詐欺
臺灣新北地方法院(刑事),易字,94年度,1580號
PCDM,94,易,1580,20070326,2

│ │ │ │ │陳郁卿 │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│13│TF0000000 │93.04.15│ 3,670,487元 │全貴弘企業│臺北市第五│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │有限公司 │信用合作社│ 山公司 │
│ │ │ │ │甲○○ │大同分社 │ │
│ │ │ │ │ │000000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│14│AAV0000000│93.04.15│ 5,270,487元 │長鴻科技有│大眾商業銀│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │限公司 │行圓山簡易│ 山公司 │
│ │ │ │ │翁建華 │型分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│15│NSA0000000│93.04.20│ 1,647,240元 │威特麗有限│上海商業儲│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │公司 │蓄銀行北三│ 山公司 │
│ │ │ │ │子○○ │重分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│16│QI0000000 │93.04.30│ 3,093,572元 │恒東科技企│臺北國際商│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │業有限公司│業銀行新莊│ 山公司 │
│ │ │ │ │陳郁卿 │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│17│AA0000000 │93.04.30│ 4,105,451元 │薪貴企業有│華泰商業銀│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │限公司 │行和平分行│ 山公司 │
│ │ │ │ │壬○○ │17130 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│18│QI0000000 │93.05.31│ 2,789,784元 │恒東科技企│臺北國際商│⑴背書：丙○○、萬良│
│ │ │ │ │業有限公司│業銀行新莊│ 山公司 │
│ │ │ │ │陳郁卿 │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000 │ │
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附表二：
┌─┬─────┬────┬───────┬─────┬─────┬──────────┐
│編│ 支票號碼 │發票日期│票 面 金 額│發 票 人│付款銀行、│備 註│
│號│ │ │（新臺幣） │ │帳號 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│01│IA0000000 │93.01.03│ 4,423,825元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.01.05退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │




│ │ │ │ │ │08 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│02│IA0000000 │93.01.30│ 4,476,555元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.02.02退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│03│IA0000000 │93.02.03│ 4,315,826元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.02.19退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│04│IA0000000 │93.02.03│ 4,623,259元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.02.19退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│05│FC0000000 │93.02.18│ 1,833,433元 │萬良山公司│華南商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗、朱萬│行新莊分行│⑵93.02.19退票。 │
│ │ │ │ │金、朱展成│000000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│06│FC0000000 │93.03.03│ 1,209,978元 │萬良山公司│華南商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗、朱萬│行新莊分行│ │
│ │ │ │ │金、朱展成│000000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│07│IA0000000 │93.03.03│ 5,692,743元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│08│IA0000000 │93.02.29│ 3,625,873元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.03.01退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│09│IA0000000 │93.02.29│ 1,925,872元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│⑵93.03.01退票。 │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │




├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│10│JC0000000 │93.03.31│ 3,097,188元 │萬良山公司│華南商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗、朱萬│行新莊分行│ │
│ │ │ │ │金、朱展成│000000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│11│IA0000000 │93.03.31│ 4,825,873元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│12│IA0000000 │93.04.03│ 2,893,508元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│13│IA0000000 │93.04.18│ 3,670,487元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│14│IA0000000 │93.04.18│ 5,270,487元 │萬良山公司│世華商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │行八德分行│ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│15│FC0000000 │93.04.23│ 1,647,240元 │萬良山公司│華南商業銀│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗、朱萬│行新莊分行│ │
│ │ │ │ │金、朱展成│000000000 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│16│PC0000000 │93.05.03│ 3,093,572元 │萬良山公司│國泰世華商│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │業銀行八德│ │
│ │ │ │ │ │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│17│PC0000000 │93.05.03│ 4,105,451元 │萬良山公司│國泰世華商│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │業銀行八德│ │
│ │ │ │ │ │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │




├─┼─────┼────┼───────┼─────┼─────┼──────────┤
│18│PC0000000 │93.06.03│ 2,789,784元 │萬良山公司│國泰世華商│⑴背書：丙○○ │
│ │ │ │ │朱鉗 │業銀行八德│ │
│ │ │ │ │ │分行 │ │
│ │ │ │ │ │0000000000│ │
│ │ │ │ │ │08 │ │
└─┴─────┴────┴───────┴─────┴─────┴──────────┘
附表三：
┌─┬──────┬──────┬───┬────────────────┐
│編│公 司 名 稱 │地 址│負責人│備 註│
│號│ │ │ │ │
├─┼──────┼──────┼───┼────────────────┤
│01│長鴻科技有限│臺北市大同區│林群傑│⑴91.8.20設立登記，95.11.6廢止。│
│ │公司 │承德路3 段 │ │⑵設立時登記負責人原為「己○○」│
│ │ │129 巷19號 │ │ ，92.2.6變更登記負責人為「翁建│
│ │ │ │ │ 華」，92.5.21 復變更登記負責人│
│ │ │ │ │ 為「林群傑」。 │
│ │ │ │ │⑶僅於91.10 、92.4、6 月申報營業│
│ │ │ │ │ 稅，91.10 、92.4進、銷項金額均│
│ │ │ │ │ 為0 元，92.6進項金額233 萬元、│
│ │ │ │ │ 銷售額為12萬元。 │
│ │ │ │ │⑷己○○自91.11.4 起至92.5.15 均│
│ │ │ │ │ 在監。 │
│ │ │ │ │⑸翁建華於偵查中結證稱否認曾任長│
│ │ │ │ │ 鴻公司負責人，亦無至大眾銀行圓│
│ │ │ │ │ 山簡易分行開戶（見94年偵緝字第│
│ │ │ │ │ 273 號偵查卷67頁）。 │
│ │ │ │ │⑹支票自92.12.25起退票，至93.3. │
│ │ │ │ │ 25 止共退票8 張，金額1830萬 │
│ │ │ │ │ 6709元。 │
├─┼──────┼──────┼───┼────────────────┤
│02│薪貴企業有限│臺北縣三重市│壬○○│⑴92.2.12 設立登記。 │
│ │公司 │仁美街117號 │ │⑵無營業稅申報資料。 │
│ │ │ │ │⑶支票自92.12.31起退票，至93.5. │
│ │ │ │ │ 17 止共退票10張，金額2613萬 │
│ │ │ │ │ 7266元，93.2.13拒絕往來。 │
├─┼──────┼──────┼───┼────────────────┤
│03│全貴弘企業有│臺北市大同區│甲○○│⑴92.2.21 設立登記，94.11.1 廢止│
│ │限公司 │民族西路253 │ │ 。 │
│ │ │號 │ │⑵僅於92.4、6 月申報營業稅，92.4│




│ │ │ │ │ 進項金額316 萬元，銷售額0 元，│
│ │ │ │ │ 92.6進、銷項金額均為0 。 │
│ │ │ │ │⑶支票自92.12.26起退票，至93.4. │
│ │ │ │ │ 16止共退票12張，金額2016萬1825│
│ │ │ │ │ 元，93.1.16拒絕往來。 │
├─┼──────┼──────┼───┼────────────────┤
│04│威特麗有限公│臺北縣三重市│子○○│⑴92.7.7設立登記，94.3.30停業。 │
│ │司 │三和路4 段16│ │⑵設立時登記負責人為「子○○」，│
│ │ │號5 樓 │ │ 93.1.6變更登記負責人為「曾茂德│
│ │ │ │ │ 」，93.3.25 復變更登記為「謝素│
│ │ │ │ │ 連」。 │
│ │ │ │ │⑶僅於92.8、10、12月申報營業稅，│
│ │ │ │ │ 92.8進項金額11萬5139元、銷售額│
│ │ │ │ │ 0 元，92.10 進項金額302 萬2021│
│ │ │ │ │ 元、銷售額為316 萬1484元，92. │
│ │ │ │ │ 12 進項金額116 萬239 元、銷售 │
│ │ │ │ │ 額35萬元。 │
│ │ │ │ │⑷子○○95年間有因稅捐稽徵法案件│
│ │ │ │ │ 通緝中。 │
│ │ │ │ │⑸曾茂德91至94年間竊盜前科累累，│
│ │ │ │ │ 95年因詐欺案件起訴。 │
│ │ │ │ │⑹支票自93.1.8起退票，至93.5.11 │
│ │ │ │ │ 止共退票6 張，金額770 萬7410元│
│ │ │ │ │ ，93.3.5拒絕往來。 │
├─┼──────┼──────┼───┼────────────────┤
│05│恒東科技企業│臺北市大安區│陳郁卿│⑴88.3.1設立登記，95.11.9廢止。 │
│ │有限公司 │羅斯福路2段 │ │⑵設立時登記負責人原為「戊○○」│
│ │ │41號6樓之3 │ │ ，91年變更登記負責人為其媳「陳│
│ │ │ │ │ 郁卿」。 │
│ │ │ │ │⑶92.10後即無營業稅申報。 │
│ │ │ │ │⑷支票自93.1.16拒絕往來。 │
└─┴──────┴──────┴───┴────────────────┘