洗錢防制法
臺灣南投地方法院(刑事),投金簡字,112年度,98號
NTDM,112,投金簡,98,20231229,1

臺灣南投地方法院刑事簡易判決
112年度投金簡字第98號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 林玉婷



高國倫



上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字
第5112號），及移送併辦審理（112年度偵字第6446號），被告
於本院準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（112年
度金訴字第242號案件），裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
乙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：丙○○及其妻乙○○均可預見將金融機構帳戶資料交由 他人使用，可能幫助掩飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂 行詐欺取財犯行，仍不違背其等本意，而基於幫助掩飾、隱 匿特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取財之不確定故意，於民 國112年3月16日至同年0月00日間某時許，由乙○○將申請之 臺灣銀行股份有限公司帳號000000000000號帳戶（下稱臺銀 帳戶）網路銀行帳號、密碼，告知丙○○，以提供予不詳之人 。嗣丙○○取得乙○○上開所交付之臺銀帳戶帳號、密碼後，連 同自己所申辦之BitoEX虛擬貨幣交易平台之帳戶帳號、密碼 （下稱幣託帳戶）及其申辦之中國信託商業銀行帳號000000 000000號帳戶（下稱中信帳戶）網路銀行帳號、密碼，以通 訊軟體LINE傳送予年籍姓名不詳、LINE暱稱「Penny」之成年 人。嗣「Penny」及所屬詐欺集團成員取得本案臺銀、中信 及幣託帳戶網路銀行帳號密碼後，共同意圖為自己不法之所 有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意，分別為下列犯行： ㈠由該詐欺集團不詳成年成員於112年5月17日10時，致電甲○○ ，佯稱為警察詐稱：有賣帳號給詐騙集團的嫌疑，須匯款以



證明帳戶金額來自正常管道云云，致甲○○陷於錯誤，於112 年5月17日15時32分許，匯款新臺幣(下同)199萬6110元至本 案臺銀帳戶內，並經不詳詐欺集團成員以網路銀行轉匯至其 他帳戶以掩飾、隱匿本案詐欺所得之去向及所在。　㈡由該詐欺集團不詳成年成員於112年3月16日前某時許，在臉 書刊登借貸貼文，陳姳潔觀覽後遂加入對方所提供之LINE， 該成員即佯稱需先繳納一定之保證金才可以順利借貸云云， 致陳姳潔陷於錯誤，分別於112年3月18日23時9分3秒及同日 9分12秒，至超商使用條碼繳費分別將5000元、5000元匯入 本案幣託帳戶內，並遭不詳詐欺集團成員以網路操作轉匯至 其他帳戶以掩飾、隱匿本案詐欺所得之去向及所在。　二、證據名稱：　
　㈠被告丙○○、乙○○於本院準備程序之自白。　 ㈡證人即告訴人甲○○、陳姳潔於警詢之證述。　㈢丙○○與line暱稱「Penny」對話紀錄、臺銀帳戶基本資料及交 易明細、中國信託商業銀行股份有限公司112年9月26日中信 銀字第112224839356380號函暨檢附丙○○開戶基本資料、交 易明細、基隆市警察局第一分局112年8月28日基警一分偵字 第1120110909號函暨檢附職務報告、丙○○幣託帳戶調取資料 、告訴人甲○○報案資料、對話紀錄、遠東國際商業銀行自動 櫃員機交易明細表、存摺內頁交易明細、郵政跨行匯款申請 書、告訴人陳姳潔報案資料、對話紀錄、條碼儲值交易明細 。
三、論罪科刑：
㈠被告乙○○提供本案臺銀帳戶；被告丙○○提供本案臺銀、中信 及幣託帳戶，使詐欺集團成員對告訴人甲○○、陳姳潔施用詐 術，並指示分別匯款至上開帳戶內，以遂行詐欺取財之犯行 ，且由詐欺集團成員提款而達掩飾犯罪所得去向之目的，被 告2人所為固未直接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之 構成要件行為，惟其等提供上開帳戶予詐欺集團成員使用， 係對於他人遂行詐欺取財及洗錢之犯行資以助力，應論以詐 欺取財罪及一般洗錢罪之幫助犯。又被告2人僅提供前開帳 戶予他人使用，並無證據足證被告2人對本案詐欺人員之人 數是否為3人以上，或以透過網際網路對公眾散布，或冒用 政府機關或公務員名義而犯詐欺罪等情形有所認識或預見， 堪認被告2人基於幫助故意所認知之範圍，應僅及於普通詐 欺取財犯行。是核被告2人所為，均係犯刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前 段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 ㈡被告乙○○提供臺銀帳戶之行為同時觸犯幫助詐欺取財罪與幫



助一般洗錢罪2罪名；被告丙○○同時提供臺銀、中信及幣託 帳戶之行為，同時幫助本案詐欺集團成員詐欺告訴人甲○○、 陳姳潔，觸犯2個幫助詐欺取財及2個幫助一般洗錢罪，均為 想像競合犯，均應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗 錢罪處斷。
　㈢被告2人均為幫助犯，所犯情節較正犯輕微，均依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕。　
　㈣臺灣南投地方檢察署檢察官就被告丙○○提供中信及幣託帳戶 予詐欺成員使用，而使該金融帳戶成為詐欺成員收取陳姳潔 被詐騙款項之行為，以112年度偵字第6446號案件移送本院 併辦，因移送併辦之犯罪事實與起訴之犯罪事實，為想像競 合犯之裁判上一罪案件，為起訴效力所及，本院自併予審理 。
　㈤被告2人行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日 修正公布，並於同年月00日生效施行，經比較新舊法，修正 後規定須於「偵查及歷次審判中均自白」，顯較修正前規定 嚴格，並未有利於被告，故依刑法第2條第1項前段規定，應 適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定。是 以，被告2人於本院準備程序時已坦承涉犯本件幫助洗錢犯 行，故均應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑 ，並依法遞減之。　
　㈥本院審酌被告2人雖未實際參與詐欺取財犯行，但將上開帳戶 提供他人使用，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他 人詐欺取財及隱匿犯罪所得去向、所在之作用，造成執法機 關不易查緝犯罪行為人，所為實屬不該。並考量被告2人於 本院準備程序時坦承犯行，惟尚未與被害人達成和解，亦未 賠償被害人；兼衡各被害人所受損害金額、提供帳戶之數量 ，被告丙○○所涉犯罪情節較被告乙○○重；暨被告乙○○自陳專 科畢業之智識程度，經濟狀況勉持，從事家管，在家照顧3 名未成年子女；被告丙○○自陳高中肄業之智識程度，經濟狀 況勉持，從事物流司機，因小女兒剛出生，太缺錢，一時失 慮，其餘情況同配偶乙○○所述之家庭經濟生活狀況(本院卷 第35頁)等一切量刑事項，分別量處如主文所示之刑，並均 就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。　
四、沒收：被告2人雖將上開帳戶提供他人遂行詐欺及洗錢犯行 ，惟卷內尚乏積極證據證明被告就此已獲得報酬，自無從認 定被告2人有何實際獲取之犯罪所得，故不予諭知沒收或追 徵其價額。又本案被害人等遭詐欺而分別匯入上開帳戶之贓 款，係由取得帳戶資料之其他詐欺集團成員所提領，非屬被 告2人所有，亦非被告2人事實上取得、支配之財物。是被告



2人就以上開帳戶所隱匿之財物，不具所有權及事實上處分 權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定，就詐欺集團成員 利用上開帳戶所隱匿之財物，對被告2人宣告沒收。五、依刑事訴訟法第273條之1、第299條第1項前段、第310條之2 、第454條，判決如主文。
六、如不服本判決，得於收受判決書送達後20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。　
本案經檢察官高詣峰提起公訴及移送併辦，檢察官陳俊宏到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　112 　年　　12　　月　　29　　日 南投簡易庭 法 官 顏紫安
以上正本與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　113 　年　　1 　　月　　2 　　日 書記官 廖佳慧
附錄本判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條




有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。