比較結果，以修正前刑法連續犯之規定較有利於 被告。
（五）經綜合比較之結果，新法對被告於95年6 月30日前之犯罪 行為並非有利，是就附表一編號1 、2 、3 所示犯行部分 ，應依刑法第2 條第1 項前段之規定，適用行為時法即修 正前之刑法。
四、論罪科刑：
（一）按共同正犯，係共同實施犯罪行為之人，在共同意思範圍 內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以 達其犯罪之目的，其成立不以全體均參與實施犯罪構成要 件之行為為要件；參與犯罪構成要件之行為者，固為共同 正犯；以自己共同犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之 行為，或以自己共同犯罪之意思，事前同謀，而由其中一 部分人實行犯罪之行為者，亦均應認為共同正犯，使之對 於全部行為所發生之結果，負其責任（最高法院92年度臺 上字第2824號判決意旨參照）。核被告所為，均係犯刑法 第339 條第1 項之詐欺取財罪；被告與辛○○、林志昌、 陳榮德及價購者（即著手實施詐術之人）間，分別有犯意 聯絡與行為分擔，均應論以共同正犯。被告就如附表一編 號1 、2 、3 所示之犯行，時間緊接，手段相同，觸犯構 成要件相同之罪名，應依修正前刑法第56條連續犯之規定 ，論以一罪，並加重其刑。另被告就如附表一編號4 （1 ）、（2 ）所示之犯行，價購者即著手實施詐術之人對被 害人實施詐騙行為之時間，業已於95年7 月1 日刑法修正 施行刪除連續犯之後，是其犯意個別，應予分論併罰，亦 無新舊法比較之問題，公訴意旨認此部分仍應論以連續犯 （見本院卷二第172 頁），尚有未洽，附此敘明。（二）爰審酌被告身強力壯，不思以正當方式賺取收入，竟販賣



無法兌現之「人頭戶支票」、「芭樂票」予「資力困窘」 之人，以之假充「客票」向被害人詐取財物，妨礙社會交 易安全、秩序，所為實不足取，惟念其犯後坦承犯行，且 業已與被害人莊頭北工業股份有限公司、丙○○、壬○○ 、方第實業有限公司負責人方力輝、愛典珠寶有限公司負 責人戊○○達成和解，有刑事陳報狀1 份及意見陳述書4 份在卷可稽（見本院卷二第8 、272 至276 頁）等一切情 狀，分別量處如主文所示之刑。又被告之犯罪時間，均係 在96年4 月24日前，合於中華民國九十六年罪犯減刑條例 所定得予減刑之規定，爰依同條例第2 條第1 項第3 款之 規定，就上開宣告刑，分別減其刑期二分之一，並定其應 執行刑。又查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣 告（被告於81年間雖因竊盜罪經法院判處有期徒刑3 月， 緩刑5 年，惟緩刑期滿，而緩刑之宣告未經撤銷者，其刑 之宣告失其效力），有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷 可稽，其因一時失慮，致罹刑章，信歷此次偵、審程序及 刑之宣告，均應能知所警惕，而無再犯之虞，且分別與被 害人達成和解（詳如前述），是本院認就被告所宣告之刑 ，以暫不執行為適當，爰併予宣告緩刑4 年，以啟自新。 扣案如附表二所示之物，均為被告所有分別供如附表一所 示犯行所用（詳如附表二備註欄所示），如附表三所示之 物，均為被告所有供販賣「人頭戶支票」詐取財物犯罪預 備之物，業據被告於本院審理時供承明確（見本院卷二第 260 頁背面至262 頁），爰均依刑法第38條第1 項第2款 之規定宣告沒收；至其餘扣押之空白支票、存摺、印章、 筆記本、銀行賒欠簿、營業資料袋、房屋租賃契約書、營 業用名片、客戶資料（雜記本）、雜記資料等物，被告供 稱與本案犯行無關（見本院卷二第262 頁），亦查無證據 足資證明為本案犯罪所用，或預備供本案犯罪所用，或本 案犯罪所得之物，又非違禁物，是均不予宣告沒收，併此 敘明。
五、不另為無罪諭知部分：
（一）公訴意旨（即96年度蒞字第7391號台灣台南地方法院檢察 署檢察官97年8 月20日補充理由書意旨）另以： 被告除上開有罪之犯行（即附表一所示之犯行）外，明知 其等所培養之人頭公司或個人，經向金融機構申領取得之 支票，均無兌現之可能，仍然分別以45萬元之代價，向與 其有共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡之癸○○、 劉秀雄、郭泉龍、丁○○、王萬峰、張春長等人購買人頭 支票後，正常無跳票紀錄者，每張以6 千元至1 萬2 千元



之價格；有退補紀錄者，則一律為每張以5 千元之價格， 自行販售或指示辛○○、林志昌、陳榮德等共同販售人頭 支票給不特定之他人，作為施行詐術之工具，以牟取不法 利益，被告以上開分工方式販售之人頭支票，經提示後均 不獲兌現而跳票，總計退票金額高達5 億餘元，因認被告 另涉犯刑法第339 條第1 項之共同連續詐欺取財之罪嫌云 云。
（二）按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實； 不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第 154 條第2 項、第301 條第1 項分別定有明文。又認定犯 罪事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包 括在內，然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明， 須達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實 之程度者，始得據為有罪之認定（最高法院76年臺上字第 4986號判例意旨參照）。
（三）公訴意旨認被告另涉犯共同連續詐欺取財之罪嫌，無非係 以被告調查局及偵訊中之供述及證人許秀莉、張三格、林 志昌、陳榮德、辛○○分別於調查局及偵查時之證述，為 其主要論據。
（四）訊據被告固坦承有販賣癸○○、劉秀雄、郭泉龍、丁○○ 、王萬峰、張春長等人頭支票，惟堅決否認有何共同連續 詐欺取財之犯行，辯稱：我賣的支票有一部分有兌現，我 有交代跟我買票的人於支票到期後要去過票，我並沒有對 被害人為詐欺行為；又購買人頭支票之人，其動機不一， 或持交他人做擔保、或清償債務、或購買物品、或持以借 款等，原因不一，是否構成詐欺仍應依個案具體認定等語 。
（五）經查：
（1）按刑法第339 條第1 項詐欺罪之成立，以意圖為自己或第 三人不法所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付為要 件。所謂以詐術使人交付，必須被詐欺人因其詐術而陷於 錯誤，若其所用方法，不能認為詐術，亦不致使人陷於錯 誤，即不構成該罪（最高法院46年台上字第260 號判例意 旨參照）。是行為人施用詐術之時間、地點及其所使用之 詐術為何？被害人為誰？被害金額多少、財物為何？均係 詐欺罪成立之構成要件甚明。
（2）按檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之 方法，刑事訴訟法第161 條第1 項訂有明文；又檢察官對 於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任 ，倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其



指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證， 基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知（最高 法院92年臺上字第128 號判例意旨參照）。又查，雖刑事 訴訟法第163 條第2 項規定：法院為發見真實，得依職權 調查證據。但於公平正義之維護或對被告之利益有重大關 係事項，法院應依職權調查之。然基於修正後新刑事訴訟 法，係將過去法院職權進行主義，改採改良式當事人進行 主義，加強檢察官之舉證責任之立法精神觀之，法院適用 上開刑事訴訟法第163 條第2 項之例外規定進行職權調查 證據，自應採嚴格解釋，以免檢察官藉以規避其舉證責任 ，違背修法改採改良式當事人進行主義之制度設計本旨。 本案起訴書及97年8 月20日、98年4 月9 日之檢察官補充 理由書（見台灣台南地方法院審理影卷三第183 至185 頁 、本院卷一第137 頁及背面），就被告所涉上開詐欺犯行 係賣出何張人頭戶支票予何人？何人持人頭戶支票實施詐 術行為？及實施詐欺行為之時間、地點、被害人、所使用 之詐術、被害金額財物等事項均未載明，亦未舉證以實其 說，則持票之人是否施以詐術？收受支票之人是否因此而 陷於錯誤，以致將本人或第三人之物交付即尚有疑義，是 尚難僅憑上開人頭戶支票遭退票，即遽予推認被告成立共 同詐欺之罪責（97年度台上字第6094號判決意旨參照）。（3）至證人許秀莉、張三格、林志昌、陳榮德、辛○○雖分別 於調查局及偵查時證稱，被告有販賣「人頭戶支票」，或 有幫被告販賣「人頭戶支票」等情，被告於調查局、偵查 及本院審理時亦供承有販賣「人頭戶支票」乙節，惟使用 人頭戶支票者，並非僅有以該支票供作詐取財物手段乙途 ，其以該支票於商場交易上事所恆有，換言之，販賣人頭 戶支票者，須已將該人頭戶支票交由「知情」並「具有共 同意圖為自己不法所有之犯意聯絡」之購買者，持向被害 人著手實施詐財之犯罪構成要件事實之行為，始成立共同 詐欺取財罪；如購買人頭戶支票者，自己不使用該支票， 而將該支票借予不知情之人使用，嗣該不知情者持以向他 人取得財物，則該使用者並無詐欺取財之犯意，亦屬商場 交易上所常見，此時既不成立詐欺犯行，則該販賣人頭戶 支票者，亦無成立共犯上開罪名之餘地。易言之，販賣人 頭戶支票者，並不因所販賣之支票有退票紀錄或遭退票， 即當然成立詐欺取財之罪名，法理甚明。購買此部分人頭 戶支票之人，究竟如何使用？因使用之情形不同，是否均 為詐欺取財之犯罪行為，尚非無疑。則於購買人頭戶支票 之人如究竟何使用該支票及遭退票之持有人究係如何取得



該支票，尚未舉證釐清，自不能因被告有販賣人頭戶支票 之情事，即率予推認被告有共同詐欺之犯行。是證人許秀 莉、張三格、林志昌、陳榮德、辛○○於調查局及偵查時 之上開證述，及被告自承有販賣「人頭戶支票」，均不足 為被告不利之認定。
（4）又依卷內之證據資料，被告所涉此部分詐欺犯行，並無何 被害人指述係遭被告所詐騙，或其係遭何人以何法詐騙之 經過，則被告究係販賣何支票供購買者持以「對何人施詐 」、「詐取何項財物」之具體犯罪構成要件事實顯無法認 定。又此部分之退票金額5 億餘元是否全部皆係遭本案之 「芭樂票」所詐騙而受害？是否有部分之退票，係因用於 延展債務或其他商場交易？是否有部分之債務事後業已清 償？在無何積極證據足資證明之情形下，尚難認此部分被 害人之受騙金額高達5 億餘元？又乏證據證明被告有以人 頭戶支票去從事詐騙行為，亦無證據證明購買者或持此人 頭戶支票之人，有何實施詐術行為致何被害人陷於錯誤而 交付財物，從而公訴人所提出之證據均不足以證明被告有 何共同詐欺之犯行，尚難據以確信上開待證之構成要件事 實為真實，其證明力顯有不足，尚有合理懷疑存在，無法 使本院形成被告有罪之心證，被告所涉上開詐欺犯行均屬 不能證明，基於無罪推定之原則，原應為無罪之諭知，惟 公訴人認此部分與上開詐欺有罪之部分為連續犯之裁判上 一罪關係（見本院卷二第172 頁），爰不另為無罪之諭知 。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段，刑法第2 條第1 項前段、第28條、第339 條第1 項、第74條第1 項第1 款、第38條第1 項第2 款、第51條第5 款，修正前刑法第28條、第56條，刑法施行法第1 條之1 ，中華民國96年罪犯減刑條例第2 條第1 項第3 款、第7 條、第10條，判決如主文。本案經檢察官魏豪勇到庭執行職務。
中 華 民 國 99 年 2 月 22 日
刑事第七庭 審判長法 官 陳 箐
法 官 簡佩珺
法 官 洪培睿
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 99 年 2 月 22 日




書記官 李玉霜
附表一：
┌──┬───────┬───────┬──────┬──────┬─────┬───────┬─────┐
│編號│ 發 票 人 │ 退票銀行 │ 支票號碼 │ 被 害 人 │被害時間、│所受損害（即票│施用詐術之│
│ │ │ │ │（即受款人）│ 地點 │載金額） │ 方法 │
│ │ │ │ │ │ │ 新台幣 │ │
├──┼───────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤
│1 │威訊實業有限公│⑴誠泰商業銀行│⑴000000000 │⑴莊頭北工業│⑴ 94年間 │⑴1,586, 000元│⑴支付貨款│
│ │司（負責人鍾永│建成分行 │ │股份有限公司│ 新竹 │ │ │
│ │發） │ │ │（負責人莊浩│ │ │ │
│ │ │ │ │仁） │ │ │ │
│ │ ├───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤
│ │ │⑵台灣中小企業│⑵000000000 │⑵丙○○ │⑵ 94年8月│⑵所受損害300,│⑵簽賭賽馬│
│ │ │銀行汐止分行 │ │ │ 台南 │000 元（票載金│中獎 │
│ │ │ │ │ │ │額25,150,000元│ │
│ │ │ │ │ │ │，經檢察官當庭│ │
│ │ │ │ │ │ │更正，見本院卷│ │
│ │ │ │ │ │ │一第135頁） │ │
├──┼───────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤
│2 │三恆國際開發股│⑴第一商業銀行│⑴000000000 │莊頭北工業股│⑴ 94年間 │⑴1,979,985元 │支付貨款 │
│ │份有限公司（負│蘆洲分行 │ │份有限公司（│ 新竹 │ │ │
│ │責人郭泉龍） ├───────┼──────┤負責人庚○○├─────┼───────┤ │
│ │ │⑵第一商業銀行│⑵000000000 │） │⑵ 94年間 │⑵1,949,168元 │ │
│ │ │蘆洲分行 │ │ │ 新竹 │ │ │
│ │ ├───────┼──────┤ ├─────┼───────┤ │
│ │ │⑶第一商業銀行│⑶000000000 │ │⑶ 94年間 │⑶1,429,602元 │ │
│ │ │蘆洲分行 │ │ │ 新竹 │ │ │
│ │ ├───────┼──────┤ ├─────┼───────┤ │
│ │ │⑷國泰世華商業│⑷000000000 │ │⑷ 94年間 │⑷1,102,500元 │ │
│ │ │銀行二重分行 │ │ │ 新竹 │ │ │
├──┼───────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤
│3 │崇盛科技有限公│華南商業銀行板│000000000 │壬○○ │ 94年5月 │2,500,000元 │清償借款 │
│ │司（負責人劉秀│新分行 │ │ │台北市忠孝│ │ │
│ │雄） │ │ │ │東路與林森│ │ │
│ │ │ │ │ │北路口 │ │ │
├──┼───────┼───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤
│4 │丁○○ │⑴華南商業銀行│⑴000000000 │⑴方第實業有│⑴95年下半│⑴892,000元 │⑴支付貨款│
│ │ │永和分行 │ │限公司（負責│年（地點不│ │ │
│ │ │ │ │人乙○○） │詳） │ │ │
│ │ ├───────┼──────┼──────┼─────┼───────┼─────┤




│ │ │⑵華南商業銀行│⑵000000000 │⑵愛典珠寶有│⑵95年11月│⑵586,000元 │⑵調度資金│
│ │ │永和分行 │ │限公司（負責│（地點不詳│ │ │
│ │ │ │ │人戊○○） │） │ │ │
└──┴───────┴───────┴──────┴──────┴─────┴───────┴─────┘
附表二
┌──┬─────────────┬────┬────────┐
│編號│ 名 稱 │ 數量 │ 備 註 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│1 │威訊實業有限公司之誠泰銀行│1 本 │供附表一編號1（1│
│ │建成分行帳號0000-00-000000│ │）犯行所用之物 │
│ │-1號存摺 │ │ │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│2 │威訊實業有限公司之臺灣中小│1 本 │供附表一編號1（2│
│ │企業銀行汐止分行帳號144120│ │）犯行所用之物 │
│ │21240 號存摺 │ │ │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│3 │三恆國際開發股份有限公司之│1 本 │供附表一編號2（1│
│ │第一銀行蘆洲分行帳號213-10│ │）（2 ）（3 ）犯│
│ │-012626 號存摺 │ │行所用之物 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│4 │三恆國際開發股份有限公司之│1 本、 │供附表一編號2 （│
│ │國泰世華銀行二重分行帳號07│1 張 │4 ）犯行所用之物│
│ │0-00-000000-0 號存摺、提款│ │ │
│ │卡 │ │ │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│5 │丁○○之華南銀行南永和分行│1 本 │供附表一編號4（1│
│ │帳號000-00-000000-0 號存摺│ │）（2 ）犯行所用│
│ │ │ │之物 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│6 │威訊實業有限公司印章 │1 枚 │供附表一編號1（1│
│ │ │ │）（2 ）犯行所用│
│ │ │ │之物 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│7 │癸○○印章 │1 枚 │供附表一編號1（1│
│ │ │ │）（2 ）犯行所用│
│ │ │ │之物 │
│ │ │ │ │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│9 │郭泉龍印章 │1 枚 │供附表一編號2（1│
│ │ │ │）（2 ）（3 ）（│




│ │ │ │4 ）犯行所用之物│
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│10 │丁○○印章 │1 枚 │供附表一編號4（1│
│ │ │ │）（2 ）犯行所用│
│ │ │ │之物 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│11 │支票打印機 │3 台 │供附表一犯行所用│
│ │ │ │之物 │
│ │ │ │ │
└──┴─────────────┴────┴────────┘
附表三
┌──┬─────────────┬────┬────────┐
│編號│ 名 稱 │ 數量 │ 備 註 │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│1 │空白支票 │1012張 │ │
│ │ │ │ │
├──┼─────────────┼────┼────────┤
│2 │空白支票 │92張 │ │
│ │ │ │ │
│ │ │ │ │