萬，並有投資案之合作協議書二紙為證（見L2卷第50-53 頁）。另被告張智凱因急需現金周轉之用，分別於103年6 月間提供30萬元，口頭約定投資3個月可獲利15％但沒有 簽立任何文件，及103年11月間，借款50萬元等語（見H3 卷第207-213頁）。由證人范庭溥證述可知，其於103年11 月間出資50萬元部分，係因被告張智凱急需用錢，而向范 庭溥以參與投資或現金周轉之名義取得，然卷內並無任何 資料可證被告張智凱就此50萬元部分係以顯不相當之高額 報酬吸收資金，亦未約定還款期限，且證人范庭溥亦陳述 被告張智凱急需用錢而向其周轉現金，要無任何陷於錯誤 而交付款項之情。此外，公訴意旨亦未舉證被告就此筆50 萬元借款有何違反銀行法及詐欺取財之犯行，是公訴意旨 所指如附表三標號5所示行為亦涉犯銀行法及詐欺取財部 分，依卷內證據並無法使本院達到被告有罪之確信。（六）附表三編號6 劉凱達即劉信良部分（即起訴書附表編號25 中劉凱達於104 年1 月12日給付被告100 萬元及104 年1 月20日給付被告380 萬部分），公訴人認涉犯銀行法及詐 欺等罪嫌。經查，上開二筆款項均未據告訴人提起告訴， 且卷內復無資料可證告訴人給付該二筆款項之原因及有無 約定相不相當之紅利，此外，公訴意旨亦未舉證被告張智 凱就此二筆金額有何違反銀行法及詐欺取財之犯行，是公 訴意旨所指如附表三標號6 所示行為亦涉犯銀行法及詐欺 取財部分，依卷內證據並無法使本院達到被告有罪之確信 ，自無從為被告有罪之認定。
五、公訴意旨另略以：被告就附表一編號1 至10、12至15、17至 21(A)另涉犯詐欺取財之犯行。經查：
（一）附表一編號1、2、5部分：
附表一編號1部分，業據證人陳玉鈴於105年1月26日檢察 事務官訊問及106年7月6日偵查中證述「借款期間為半年 」、「供給我投資方案供我參考，內容依方案的不同，每 年可享有保證6％至12％不等的獲利，但我並未投資。」 、「我是以匯款方式借予張智凱款項，我可以提供借款及 相關的匯款傳票資料供參考，我錢交給張智凱之後，也不 知道張智凱的資金如何配置」等語（見F1卷第37-39頁、 B3卷第130- 135頁、B3卷第165-171頁）；附表一編號2部 分，業據證人洪寶華於106年7月24日調查站詢問筆錄及 106年7月24偵查中日證述「張智凱詢問現場人等有無意願 投資，而我當時表示因為我對投資沒有概念，但願意借款 給他，所以過幾天後我就透過陳秀美處理，將款項借予張 智凱。」等語（見B3卷第209-214頁、B3卷第223-228頁）
；附表一編號5部分，業據證人詹崑亮及陳麗雪於104年5 月13日於檢察事務官詢問筆錄證述「詹：其實是借貸，只 是名目為投資契約，就是錢借給他這樣而已。」、「陳： 詹崑亮跟我講的時候也是說借貸。」等語（見D2卷第41之 1-42頁）等語。由上開證人等證述內容得見，其等提供資 金予被告張智凱僅單純為賺取高報酬獲利之借貸，並非因 被告張智凱以不實之投資計畫施用詐術，或有其他詐術行 為致證人等陷於錯誤而交付款項，公訴人針對起訴書所指 此部分之犯罪事實並未具體舉證被告有何詐欺取財之犯行 。
（二）附表一編號3 、4 、6 至10、12至15、17至21(A) 部分： 被告張智凱係以投資新竹縣新埔鎮鹿鳴坑段、桃園市中壢 區上嶺段等桃園及新竹土地、或未特定投資標的向附表附 表一編號3 、4 、6 至10、12至15、17至21(A) 所示之人 邀約投資。然依證人張耕霖證述，被告曾向其購買新埔鎮 鹿鳴坑段36-41 地號土地（見B4卷第94-96 頁、L2卷第18 2- 184頁）。另依新竹縣竹北市地政事務所105 年11月8 日北地所資第0000000000號函文檢附新埔鎮鹿鳴坑段鹿鳴 坑小段36-4地號等6 筆土地謄本及異動索引，李悅安於10 2 年4 月17日以拍賣為原因取得該段第36-4地號土地（見 B4卷第66-90 頁）；另桃園市中壢地政事務所105 年8 月 12日中地登字第1050013873號函文檢附101 年壢登字第00 000 號等51件原案登記申請書（見G1卷第81頁），其中李 悅安於101 年8 月1 日向胡高山以贈與為原因取得中壢市 上嶺段第390 、392 、572 、573 、615 、617 、618 、 620 、626 、391 、578 、583 、631 、634 地號持分土 地（見G6卷第130-149 頁），另於101 年9 月4 日向胡高 山以買賣為原因取得上嶺段第573 、615 、617 、618 、 620 、626 地號持分土地（見G5卷第1-9 頁），李悅安於 103 年4 月14日移轉上嶺段第631 地號部分持分予鄧秋雲 （見G5卷第144-148 頁），李悅安於103 年5 月22日移轉 名下之上嶺段第192 、194 、195 、631 、634 地號持分 予鄧秋雲（見G4卷第20-34 頁），則被告張智凱辯稱確實 有進行投資開發上開土地，僅因景氣不佳而周轉不靈，似 非全無可採，依據卷內資料尚難逕認定被告並無實際投資 開發上開土地而有施用詐術之情，此部分應另循民事訴訟 途徑救濟之，綜上，公訴意旨就被告張智凱是否果有對附 表一編號3、4、6至10、12至15、17至21(A)部分等人施以 詐術以及施以何種詐術並未具體舉證，卷內復無其他積極 證據認定被告確有公訴意旨所指之詐欺取財罪嫌，而有合
理之可疑，此部分自應為被告有利之認定。
六、綜上，公訴書認定就被告有附表三所示非法吸金及詐欺取財 之犯行，及就附表一編號1至10、12至15、17至21(A)另涉犯 詐欺取財之犯行部分均未具體舉證之，上開部分原應為被告 無罪之諭知，惟依公訴意旨所指，此部分與前揭論罪科刑間 有集合犯之實質上一罪關係，爰不另為無罪之諭知。柒、退併辦部分
（一）臺灣新竹地方檢察署移送併辦（106年偵字第3487號）意 旨略以：被告自101年1月31日至104年4月19日期間，以投 資新竹縣新埔鎮南平段（即新埔鎮樹林子農地）、新竹縣 新埔鎮鹿鳴坑段及桃園市中壢區上嶺段等土地及借貸款項 等名義為由，隱匿其早已陷於資金短絀之狀態，向劉凱達 （改名前為劉信良）誆稱其投資土地利潤豐厚，出入能以 名車代步，參與其主導之投資或借款計畫能保證獲取20％ 之顯不相當之利息及利潤，致劉凱達陷於錯誤，而於104 年1月12日匯款100萬元、104年1月20日匯款380萬予被告 所指示之帳戶。因認件被告所涉罪嫌，與前開案件為同一 案件，為前開起訴效力所及，應移由本院併案審理。因認 被告前開行為涉犯銀行法及詐欺罪嫌，並與本案已起訴之 事實有事實上同一案件關係，應予併案審理等語。（二）經查，被告收受劉凱達前揭104 年1 月12日匯款100 萬元 、104 年1 月20日匯款380 萬之事實，既經本院不另為無 罪之諭知，即與本案不生事實上一罪之關係，該移送併案 審理部分非本案起訴效力所及，本院無從併予審判，應退 由檢察官另為適法之處理，併此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段，銀行法第29條第1項、第29條之1，銀行法第125條第1項後段、第136條之2，刑法第2條第1項前段、第2項、第11條前段、第339條第1項、第55條，第42條第3項判決如主文。
本案經檢察官蘇恒毅提起公訴，檢察官陳榮林移送併辦，檢察官賴佳琪到庭執行職務。
中 華 民 國 107 年 7 月 13 日
刑事第七庭 審判長法 官 李毓華
法 官 張詠晶
法 官 傅曉瑄
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後10日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 107 年 7 月 13 日
書記官 吳美雲
附錄論罪科刑法條
銀行法第29條第1 項：
除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。
銀行法第29條之1：
以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論。銀行法第125條第1項：
違反第29條第1 項規定者，處3 年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1 千萬元以上2 億元以下罰金。其犯罪所得達新臺幣1億元以上者，處7 年以上有期徒刑，得併科新臺幣2500萬元以上5 億元以下罰金。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件一、卷證對照表
1.新埔鎮南平段0000-0000地號登記、買賣等資料（A1卷）2.竹檢104年度他字第3117號偵卷（下稱A2卷）3.竹檢105年度偵字第371號偵卷（下稱A3卷）4.竹檢106年度發查字第13號偵卷（下稱A4卷）5.竹檢106年度發查字第31號偵卷（下稱A5卷）6.竹檢105年度偵續字第44號偵卷（下稱A6卷）7.竹檢104年度偵字第10978號偵卷（下稱B1卷）8.竹檢105年度發查字第10號偵卷（下稱B2卷）9.竹檢106年度發查字第28號偵卷（下稱B3卷）10.竹檢105年度偵續字第37號偵卷（下稱B4卷）11.劉信良提供資料卷（下稱B5卷）
12.竹檢104年度他字第3104號偵卷（下稱C1卷）13.竹檢105年度偵字第522號偵卷（下稱C2卷）14.竹檢106年度發查字第11號偵卷（下稱C3卷）15.竹檢106年度發查字第29號偵卷（下稱C4卷）16.竹檢105年度偵續字第38號偵卷（下稱C5卷）17.竹檢104年度聲他字第606號偵卷（下稱D1卷）18.竹檢104年度他字第1160號偵卷（下稱D2卷）19.竹檢105年度偵字第369號偵卷（下稱D3卷）20.竹檢106年度發查字第12號偵卷（下稱D4卷）21.竹檢106年度發查字第30號偵卷（下稱D5卷）
22.竹檢105年度偵續字第43號偵卷（下稱D6卷）23.竹檢104年度他字第2036號偵卷（下稱E1卷）24.竹檢104年度偵字第521號偵卷（下稱E2卷）25.竹檢106年度發查字第14號偵卷（下稱E3卷）26.竹檢106年度發查字第32號偵卷（下稱E4卷）27.竹檢105年度偵續字第47號偵卷（下稱E5卷）28.竹檢105年度他字第126號偵卷（下稱F1卷）29.竹檢105年度偵字第5033號偵卷（下稱F2卷）30.竹檢105年度發查字第15號偵卷（下稱F3卷）31.竹檢105年度發查字第33號偵卷（下稱F4卷）32.竹檢105年度偵續字第85號偵卷（下稱F5卷）33.桃檢105年度他字第3295號偵卷(6)（下稱G1卷）34.桃檢105年度他字第3295號偵卷(5)（下稱G2卷）35.桃檢105年度他字第3295號偵卷(4)（下稱G3卷）36.桃檢105年度他字第3295號偵卷(3)（下稱G4卷）37.桃檢105年度他字第3295號偵卷(2)（下稱G5卷）38.桃檢105年度他字第3295號偵卷(1)（下稱G6卷）39.桃檢105年度他字第3296號偵卷（下稱G7卷）40.竹檢106年度發查字第17號偵卷（下稱G8卷）41.竹檢106年度發查字第35號偵卷（下稱G9卷）42.竹檢106年度他字第462號偵卷（下稱G10卷）43.竹檢106年度聲他字第1497號偵卷（下稱H2卷）44.竹檢106年度偵字第10776號偵卷（下稱H3卷）45.竹檢106年度發查字第16號偵卷（下稱I1卷）46.竹檢106年度發查字第34號偵卷（下稱I2卷）47.竹檢105年度他字第2072號偵卷（下稱I3卷）48.竹檢106年度他字第676號偵卷（下稱J1卷）49.竹檢107 年度偵字第337 號偵卷（下稱L2卷）移送併辦卷證：
50.竹檢106年度偵字第3487號偵卷
51.竹檢105年度他字第717號偵卷
52.竹檢106年度聲他字第455 號偵卷
附件二、其他證據：
一、人證
（一）證人張桓源之證述
1.0000000 偵查：H3卷第386-388 頁（具結）（二）證人曾鉯喬之證述
1.0000000 調查：H3卷第86-91 頁 2.0000000 偵查：H3卷第98-101頁（具結）（三）證人魏綸群之證述
1.0000000 偵查：E5卷第38-39 頁（具結） 2.0000000 調查：L2卷第210-212 頁 3.0000000 偵查：H3卷第221-222 頁（具結）（四）證人陳鴻洲之證述
1.0000000 偵查：A6卷第37-39 頁（具結） 2.0000000 調查：L2卷第197-201 頁 3.0000000 偵查：H3卷第220-220 頁（具結）（五）證人李悅安之證述
1.0000000偵查：C1卷第22頁
2.0000000偵查：F1卷第68-69頁 3.0000000偵查：F1卷第103頁背面-104頁 4.0000000偵查：F1卷第000-0-000頁 5.0000000偵查：A6卷第19頁背面-20頁 6.0000000偵查：B4卷第39-41頁 7.0000000偵查：E5卷第19頁
8.0000000偵查：I3卷第76-83頁 9.0000000偵查：G1卷第109-113頁 10.0000000調查：H3卷第45-55頁 11.0000000偵查：H3卷第81-54頁（具結） 12.0000000偵查：H3卷第313-315頁（六）證人汪志恩之證述：
1.0000000調查：H3卷第92-96頁 2.0000000偵查：H3卷第103-105頁（具結）（七）證人譚璽亞之證述：
1.0000000調查：H3卷第106-111頁 2.0000000偵查：H3卷第114-115頁（具結）（八）證人吳采蓁之證述：
1.0000000調查：H3卷第197-202頁（九）證人何憶潔之證述：
1.0000000調查：H3卷第202頁背面-206頁 2.0000000偵查：H3卷第224-229頁（十）證人何蕙蘭之證述：
2.0000000調查：H3卷第214-217頁（十一）證人欒明文之證述：
1.0000000調查：L2卷第213-216頁 2.0000000偵查：H3卷第222-223頁（十二）證人姜文恭之證述：
1.0000000偵查：H3卷第323-324頁（具結）（十三）證人張耕霖之證述：
1.0000000偵查:B4卷第94-96頁（具結）
2.0000000調查：L2卷第182-184頁（十四）證人李國賢之證述：
1.0000000調查：L2卷第185-188頁（十五）證人許連景之證述：
1.0000000調查：L2卷第192-194頁（十六）證人闕東明之證述：
1.0000000調查：L2卷第203-204頁（十七）證人邱坤德之證述：
1.0000000調查：L2卷第207-208頁（十八）證人鍾淑容之證述：
1.0000000調查：L2卷第229-230頁（十九）證人王大宇之證述：
1.0000000調查：L2卷第240-243頁（二十）證人何汶茜之證述：
1.0000000調查：L2卷第245-248頁（二一）證人柯雅玲之證述：
1.0000000調查：L2卷第250-252頁二、書證部分
（一）新埔鎮南平段0000-0000 地號土地登記謄本、不動產買賣 契約書、豪宅通地產開發有限公司開立之支票、新埔鎮南 平段土地照片、竹北地政事務所土地複丈成果圖等資料： A1卷全卷。
（二）大鑫統資產管理公司、豪宅通地產開發有限公司、君誠建 設有限公司、鑫垚地產開發有限公司公司資料、張智凱、 李悅安戶役政及二親等登記資料：L2卷第13-19 頁（三）張智凱、李悅安、豪宅通公司、大鑫統公司之退票查詢資 料：L2卷第35-41 頁
（四）張智凱、李悅安、豪宅通公司、大鑫統公司帳戶彙整表、 被告吸金款項彙整表：L2卷第45-49 頁
（五）被告於陸敬民網站刊登之廣告（樹林子）、說明會照片、 請款單、支票3 張：A2卷第3-8 頁
（六）日盛國際商業銀行股份有限公司105 年4 月22日日銀字第 1052E00000000 號函附張智凱於光復分行支票帳戶退票及 拒絕往來紀錄1 份（000-0000000-0000）：A6卷第25-27 頁
（七）華南商業銀行股份有限公司總行105 年4 月20日營清字第 1050019627號函附李悅安（000-00-00000-0）及豪宅通地 產開發有限公司（000-00-000000-0 ）退票及拒絕往來紀 錄1 份：A6卷第28-34 頁
（八）張智凱或李悅安開立之本票影本14張（予劉信良）：B1卷
第13-15 頁
（九）劉信良與張智凱簽立之合作協議書（新埔南平段210 地號 ）：B1卷第52-57 頁
（十）張智凱支票退票明細：B2卷第27-33頁（十一）張智凱0000-000000 於106 年2 月10日-3月10日通聯分 析：B2卷第34-36 頁
（十二）鄧秋雲匯給其他投資人之紅利匯款單（劉姵吟、楊惠瑾 、吳昀芸）：B2卷第47-49 頁
（十三）曾立翎與張智凱間之借款分期清償書、清償計畫、豪宅 通地產開發有限公司開立之支票：B2卷第64-66 頁（十四）新竹縣竹北地政事務所105 年11月08日北地所資字第 0000000000號函附新埔鎮鹿鳴坑小段36-4地號等土地謄 本：B4卷第66-91 頁
（十五）張智凱及李悅安國稅局財產清冊等資料：B4卷第98-118 頁
（十六）新竹縣竹北地政事務所105 年2 月3 日土地所登字第 1050000885號函附竹北市○○段000 地號、2780建號之 所有權登記申請書：F1卷第48-66 頁
（十七）玉山商業銀行股份有限公司陳報狀附新竹縣○○市○○ 段000 地號擔保之債權資料（授信申請書、借款契約書 、不動產買賣契約書、他項權利證明書、現欠繳款查詢 單、營業人銷售額與稅額申請書含資產負債表、經濟部 函文暨變更登記事項表、大鑫統資產管理有限公司股東 名冊）：F1卷第75-102-1頁
（十八）新竹縣竹北地政事務所105 年7 月28日北地所登字第 0000000000號竹北市○○段000 地號及同段2780號建號 所有權移轉登記申請書：G1卷第23-45 頁（十九）財政部北區國稅局桃園分局105 年8 月11日北區國稅桃 園綜字第1052125250號函附張智凱、李悅安財產資料： G1卷第76-79 頁
（二十）臺灣銀行帳號000000000000號（張智凱）100/9/1-10 5/9/2 存摺存款歷史交易明細：G2卷第2-3 頁（二一）臺灣銀行帳號000000000000號（李悅安）100/9/1-10 5/9/2 存摺存款歷史交易明細：G2卷第4-16頁（二二）臺灣銀行帳號0000000000000 、000000000000號外匯帳 戶：G2卷第17頁
（二三）臺灣銀行000000000000號（李悅安）100/9/1-105/9/ 2 支票存款歷史明細查詢：G2卷第18-19 頁（二四）台北富邦商業銀行000000000000（李悅安）、 000000000000（張智凱）存款交易明細：G2卷第26-28
頁
（二五）華南商業銀行股份有限公司帳號000000000000號交易明 細：G2卷第29-35 頁
（二六）新竹第一信用合作社帳號00000000000000（李悅安） 102/10/30-105/08/31 交易明細：G2卷第37頁（二七）中華郵政00000000000000（張智凱）、00000000000000 （李悅安）100/9/1-005/9/4 交易明細：G2卷第43-44 頁
（二八）陽信商業銀行0000000000（張智凱）100/1/1-104/12 /31 交易明細：G2卷第45-51 頁
（二九）台灣新光商業銀行0000000000000 （李悅安中壢分行） 、0000000000000 （李悅安竹北分行）交易明細：G2卷 第52-54 頁
（三十）玉山商業銀行0000000000000 （張智凱）、0000000000 00（李悅安）、0000000000000 （李悅安）交易明細： G2卷第58-61 頁
（三一）新竹第三信用合作社0000000 （張智凱）交易明細：G2 卷第64-65 頁
（三二）國泰世華銀行000000000000（李悅安）交易明細：G2卷 第66-68 頁
（三三）合作金庫商業銀行六家分行0000000000000 、00000000 00000 （張智凱）、0000000000000 、0000000000 000 、0000000000000 （李悅安）交易明細：G2卷第69-142 頁
（三四）渣打國際商業銀行股份有限公司00000000000000交易明 細：G2卷第144-149 頁
（三五）台中商業銀行股份有限公司帳號0000000 號、000000 0 號（支票存款）（張智凱）、0000000 號、000142號、 0000000 號、0000000 號（放款繳息明細表）（李悅安 ）100/9/2-105/9/2 交易明細：G2卷第150-178 、179- 184 、185-200 、201-202 頁
（三六）中國信託商業銀行帳號000000000000000 號（李悅安） 、帳號00000-000000-0（放款帳戶還款交易明細）（李 悅安）100/9/1-104/12/31 交易明細：G2卷第204- 209 頁
（三七）臺灣土地銀行竹北分行帳號000-000-00000-0 ，104/04 /30-105/8/31（張智凱）交易明細：G2卷第214-215 頁（三八）臺灣土地銀行東新竹分行帳號000-000-00000-0 號（張 智凱）102/11/16-105/6/21交易明細：G2卷第216-217 頁
（三九）日盛國際商業銀行股份有限公司帳號00000000000000號 、0000000000000 號、0000000000000 號（張智凱）， 100/9/2-105/9/2 交易明細：G2卷第225-231 頁（四十）台新國際商業銀行107 年1 月31日台新作文字第106810 17號函附何憶潔車號000-0000號車輛放貸款資料：H2卷 第7-21頁
（四一）李悅安106/5/11-106/7/13通聯紀錄：L2卷第31-34頁（四二）張智凱、李悅安等人及相關公司銀行帳戶統整表：L2卷 第42頁
（四三）李智凱、李悅安等人投保概況覽表：L2卷第43-44頁（四四）臺灣銀行六家分行107 年4 月27日六家營字第10750001 771 號函：本院卷㈢第20頁
（四五）陽信銀行新竹分行107 年4 月27日陽信新竹字第107000 10號函暨附件：本院卷㈢第21至25頁
（四六）臺灣銀行六家分行107 年4 月27日六家營字第10750001 761 號函：本院卷㈢第26至30頁
（四七）板信銀行集中作業中心107 年4 月27日板信集中字第10 774055 43 號函暨附件：本院卷㈢第31至33頁（四八）陽信銀行新竹分行107 年4 月27日陽信新竹字第107000 11號函暨附件：本院卷㈢第34至36頁
（四九）合作金庫六家分行歷史交易明細查詢結果：本院卷㈢第 42至74頁
（五十）華南銀行107 年5 月2 日營清字第1070034874號函暨附 件：本院卷㈢第75至87頁
（五一）新竹第三信用合作社107 年5 月4 日（107 ）新三合總 字第5111號函暨附件：本院卷㈢第88至95頁三、物證：扣押物品清單（本院卷㈠第48至53頁）：其他貴重物 品( 樟木)6個、其他一般物品( 文件)8箱、其他一般物品( 印章)1包、其他一般物品( 鞋子)18 雙、電子產品( 筆記型 電腦)1台、其他一般物品( 鞋子)2雙、其他一般物品( 皮包 、皮件)15 個、其他一般物品( 行李箱)1箱、其他一般物品 (皮夾)3個、其他一般物品( 眼鏡)6副、其他一般物品( 香 水)3個、其他一般物品( 飾品)15 個、煙酒( 洋酒等)2箱、 煙酒( 洋酒等)2箱、煙酒( 洋酒等)21 瓶、煙酒( 洋酒等 (11瓶))1 箱、其他一般物品( 精品明細)1包、電子產品( 行動電話)2支、電子產品( 行動電話)1支、汽車(VOLVO休旅 車)1台。
附表一：成立銀行法部分（時間：民國；金額：新臺幣，下同）┌─┬─┬─────┬────┬─────┬───┬───┬────┬────┬───────────┬──┐
│編│交│收受資金 │收受資金│約定利息、│換算年│投資 │款項匯出│款項匯入│ 證 據 資 料 明 細 │備註│
│號│付│日期 │金額 │紅利等報酬│利率 │標的 │帳戶帳號│帳戶帳號│ │ │
│ │款│ │ │（證據出處│ │ │ │ │ │ │
│ │項│ │ │） │ │ │ │ │ │ │
│ │人│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─┼─┼─────┼────┼─────┼───┼───┼────┼────┼───────────┼──┤
│1 │陳│101.11.9 │1500萬元│1年18％ │18％ │借貸 │合庫銀行│張智凱合│證人即告訴人陳玉鈴之證│起訴│
│ │玉│ │ │ │ │ │北新竹分│庫六家 │述： │書編│
│ │鈴│ │ │(B3 卷第 │ │ │行等 │ (34107 │①105.1.26檢事官詢問：│號1 │
│ │ │ │ │131 頁） │ │ │ │00000000│F1卷第37-39 頁。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │） │②106.7.6 調詢：B3卷第│ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤130-135頁。 │ │
│ │ │102.2.26 │1000萬元│3個月10％ │40％ │借貸 │ │張智凱 │③106.7.6偵查：B3卷第 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │台中商銀│165-171 頁（具結）。 │ │
│ │ │ │ │(B3 卷第 │ │ │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │132 頁） │ │ │ │07108） │非供述證據： │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │陳玉鈴部分借據、支票及│ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤本票影本、匯款單（L2卷│ │
│ │ │102.3.18 │1000萬元│3個月10％ │40％ │借貸 │ │大鑫統玉│第145-159 頁） │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │山光華 │ │ │
│ │ │ │ │(B3 卷第 │ │ │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │132 頁） │ │ │ │013777) │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤ │ │
│ │ │102.8.20 │1500萬元│半年12％ │24％ │借貸 │ │豪宅通合│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │庫六家 │ │ │
│ │ │ │ │(B3 卷第 │ │ │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │132 頁） │ │ │ │205167) │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─┼─┼─────┼────┼─────┼───┼───┼────┼────┼───────────┼──┤
│2 │洪│102.1.31 │850萬元 │3個月10％ │40％ │借貸 │渣打銀行│張智凱日│證人即被害人洪寶華之證│起訴│
│ │寶│ │ │ │ │ │中正分行│盛商銀 │述： │書編│
│ │華│ │ │（B3卷第 │ │ │ │(0000000│①106.7.24調查筆錄： │號3 │
│ │ │ │ │225頁 ） │ │ │ │0000000)│B3卷第209-214 頁。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │②106.7.24偵查B3卷第 │ │
│ │ │102.3.14 │500萬元 │ │ │ │台中商銀│張智凱日│223-228 頁（具結）。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │新竹分行│盛商銀 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │(0000000│非供述證據： │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │509999) │被告之日盛銀行、合庫六│ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │家分行帳戶資料（L2卷第│ │
│ │ │102.3.14 │1065萬元│ │ │ │新竹第三│張智凱合│160-161 頁）。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │信中正分│庫六家 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │行 │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │09429) │ │ │
├─┼─┼─────┼────┼─────┼───┼───┼────┼────┼───────────┼──┤
│3 │李│101.2.3 │200萬元 │6 個月50萬│50％ │投資（│妻曾潘妮│張智凱陽│證人即被害人李炳全： │起訴│
│ │炳│ │ │（25％） │ │未特定│土銀內壢│信銀行 │①105.4.29調查筆錄：B2│書編│
│ │全│ │ │ │ │標的）│及大眾銀│(0000000│卷第18-23 頁。 │號4 │
│ │ │ │ │（L2卷第55│ │ │行 │18766) │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │非供述證據： │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤投資合約書、匯款單、張│ │
│ │ │102.1.2 │100萬元 │3 個月25萬│100％ │投資（│ │張智凱台│智凱、李悅安、大鑫統公│ │
│ │ │ │ │（25％） │ │新竹關│ │中商銀 │司帳戶明細資料（L2卷第│ │
│ │ │ │ │ │ │埔二期│ │(0000000│55-77 頁）。 │ │
│ │ │ │ │（L2卷第58│ │） │ │07108) │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤ │ │
│ │ │102.2.8 │300萬元 │1 年60萬（│20％ │投資（│ │張智凱台│ │ │
│ │ │ │ │20％） │ │中壢上│ │中商銀 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │嶺段57│ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │（L2卷第62│ │2 地號│ │07108) │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │） │ │ │ │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤ │ │
│ │ │102.4.2 │150萬元 │4 個月30萬│60％ │投資（│ │李悅安臺│ │ │
│ │ │ │ │（20％） │ │鹿鳴坑│ │銀六家 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │段） │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │（L2卷第67│ │ │ │92932) │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤ │ │
│ │ │102.8.8 │200萬元 │5 個月40萬│48％ │投資 │ │大鑫統玉│ │ │
│ │ │ │ │（20％） │ │（未特│ │山光華分│ │ │
│ │ │ │ │ │ │定） │ │行 │ │ │
│ │ │ │ │（L2卷第71│ │ │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │013777) │ │ │
│ │ ├─────┼────┼─────┼───┼───┤ ├────┤ │ │
│ │ │102.8.26 │400萬元 │5 個月80萬│48％ │投資（│ │張智凱台│ │ │
│ │ │ │ │（20％） │ │竹北市│ │中商銀 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │） │ │(0000000│ │ │
│ │ │ │ │（L2卷第74│ │ │ │07108) │ │ │
│ │ │ │ │頁） │ │ │ │ │ │ │
├─┼─┼─────┼────┼─────┼───┼───┼────┼────┼───────────┼──┤
│4 │黃│103.2.5 │150萬元 │1年10％ │10％ │投資（│臺中銀行│豪宅通合│證人即被害人黃本忠之證│起訴│
│ │本│ │ │ │ │中壢上│楊梅分行│庫六家 │述： │書編│
│ │忠│103.3.5 │300萬元 │（L2卷第 │ │嶺段57│ │(0000000│①106.6.22調查：B2卷第│號5 │
│ │ │ │ │214-242 頁│ │2 地號│ │205617) │ 210-214頁。 │ │
│ │ │ │ │） │ │） │ │ │②106.6.22偵查：B2卷第│ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 241-244頁（具結）。 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │非供述證據： │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │豪宅通帳戶明細（L2卷第│ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │110-111 頁）。 │ │
├─┼─┼─────┼────┼─────┼───┼───┼────┼────┼───────────┼──┤
│5 │詹│102.10.2 │150萬 │2個月10％ │60％ │借貸 │渣打銀行│張智凱台│證人即告訴人詹崑亮之證│起訴│
│ │崑│ │ │ │ │ │詹崑亮 │中商銀 │述： │書編│
│ │亮│ │ │（B2卷第 │ │ │（053-00│(0000000│①104.5.13檢事官詢問：│號6 │
│ │/ │ │ │238頁 ） │ │ │063982）│07108) │D2卷第41之1-42頁。 │、7 │
│ │陳├─────┼────┼─────┼───┤ │及陳麗雪├────┤②106.6.22調查筆錄： │ │
│ │麗│103.5.20 │300萬 │2個月36萬 │72％ │ │（520-00│豪宅通華│B2卷第205-209頁。 │ │
│ │雪│ │ │（12％） │ │ │0000000 │南六家 │③106.6.22偵查：B2卷第│ │
│ │ │ │ │ │ │ │） │(0000000│237-241頁（具結）。 │ │
│ │ │ │ │（B2卷第 │ │ │ │00022) │ │ │
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網